Диверсификация деятельности предприятия (на примере ООО "Лидер")

 

Продолжение таблицы 3.4

Толщина используемой пленки	от 60 до 110 мкм
Рабочее давление в пневмоцилиндре	4 атм
Рабочий расход воздуха	0,3 куб м./час
Производительность	до 300 упак./час

 

Рассчитаем фонд времени  работы станка АГ 4116.

250 рабочих дней * 8 часов* 0.7=1400 станко-часов, где 0.7 - коэффициент использования станка в течение смены.

Согласно паспорту оборудования производительность гвоздильного автомата АГ4116 составляет 300- 400 шт./мин.

Справочная информация: Гвозди строительные ГОСТ 4028-63:

Вес, масса строительного гвоздя 2,5х50 - 0,00187 кг

Вес, масса строительного гвоздя 2,5х60 - 0,00223 кг

Вес, масса строительного гвоздя 3х70 - 0,00377 кг

Вес, масса строительного гвоздя 3х80 - 0,00433 кг

Вес, масса строительного гвоздя 3,5х90 - 0,0066 кг

Вес, масса строительного гвоздя 4х120 - 0,0115 кг

Вес, масса строительного гвоздя 4х100 - 0,0095 кг

Основные потребители  гвоздей строительных:

– строительные компании, ведущие строительство жилых  и производственных помещений;

– предприятия и индивидуальные предприниматели, занимающиеся ремонтом жилых и нежилых помещений;

– жители района проживающие в домах частного сектора;

– оптовые и розничные  продавцы строительных материалов.

Платежеспособный спрос  может быть обеспечен предприятию  за счет высокого качества продукции и относительно невысокими ценами на нее.

Основным фактором успеха подобного  бизнеса является наличие таких  поставщиков, которые предлагают сырьё по минимальной стоимости.

Расширение ассортимента выпускаемой продукции будет  нацелено на выпуск продукции наиболее полно отвечающей запросам потребителей. Для планирования стратегии сбыта выявлены сегменты рынка, на которые будет ориентировано производство.

1. Корпоративные клиенты  – это строительные компании, ведущие строительство жилых и производственных помещений;  предприятия и индивидуальные предприниматели, занимающиеся ремонтом жилых и нежилых помещений;  оптовые и розничные продавцы строительных материалов.

2. Физические лица - жители  городского поселка, живущие в   домах частного сектора;  жители  городского поселка, имеющие дачи  в садово-товарищеских кооперативах.

3. Социально-значимые потребители  продукции: предприятия жилищно-коммунального  хозяйства; больницы, санаторно-курортные  учреждения. Для расширения спроса в этом сегменте будет проводиться политика снижения себестоимости продукции, и, соответственно, цены, не ухудшая при этом качества продукции.

4. Предприятия, определяющие  перспективы развития экономики  района и  (золотодобывающие предприятия,  предприятия энергетики). Данные  потребители, отличаются более  высокой платежеспособностью, чем  вышеуказанный сегмент. Покупая продукцию, они в первую очередь, ориентируются на её высокое качество и в меньшей степени – на цены. В этой связи, для планирования стратегии сбыта для данных потребителей необходима ориентация на выпуск  качественной продукции, отвечающей требованиям стандартов.

На начальном этапе  становления производства будет  проведена работа по заключению договоров-поставки с крупными оптовыми предприятиями края.

Для определения прогнозируемого  объема рынка было проведено исследование спроса на рынке. Проведенное исследование включает в себя опрос руководителей местных предприятий, крупных оптовых предприятий, занимающихся торговлей стройматериалами, а также руководителей ремонтно-строительных бригад.

