Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка на примере ОАО АКБ «РОСБАНК»

Из таблицы 3.1 можно сделать вывод, что данное мероприятие позволило бы ОАО АКБ «РОСБАНК» снизить сумму просроченных кредитов на 5,65 %.

Следующим мероприятием является разработка нового кредитного продукта, что связано с увеличением кредитного портфеля.

Предположим, что  данный кредит предоставляется сотрудникам предприятий, которые имею счет в ОАО АКБ «РОСБАНК» и поддерживает ежемесячные обороты на расчетном счете не менее 5 000 000 рублей. Это условие необходимо для обеспечения работы с Банком, т.е. дополнительная гарантия, что предприятие не только работает в данный период времени, но и в будущем будет работать. Количество кредитуемых сотрудников ограничивается только численностью самой организацией.

-Сумма кредита –  от 50 000 до 100 000 рублей;

-срок кредита – 1 год;

-процентная ставка – 16 %;

-возраст заемщика – от 18 лет до пенсионного возраста;

-комиссии - нет.

Организация, выступающая поручителем своих сотрудников, освобождается от ежемесячных комиссий за обслуживания и ведения счета на протяжении всего срока действия договора поручительства.

Данный вид кредита вводится на 5 лет.

Теперь рассчитаем экономический эффект от внедрения нового вида кредитования физических лиц.

Затраты банка составят:

-1-й год  – 1 550 тыс. рублей (затраты на разработку, внедрение и рекламу);

-2-й год – 500 тыс. рублей (затраты на техническую поддержку программного обеспечения и рекламу);

-3-й год  – 240 тыс. рублей (затраты на техническую поддержку программного обеспечения и рекламу);

-4-й год – 120 тыс. рублей (затраты на техническую поддержку программного обеспечения и рекламу)

-5-й год – 60 тыс. рублей (затраты на техническую поддержку программного обеспечения).

  Расчет будем производить по тем предприятиям, которые уже обслуживаются в Банке – это 2 577 предприятий со средней численностью около 50 человек на каждом предприятии. Значит, число потенциальных заемщиков составляет 128 850 человек.

Предположим, что средняя сумма кредита, приходящаяся на одного человека, составит 70 000 руб., а кредитом воспользуются 90% работающих на предприятии, количество которых с каждым годом будет увеличиваться на 15%, тогда предполагаемый доход банка составит:

-1 год – ((70 000*(1+0,16) -70 000)*(128 850*0,9)=1 299 тыс. руб.;

-2 год – ((70 000*1,16)-70 000)*(115965*1,15)=1 494 тыс. руб.;

-3 год – 1718 тыс. руб.;

-4 год – 1 975 тыс. руб.;

-5 год – 2 272 тыс. руб.

Рассчитаем чистый дисконтированный доход (NPV), при ставке дисконтирования 16%:

NPV = = 3 260,61 тыс. руб. > 0

Найдем норму доходности (PI):

PI = 5 503, 28 / 2 242, 67 = 2,5 > 1

Согласно расчетам можно сделать вывод, что внедрение нового вида тарифа кредитования очень выгодно,  т.к. на каждый вложенный  рубль, Банк сможет получить 1 рубль 45 копеек дохода. А так же Банк по средствам данного кредита сможет повысить качество выданных кредитов.

Также одним из мероприятий может быть увеличение срока кредита.

Заемщик может воспользоваться данной мерой на следующих условиях: если сумма кредита до полного погашения не менее 100 000 рублей и сроком более полугода. Причем, на увеличенный срок кредита Банк так же начисляет проценты по ставке, прописанной в договоре.

 Заемщик имеет право  воспользоваться данной услугой по письменному заявлению  не более 1 раза в год и сроком от трех до шести месяцев с начислением 12 % годовых на оставшуюся сумму задолженности. Жесткие условия при увеличении срока кредита объясняются тем, что Банк не может предоставлять кредитные средства в бесплатное пользование. 

На 1 января 2013 года сумма кредитов к погашению в 3 и 4 квартале 2013 года составит  5 283 670 тыс. рублей. Предположим, что сумма, которою заемщики не смогли бы выплатить во время 10 % от суммы к погашению во второй половине года. Значит, сумма просрочки равна:

5 283 670 тыс. руб. * 10 % = 528 367 тыс. рублей

Следовательно, если заемщикам увеличить срок кредита на 6 месяцев согласно условию увеличения срока кредита, то банк сможет получить дополнительно:

528 367 тыс. руб.  * 12 % / 2 = 31 702 тыс. руб.

И третье направление - управление пассивами.

Согласно внесенному изменению в тарифы, организация, поддерживающая среднемесячный остаток на своем расчетном счете в сумме 500 000 рублей будет получать дополнительный доход по ставке 1,5 % годовых.

 Доход = 500 000 * 0,15 *(30 / 365) = 616 руб. 44 копеек.

Получается, что за выполнение данного условия организация получит 616 рублей 44 копейки, тем самым сможет восполнить ежемесячные расходы по ведению и обслуживанию своего расчетного счета в Банке в сумме 600 рублей. А Банк в свою очередь сможет обеспечить себе дополнительный доход от размещения остатков денежных средств, например, в депозиты «овернайт».

Если говорить о привлечении средств клиентов - физических лиц, а именно вклады физических лиц занимают большую часть всех привлеченных средств не кредитных организаций, то хотелось бы предложить Банку использовать поощрительные программы. В данное понятие входит:

-бонусы, при размещении вкладов на длительный срок;

-подарки при открытии вклада от определенной суммы;

-премирование вкладчика при пролонгации вклада и т.д.

Все эти действия будут способствовать для привлечения ресурсов, в свою очередь Банк сможет воспользоваться данными ресурсами для проведения активный операций и в итоге для получения прибыли Банка.

