Основные направления совершенствования политики кредитования на современном этапе

• Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

• Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

Рис. 1 « Общие функции кредитной политики»

 

 

Разработка кредитной политики любого банка зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макрофакторы и микрофакторы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2 «Факторы кредитной политики»

Учитывая ряд факторов, влияющих на формирование кредитной  политики, выделяют следующие этапы  ее формирования:

 

 

Рис. 3 «Схема формирования кредитной политики коммерческого банка»

 

В нашей стране вопрос о  необходимости разработки кредитной  политики до настоящего времени остается острым и на него до сих пор нет  однозначного ответа. Большинство российских банков нередко подходит формально  к выработке собственной стратегии  развития, определяет в основном текущие  цели в области кредитования, не формулируя стратегических задач банка  и не проводя соответствующих  исследований рынка. Однако банк, не задумывающийся о перспективах развития, который  ориентируется лишь на текущие тенденции, не может развиваться адекватно  меняющейся экономической ситуации.

Таким образом, к целям  кредитной политики коммерческого  банка можно отнести, во-первых, определение  видов кредита, которые банк будет  предоставлять определенным заемщикам  на определенных условиях, и, во-вторых, поддержание оптимального соотношения между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом банка.

Однако конечная цель кредитной  политики любого банка — формирование оптимального кредитного портфеля.

 

Рис.4 «Цели разработки и проведения банком кредитной политики»

 

Банки должны способствовать подъему отечественной экономики  и вносить свой вклад в реструктуризацию промышленности, финансовое оздоровление предприятий и ликвидацию негативных последствий кризиса неплатежей. При формировании кредитной политики следует учитывать следующие  направления кредитования банка:

 

Рис. 5 «Основные направления кредитования банка»

 

Наряду с разработкой  основных направлений кредитного процесса важным элементом кредитной политики является организация кредитного процесса. Реализация кредитной политики происходит на основе разрабатываемой банком системы  предоставления полномочий на выдачу ссуд.

Система утверждения кредита  обычно многоступенчатая. Уровень, на котором каждая услуга по кредиту утверждается, зависит от кредитоспособности клиента и степени кредитного риска.

Основная работа по организации  кредитного процесса в банке может  быть представлена в виде следующих  этапов:

Рис. 6 «Этапы работы по организации кредитного процесса»

 

Первый этап включает в  себя сбор информации о спросе на кредит, ее анализ и предварительный отбор  заявок. На данном этапе перед кредитным  работником стоит задача подготовиться  к проведению переговоров и получить наиболее полную информацию о потенциальном  заемщике. Перед проведением переговоров  кредитный работник заранее знакомится с предоставленными ему финансовыми  и справочными документами клиента. Эти документы предоставляются  в соответствии с перечнем, разработанным  и утвержденным положением о кредитовании. При этом для различных групп  клиентов могут разрабатываться  различные перечни необходимых  документов.

На втором этапе основная цель банка — окончательное определение  кредитоспособности и финансового  положения клиента с целью  заключения кредитного договора на более  выгодных для банка условиях. Во время переговоров с заемщиком  кредитный работник должен получить как можно более четкое и ясное  представление о степени обдуманности решения о займе, проанализировать, насколько обоснована сумма ссуды, выяснить возможные неблагоприятные внешние факторы с тем, чтобы обеспечить безусловный возврат ссуды.

С целью снижения риска  невозврата кредита рекомендуется  после получения заявления на выдачу ссуды с резолюцией руководства  банка ответственному исполнителю  кредитного отдела банка проводить  с потенциальным заемщиком переговоры с целью уяснения его финансового  положения и платежеспособности, а также для выработки конкретных условий кредитного договора.

На третьем этапе банком принимается решение о возможности  и форме предоставления ссуды. Процесс  принятия решения о возможности  и целесообразности выдачи кредита  должен включать следующие основные моменты:

оценку заявки клиента, что  включает сбор информации о заемщике, анализ цели получения средств и  соответствие ее заявке, а также  определение структуры ссуды;

анализ источников погашения  ссуды;

оценку рисков, которые  могут затруднить погашение ссуды.

На этом же этапе ответственный  исполнитель кредитного отдела банка  должен осуществлять комплексный анализ предоставленных документов, определить обеспечение, и в случае необходимости  предоставленные банком кредиты  должны обеспечиваться либо залогом (в  том числе залогом ценных бумаг), либо поручительствами, либо гарантиями, либо страховыми свидетельствами.

На четвертом этапе  в случае положительного решения  вопроса о целесообразности предоставления кредита ответственный исполнитель  подготавливает проект кредитного договора в соответствии с условиями, согласованными с заемщиком. Кредитный договор  является документом, на основе которого производится кредитование клиента. В  нем определяются основные условия  выдачи ссуды: цель, сроки, размер и  цена кредита; режим использования  ссудного счета, порядок погашения  суммы основного долга и процентов  по нему; виды и формы проверки обеспечения; объем информации, предоставляемой  заемщиком; обязанности и ответственность  сторон, а также прочие условия.