Было опрошено 10 респондентов. На вопрос «Есть ли у Вас потребность в гвоздях строительных?» все опрошенные ответили положительно. На второй вопрос анкеты «Готовы ли к сотрудничеству?» также все опрошенные респонденты ответили «да». На третий вопрос «Сколько продукции Вы готовы покупать в год по размерам?» предлагалось выбрать из представленных размеров:

Строительный гвоздь 2,5х50

Строительный гвоздь 2,5х60

Строительный гвоздь 3х70

Строительный гвоздь 3х80

Строительный гвоздь 3,5х90

Строительный гвоздь 4х120

Строительный гвоздь 4х100

Результаты выбора прогнозируемого годового объема сбыта по размерам представлены в таблице 3.5

Таблица 3.5

Результаты опроса по планируемому объему сбыта в год

Размеры гвоздей	Планируемый объем по респондентам, тонны
	ИП Мальцев В.И.	ИП Кукушкин Г.В.	ИП Потехин В.А.	ИП Бянкина О.Н.	ИП Громова О.А.	ООО «Металлсервис»	ОАО «ЧитаГлавСнаб»	Свои магазины	Итого
2,5х50	1,5	1,5	2	2	1	6	4	2	20
2,5х60	1	1	1	1	1	3	3	1	12
3х70	1	1	1	2	1	10	10	4	30
3х80	2	1	2	2	0,5	3	3	1,5	15
3,5х90	2	1	1	1	1	4	4	1	12
4х120	1	1	1	1	1	10	10	4	29
4х100	1	1	2	1	1	10	10	4	30

 

Анкетирование позволило  сделать следующие выводы. Гвозди пользуются спросом, наиболее востребованные размеры гвоздей - 70,100 и 120мм. Объем спроса достаточный, для того, чтобы обеспечить бесперебойную работу цеха. Руководители оптовых предприятий, торгующих стройматериалами, готовы к сотрудничеству.

Устный опрос представителей ремонтных и строительных бригад, предприятий горнодобывающей отрасли (ООО «Десна», ООО «Дарасунский рудник») показал, что и для них гвозди являются необходимым товаром и им было бы удобнее приобретать их «на месте» и готовы заключить соответствующие договоры поставки уже сейчас.

3.3 Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта

Проведем расчет инвестиций на реализацию проекта. Инвестиции складываются из инвестиций в основные средства и инвестиций в оборотные средства. Инвестиции в основные средства (закупка оборудования с доставкой) составили 880 тыс.руб. Рассчитаем величину оборотных средств. Для расчета величины оборотных средств необходимо рассчитать величину необходимых запасов для бесперебойной работы цеха и норму расхода этих запасов.

Расходы на приобретение проволоки  для производства гвоздей рассчитаем исходя из потребностей в каждом виде проволоки. Цены на проволоку соответствующих диаметров представлена в таблице 3.6[10].

Пленка используемая для упаковки – пленка термоусадочная 19 мкм * 570 мм * 1000 м.

Таблица 3.6

Цены на проволоку из низкоуглеродистой стали по ГОСТ 3282-74

Диаметр, мм		Цена с НДС, руб/т
3,0	29 300
4,0	28 700

Рассчитаем необходимые запасы по видам сырья. Проведенные расчеты  представлены в таблице 3.7.

Затем рассчитаем норму расхода  на сырье и материалы. Данные расчетов представлены в таблице 3.8.

 

 

Таблица 3.7

Расчет запасов сырья

Виды сырья	Текущий запас, дн.	Страховой запас, дн.	Транспортный запас, дн.	Итого, дн.
Проволока 3,0 мм	20	10	1	31
Проволока 4,0мм	20	10	1	31
Гофрокартон	20	10	1	31
Пленка	20	10	1	31

 

Таблица 3.8

Расчет нормы расхода  сырья и материалов

Виды сырья	Расход в сутки	Норма расхода, дн.	Норматив	Цена за кг/шт/тонну, руб	Сумма, руб
Проволока 3,0 мм	143 кг	31	4433кг	29 300/т	129 886,9
Проволока 4,0мм	286кг	31	8866кг	28 700/т	254 454,2
Гофрокартон	22шт	31	682шт	9,32/шт	6356,2
Пленка	0,27	31	8,37кг	100/кг	837
Итого	-	-	-	-	391534,3

Полученные данные о  величине инвестиций представлены в  таблице 3.9

Таблица 3.9

Состав инвестиций для реализации проекта

Направление инвестиций	Сумма, тыс. руб
Основные средства	880
Оборотные средства	391,5
Итого	1271,5

Рассчитаем себестоимость 1 кг готовой  продукции.