Банку необходимо проводить различные акции для привлечения граждан.

Сезонность проводимых акций так же играет важную роль, поэтому именно на этом банк может сыграть.

Например, можно проводить промо-акции непосредственно перед грядущими праздниками, поощряя при этом участников

-при размещении вклада от 10 000 рублей сроком от 90 дней в подарок коробка конфет;

-при размещении вклада от 50 000 рублей сроком от 90 дней в подарок коробка чая;

-при размещении вклада от 100 000 рублей сроком от 90 дней и привлечении нескольких друзей, в подарок золотой кулон.

Специально для анализа действия промо-акции был произведен опрос граждан о готовности открытия вклада с целью получения не только дохода, но и подарка. В опросе участвовали 100 человек. Результаты исследования:

57 % граждан – готовы  открыть вклад с целью получения  подарка;

20 % граждан – отказались  бы от данного предложения;

23 % граждан – затруднились  ответить.

Согласно данному опросу, проведение различных акций при привлечении депозитов физических лиц, играет важную роль и способствуют расширению клиентской базы.

Говоря об управлении ликвидностью, активами и пассивами нельзя не затронуть такие важные параметры как доходы и расходы Банка.

Анализ банковской деятельности, с точки зрения ее доходности, позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения больших доходов. Решение этих задач преследует цель, которую ставят перед менеджментом акционеры банка: добиться улучшения качества активов, снизить стоимость пассивов и на этой основе обеспечить рост капитала и прибыли, достаточные для воспроизводства банковской деятельности и выплаты дивидендов.

Анализ доходов позволяет выявить основные виды доходов и источники прибыли для оценки надежности и возможности сохранения в будущем. Оптимальной структурой доходов банка является преобладание процентного и комиссионного доходов.

Анализ расходов банка позволяет выявить те сферы деятельности, которые негативно влияют на общий финансовый результат, т.е. необходимо выявить те статьи расходов, которые занимают больший удельный вес среди всех расходов, проанализировать факторы, влияющие на них. И тем самым найти резерв для их сокращения.

Таким образом, применив предложенные мероприятия, ОАО АКБ «РОСБАНК» сможет увеличить прибыль, а, значит, и  повысить эффективность деятельности, что способствует повышению ликвидности и платежеспособности банка, его привлекательности и надежности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

           Коммерческие  банки играют значительную роль в  экономике РФ. И количество банков не всегда означает качество.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором  зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой.

        Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота.        

        Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

       Главной функцией коммерческих банков непосредственно является посредничество. Суть его состоит в том, что банк помогает преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиком, возникших из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, сроков, доходности и т.д.

       С точки зрения денежных потоков деятельность банка разделяют на две части: активную и пассивную. Пассивные операции – операции, в результате которых  происходит увеличение денежных средств, в основном это депозитные операции. Под активными операциями понимают размещение привлеченных средств, в виде выдачи кредитов.

       Рассмотрев такое понятие как ликвидность, можно понять , что обеспечение ликвидности его баланса является важнейшим условием нормального функционирования коммерческого банка. Нарушение ликвидности приводит к серьезным последствиям.

        Понятие банковской ликвидности подразумевает возможность для банка участвовать в выгодных активных операциях без ущерба для своей финансовой устойчивости. Ликвидность  банка подразделяют на три группы, к первой группе относятся: наличные деньги на корреспондентском счете, первоклассные векселя и т.д., ко второй группе относятся: кредиты, другие платежи, которые могут возвращены банку в короткий срок, ну а к третьей группе относят труднореализуемые активы – это могут быть просроченные кредиты, старые сооружения, здания и т.п.

       В ходе дипломного  проектирования произведен финансовый анализ деятельности ,а так же анализ ликвидности и платежеспособности ОАО АКБ «РОСБАНК» в г. Пермь по данным на 2013г.

Разработаны рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности ОАО АКБ «РОСБАНК», связанные с управлением ликвидностью банка, а также эффективным использованием и размещением  пассивов и активов банка. В части управления активами – сделать акцент на активы, которые занимают наибольший удельный вес среди всех активов, т.е. на выданные кредиты. Работать над улучшением качества выданных кредитов и соответственно, над снижением просроченной ссудной задолженности по средствам:

-предоставление отсрочки платежа по основному долгу( применив данное мероприятие, банк сможет уменьшить сумму просроченных кредитов сроком от 1 до 89 дней на 148 257 тыс. руб. или на 15%, а общая сумма просроченных кредитов снизится на 5,65% ;

-увеличение срока кредита (с помощью данного мероприятия банк сможет дополнительно получить доход в размере 31 702 тыс. руб.)

-увеличение кредитного портфеля (внедрив новый вид кредитного продукта банк сможет получить доход в размере 3 260, 61 тыс. руб., данное мероприятие выгодно для банка т.к. на каждый вложенный рубль банк получит 1 рубль 45 копеек дохода).

В части управления пассивами:

-грамотное осуществление депозитной политики для обеспечения возможности привлечения денежных ресурсов;

-поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Предложенные мероприятия можно использовать для получения дополнительного дохода, а самое главное для повышения ликвидности и платежеспособности Банка.

Таким образом, поставленная цель работы – выявление проблем по обеспечению ликвидности и платежеспособности, а так же разработка рекомендаций по повышению ликвидности и платежеспособности ОАО АКБ «РОСБАНК» – в процессе исследования достигнута, а так же решены поставленные задачи.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

Нормативно-правовые акты

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)» ( в редакции от 10.01.2010г.).

2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и  банковской деятельности» (в редакции от 28.04.2010).

3. Гражданский кодекс  российской федерации (ГК РФ). Часть 1. От 30.11.1994г. (в редакции от 09.02.2010г.)