Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка на примере ОАО АКБ «РОСБАНК»

4. Федеральный закон от 23 июня 1999 г. № 117-ФЗ "О защите конкуренции  на рынке финансовых услуг"

5. Инструкция ЦБ РФ  №1 от 30.01.96 г. «О порядке регулирования  деятельности кредитных организаций»   

6. Указания от 10.07.07 №1861-У  о внесение изменений в указания ЦБ РФ от 16.01.04 №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточности для участия в системе страхования вкладов»;

7. Указание ЦБ РФ от 19.12.2010 № 2155-у « О внесении изменений в положение банка России от 26 марта 2004 года № 254-П « О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

8. Письмо Центрального  Банка Российской Федерации № 70-Т «О типичных банковских  рисках» от 23.06.2010.

9. Положение ЦБ РФ от 26.11.01 № 159-П «О методике расчета  собственных средств (капитала) кредитных  организаций»;

 

Научная литература

10.Банковские риски : учебное  пособие / под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина, д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - М. : Кнорус, 2010. – 232 с.

11. Банковское дело : учебник / под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. - 2-е изд. - СПб. : Питер, 2012. – 400 с. 

12.  Бочаров В.В. Комплексный  финансовый анализ. СПб.: Питер, 2011. С. 325-326

13. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка. –М.: Банковское дело, 2011.-940с  

14. Вяткин В. Н., Гамза В. А.: Управление банковскими рисками. Базель-2: революция идеи и эволюция действий. М,  2010, 191 с. 
15.  Глушкова, Н. Б. Банковское дело : учебное пособие / Н. Б. Глушкова. - 2-е изд. -М. : Академический Проект; Культура, 2010. - 432 с. 
16. Гулд У. Банковское дело: стратегическое руководство - М.:  АО «Консалтбанкир», 2010.-234с 
17. Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2010. - 471 с.

18. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчётности. - М.: Финансы и статистика, 2010.-90с 
19.  Колесников В.И. Банковское дело. –М.: Финансы и статистика, 2010. -142с

20.  Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки. - М.: ИКЦ «Дис», 2013.-24с

21. Кривцова А.Н. Оценки кредитоспособности заемщика. –М.: Аудит и финансовый анализ, 2010.-365с  

22.Куликова, Е.Е. Управление рисками. Инновационный аспект / Е.Е. Куликова. - М. : Бератор Паблишинг, 2010-66с

23. Лаврушин О.И, Афанасьева О.Н., Корниенко Банковское дело: современная система кредитования, М.: КНОРУС, 2010-98с

24.  Лаврушин О.И. Банковское дело. –М.: Финансы и статистика, 2011.

25.Лаврушин, О.И.  Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Кнорус, 2011.

26. Михайлов А.Г. Коммерческие банки: метод оценки надежности. –М.:  Банковское дело,  2012.-123с

27. Молибог, Т.А. Комплексный экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности организации : учебное пособие / Т.А. Молибог, Ю.И. Молибог. - М. : Владос, 2012. -77с 

28. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. –Минск:  Мисанта,2010.-54с  

29. Тосунян Г.А. Направления развития банковской системы России. Материалы XVIII съезда АРБ, - М., АРБ, 2010.-55с

30. Троинов, Д.И. Основы банковского  дела / Д.И. Троинов. - Белгород.: Книжный клуб, 2010. - 296 с.

31. Шагматулин, Ф.Д. Кредитный  договор / Ф.Д. Шагматулин. - С-Пб.: Питер, 2010. - 184 с.

32. Шаров, О.Г. Банковское  дело в регионе / О.Г. Шаров. - Вл-к.: Дальнаука, 2010. - 257 с.

33. Шеремет, А.Д. Финансовый  анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 211 с.

34. Янковский, А.В. Экономика / А.В. Янковский. - М.: Дело, 2012. - 716с.

35. Янковская, О. Г. Деньги  и кредит / О.Г. Янковская. - М.: Дело, 2010. - 274 с.

 

Периодические издания  

36. Беликова А.В. Проблемы участия банков в инвестиционном процессе // Инвестиционный банкинг, 2013.-89с, № 3.  

37. Бражникова М.Ф. Настройка будущего: адаптация внутренней политики кредитной организации к стратегии развития банковского сектора. // Российское предпринимательство, 2012. - №4

38.  Давыдов Р.А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании // Банковское кредитование, 2012.-243с, - № 2.  