На пятом этапе банк проводит работу с клиентом уже после  получения им ссуды. Эта работа предполагает проведение контроля над исполнением кредитного договора и поиск новых форм сотрудничества с клиентом. В процессе контроля сотрудники кредитного отдела используют различные источники информации: информацию самого банка, других финансовых институтов заемщика. Банк принимает меры по реализации возвратности ссуды, контролирует регулярное поступление процентов за пользование ею, проводит плановые и внеплановые проверки на местах. В ходе этих проверок контролируется соответствие фактического расходования ссуды ее целевому назначению, предусмотренному в кредитном договоре, проверяются накладные, договоры на куплю-продажу товарно-материальных ценностей и т. д.

Для контроля над использованием кредита, а также за финансовым положением заемщика банк должен использовать права, оговоренные в кредитном договоре. При нарушении заемщиком условий договора или при возникновении обстоятельств, повышающих уровень риска, банк имеет право потребовать изменения условий кредитного договора. Он может ограничить или полностью прекратить предоставление кредита заемщику. При необходимости досрочного взыскания суммы кредита из-за несоблюдения заемщиком условий кредитного договора устанавливается конкретный срок погашения задолженности по ссуде. Известить об этом заемщика необходимо не позднее, чем за  10 дней.

На шестом этапе осуществляется возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела. Погашение  задолженности осуществляется в  соответствии с условиями кредитного договора и по согласованию сторон. Датой погашения кредита считается  дата зачисления средств в погашение  задолженности по кредиту на соответствующий  счет банка или в кассу.

Это завершающий этап кредитных  взаимоотношений банка с заемщиком.

Для российских банков в  настоящее время наиболее актуальны  вопросы контроля качества кредитного портфеля, что предопределяет необходимость  уделять особое внимание следующим  вопросам:

• анализу кредитного рынка и разработке мер по привлечению и отбору наиболее выгодных для банка кредитных заявок;
• анализу финансового состояния заемщиков;
• анализу залогов и иного обеспечения возвратности ссуд;
• организации работы по управлению и ликвидации залоговых средств и обеспечения;
• соблюдению принципов кредитования;
• периодическому тестированию выданного кредита на предмет его возвратности (мониторинг состояния заемщика, целевых рынков, экономической ситуации и т. д.);
• анализу структуры кредитного портфеля;
• выявлению проблемных кредитов и разработке мероприятий по ликвидации задолженности;
• кредитованию в других экономических регионах;
• кредитованию в условиях риска, связанного с экономическим кризисом, инфляцией и т. д.

 

2.2 Классификация и сравнительная  характеристика видов кредита  корпоративных клиентов на примере  красноярских коммерческих банков

 

Кредит представляет собой  категорию обмена. При продаже  своего продукта, при покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых  для продолжения деятельности, товаропроизводители  испытывают значительную потребность  в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются  не только в обмене, где разрыв в  платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта. Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита часто находит свое воплощение в государственной статистике ряда стран (отдельно выделяются кредиты промышленности, торговле, сельскому хозяйству и т. д.). По отраслям делят кредиты и отдельные коммерческие банки. Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности - сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т. п., в торговле - товары разнообразного ассортимента, у населения - товары длительного пользования) и здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности. В ряде случаев ссуда выдается для осуществления различных производственных затрат. Например, в сельском хозяйстве кредит в большей части направляется на затраты по растениеводству и животноводству, в промышленности - на сезонные затраты (ремонт, подготовку к новому сезону производства сельскохозяйственных продуктов и др.).

 Объект кредитования  может иметь материально-вещественную  форму и не иметь ее. Заемщик  берет ссуду необязательно для  накопления необходимых ему товарно-материальных  ценностей. Кредиту поэтому необязательно  будут противостоять конкретные  виды материалов. Ссуда довольно  часто берется под разрыв в  платежном обороте, когда у  предприятия временно отсутствуют  свободные денежные средства, но  возникают обязательства по разнообразным  видам текущих платежей. Это могут  быть потребности, связанные с  необходимостью платежей по выплате  заработной платы персоналу предприятия,  различных налогов в федеральный  или местный бюджеты, по взносам  по страхованию имущества и  пр. В этом случае кредит покрывает  недостаток денежных средств  или разрыв в платежном обороте. 

 Вид кредита - это  более детальная его характеристика  по организационно-экономическим  признакам, используемая для классификации  кредитов.

При классификации кредита  в зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные  и долгосрочные ссуды.

 

Таблица 1 «Классификация кредита в зависимости от сроков кредитования»

 

кредит	срок	цели	риски	процентная ставка в среднем по Красноярску
Краткосрочный	До 1 года	предоставляются на восполнение  временного недостатка собственных  оборотных средств заемщика	С увеличением срока на кредит увеличиваются риски	15-15,5%, зачастую устанавливается  индивидуально для каждого клиента
Среднесрочный	От 1 года до 3 лет	На цели производства и  коммерческого характера
Долгосрочный	От 3 лет	используются в инвестиционных целях		15-16%, зачастую устанавливается  индивидуально для каждого клиента

Следует отметить, что использование  системы кредитных полномочий позволяет  повысить эффективность работы кредитных  подразделений банков, определить уровень  компетенции работников, предоставив  им определенные права и контролируя  ответственность каждого работника.