Амортизация рассчитывается методом  равных долей на 10 лет. Общая стоимость оборудования 880 тыс руб. 
Амортизация= 880/10 =88 тыс.руб/год

Расходы на электроэнергию для работы оборудования.

Для технологических нужд используется электроэнергия. Затраты  на электроэнергию для технологических рассчитаем по формуле 1:

Зэл. = N эл * Тэл.* Время работы; (1)

где Зэл. – затраты на электроэнергию, руб.

      N эл. – количество потребленной электроэнергии, кВт-час.;

       Т эл. – тариф за 1 кВт - час электроэнергии;

Затраты на электроэнергию для работы автомата гвоздильного с  установленной  мощностью 5,5 кВт/час составят 21,8 тыс. руб.:

1 автомат * 8 час. * 0,7 * 5,5 кВт  /час.* 209 раб. дней  =  6437,2 кВт  в год;

где  0,7 – коэффициент использования  машин;

Тогда затраты на электроэнергии для  работы оборудования составят: 6437,2* 3,8 (тариф на эл.энергию)  руб./ кВт/час.= 24 461,8 руб.

Расходы на электроэнергию для освещения.

Затраты на освещение составят: 5энергосберегающих  ламп по 35 ватт каждая 5*8*35*209=292,6 кВт  в год; 292,6*3,8=1111,88руб/год 

Затраты на заработную плату.

Для производства гвоздей  строительных потребуется 1 оператор станка. Грузчик, сторож-истопник уже имеются в штате у предприятия.

ФЗП год = 10 000руб*12 мес = 120 000 руб/год

Страховые взносы: ФЗП*30,2%= 120 000* 30,2%= 36240руб/год

Расходы на отопление цеха:

Потребность котла 27 кубометров  древесины  за отопительный сезон, стоимость 1 кубометра(собственная заготовка) 350 рублей

З_отопл= 27*350=  9450руб/год

З_отопл =0,9 * 0,7 * 139,2(18-(-22) * 5760 *

 Расходы на приобретение  спецодежды (1 комплект спецодежды, рабочие перчатки) составят 2,48 тыс.  руб. ( 1 комплект * 2000 руб. * 1 чел + 2 пары в месяц * 12 мес. * 1 чел * 20 руб.).

Накладные расходы представлены в таблице 3.10

Таблица 3.10

Накладные расходы на производство гвоздей строительных

Статьи затрат	Сумма, руб.
Амортизационные отчисления	88 000
Расходы на основную заработную плату	120 000
Страховые взносы	36240
Расходы на электроэнергию на технологические нужды	24 462
Затраты на освещение помещения	1110
Расходы на отопление цеха	9450
Расходы на приобретение спецодежды	2480
Транспортные расходы	48 000
Итого расходов	329 742

Рассчитаем  себестоимость гвоздей строительных по видам. Результаты расчетов представлены в таблице 3.11.

Таблица 3.11

Себестоимость гвоздей по видам

Наименование продукции	Размер, мм	Объем производства, тонн	Затраты на приобретение материалов на производство гвоздей, тыс. руб.	Накладные расходы, тыс. руб.	Итого себестоимость, тыс. руб.
Гвозди	70х3.0	30	879,74	108,81	988,55
Гвозди	100х4.0	30	876,84	108,81	985,65
Гвозди	120х4.0	30	876,84	108,81	985,65
Итого		90	2633,42	326,43	2959,85