39. Кисель С. Банковский кредит // Банковский вестник, 2013.-456с, - №9  

40. Кондратьев О.Н. О путях повышения эффективности работы банковской системы России// Деньги и кредит, М.: 2012, № 4  -47с

41. Лаврушин О.И, Афанасьева О.Н., Корниенко Банковское дело: современная система кредитования, М.: КНОРУС, 2013-78с

 

Интернет- ресурсы

42. http://www.rosbank.ru/

43. www.bankir.ru

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Таблица 1. . Бухгалтерский баланс на 1 января 2014 года. (тыс.руб.)

Номер строки	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую дату прошлого года	Пункт в пояснительной информации
1	2	3	4	5
1. АКТИВЫ
1	Денежные средства	28 303 294	26 410 824	4.1
2	Средства кредитных организаций в Центральном Банке Российской Федерации	27 919 791	22 122 730
2.1	Обязательные резервы	5 188 280	5 544 555
3	Средства в кредитных организациях	10 826 324	6 724 547
4	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	16 302 939	14 949 146	4.2
5	Чистая ссудная задолженность	479 159 870	469 832 138	4.3
6	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	95 179 149	80 905 963	4.4
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	40 767 416	40 495 498	4.4
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	4.5
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	16 419 482	14 976 968	4.6
9	Прочие активы	14 669 725	14 442 787

 

Продолжение таблицы 1.

10	Всего активов	688 780 574	650 365 103
2. ПАССИВЫ
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	4 113 070	28 582 844
12	Средства кредитных организаций	147 899 882	131 848 360	4.7
13	Средства клиентов, не являющихся кред.организациями	357 867 403	319 628 023	4.8
13.1	Вклады физических лиц	155 453 398	138 652 630
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	10 608 269	7 876 107	4.9
15	Выпущенные долговые обязательства	49 369 659	50 807 896	4.10
16	Прочие обязательства	12 880 119	8 824 098	4.11
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям с операциями с резидентами оффшорных зон	3 129 040	1 640 397
18	Всего обязательств	585 867 442	549 207 724
3. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ  СРЕДСТВ
19	Средства акционеров (участников)	15 514 019	15 514 019	4.12
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21	Эмиссионный доход	58 089 633	58 089 633
22	Резервный фонд	775 701	775 701
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	536 991	3 265 346
24	Переоценка основных	136	2 164

 

Окончание таблицы 1.

	средств
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	23 512 543	11 854 831
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	4 484 109	11 655 684
27	Всего источников собственных средств	102 913 132	101 157 378
4. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28	Безотзывные обязательства кредитной организации	516 182 031	439 062 220
29	Выданные кредитной организации гарантии и поручительства	52 393 697	63 817 920
30	Условные обязательства некредитного характера	24 547	24 011

 

Приложение 2.

Таблица 2. - Анализ структуры активов баланса ОАО АКБ «РОСБАНК» за 2011 – 2013 гг.

Показатель	2011 г., млн.руб.	Удельный вес, %	2012 г., млн.руб.	Удельный вес, %	2013 г., млн.руб.	Удельный вес, %
Денежные средства	270396,00	3,70	322303,00	3,80	492881,00	4,70
Средства в Центральном Банке РФ	112238,00	1,60	128925,00	1,50	151197,00	1,50
Средства в кредитных организациях	85334,00	1,20	61888,00	0,70	38444,00	0,40
Чистые вложения в ценные бумаги	1090992,00	15,40	1851423,00	21,70	1580627,00	15,10
Чистая ссудная задолженность	5158029,00	72,80	5714301,00	67,10	7658871,00	73,50
Основные средства, материальные запасы	289830,00	4,00	317379,00	3,70	370948,00	3,60

Прочие активы	90176,00	1,30	127028,00	1,50	126452,00	1,20
Всего активов	7096995,00	100	8523247,00	100	10419419,00	100

 

Приложение 3.

Таблица 3. - Анализ динамики активов баланса ОАО АКБ «РОСБАНК» за 2011-2013 гг.

Показатель	01.01.2011г., млн.руб	01.01.2012г., млн.руб	01.01.2013г., млн.руб.	Динамика 2010-2011%	Динамика 2012-2013 %
Денежные средства	270396,00	322303,00	492881,00	19,20	52,90
Средства в Центральном Банке РФ	112238,00	128925,00	151197,00	14,90	17,30
Средства в кредитных организациях	85334,00	61888,00	38444,00	27,50	37,90
Чистые вложения в ценные бумаги	1090992,00	1851423,00	1580627,00	69,70	14,60
Чистая ссудная задолженность	5158029,00	5714301,00	7658871,00	10,80	34,00
Основные средства, материальные запасы	289830,00	317379,00	370948,00	9,50	16,90
Прочие активы	90176,00	127028,00	126452,00	40,90	0,50
Всего активов	7096995,00	8523247,00	10419419,00	20,10	22,20