Оценка эффективности инвестиционного проекта по обновлению подвижного состава на УАТ ОАО «Олкон»

 

Полученные результаты расчета сведем в табл.8.

Технологический подвижной  состав УАТ ОАО «Олкон»

на период с 2010 по 2012 год

Таблица 8

Год	Марка а/м	Количество а/м
2010	БелАЗ 75*	17
	Юнит Риг	8
ИТОГО:		25
2011	БелАЗ 75*	15
	Юнит Риг	9
ИТОГО:		24
2012	БелАЗ 75*	13
	Юнит Риг	9
ИТОГО:		22

 

На основе полученных расчетов можно сделать вывод  о том, что для перевозки запланированного объема горной массы в период с 2008 по 2010 год потребуется ввести в эксплуатацию:

- в 2010 году - 1 автосамосвал марки Юнит Риг;

- в 2011 году – 1 автосамосвал марки Юнит Риг.

В 2010 году для обновления подвижного состава предлагается провести следующие мероприятия:

- списать подвижной  состав с истекшим сроком эксплуатации;

- ввести в эксплуатацию 2 единицы а/м марки Юнит Риг.

Для проведения оценки эффективности инвестиционного проекта на УАТ ОАО «Олкон» необходимо рассчитать доходы и затраты по предлагаемому проекту.

 

 

3. Оценка эффективности инвестиционного проекта

на УАТ ОАО «Олкон»

 

3.1. Расчет доходов и затрат по инвестиционному проекту по обновлению подвижного состава 

 

В 2010 году списанию подлежит 4 единицы подвижного состава. Ликвидационная стоимость одного автосамосвала марки БелАЗ составляет 7,5 тыс.руб.

Таким образом, общая  ликвидационная стоимость составит: 7500 · 4 =

= 30000 (руб.).

Цена нового автосамосвала марки Юнит Риг составляет 50 млн.рублей.

Первоначальные инвестиционные вложения составят:

- в 2010 году 50 млн.руб. (1 а/м марки Юнит Риг);

- в 2011 году 50 млн.руб. (1 а/м марки Юнит Риг).

Срок эксплуатации автосамосвалов – 8 лет, ликвидационная стоимость а/м марки Юнит Риг составляет 45 тыс.руб.

Рассчитаем доход от реализации инвестиционного проекта по обновлению подвижного состава по следующей формуле:

                                          Д_год = Q_год  · f_т,                                        (20)

где  Д_год – годовой доход от перевозки горной массы

                 автосамосвалами, тыс.руб.;

                Q_год  - годовой объем перевезенной автосамосвалами горной

                массы, тыс.тонн;

                f_т – тариф на перевозку горной массы автосамосвалами марки

                Юнит Риг, руб.

Информация для расчета  дохода представлена в табл.9.

 

 

 

 

 

Информация для расчета  дохода

Таблица 9

Год	Объем перевозок, тыс.тонн	Тариф, руб. за тонну	Доход от перевозок, тыс.т
2010	2976,75	10,2	30363
2011	5066,444	10,8	54718
2012	5017,555	11,4	57200
2013	4887,359	12,0	58648
2014	4877,652	12,6	61458
2015	4833,588	13,2	63803
2016	4832,62	13,8	66690
2017	4779,33	14,4	68822
2018	2389,54	15,0	35843

 

Произведем расчет дохода от планируемых перевозок по годам по формуле (20):

Д ₂₀₁₀ = 2976,75 · 10,2 = 30363 (тыс.руб.);

 Д ₂₀₁₁ = 5066,444 · 10,8 = 54718 (тыс.руб.);

 Д ₂₀₁₂ = 5017,555 · 11,4 = 57200 (тыс.руб.);

 Д ₂₀₁₃ = 4887,359 · 12,0 = 58648 (тыс.руб.);

 Д ₂₀₁₄ = 4877,652 · 12,6 = 61458 (тыс.руб.);

 Д ₂₀₁₅ = 4833,588 · 13,2 = 63803 (тыс.руб.);

                          Д ₂₀₁₆ = 4832,62 · 13,8 = 66690 (тыс.руб.);

                          Д ₂₀₁₇ = 4779,33 · 14,4 = 68822 (тыс.руб.);

                          Д ₂₀₁₈ = 2389,54 · 15,0 = 35843 (тыс.руб.).

Определим текущие расходы  по проекту.

 Затраты на заработную плату водителей рассчитаем по следующей формуле:

                                        С_ЗПв = Ч_в · ЗП_в · К_с ,                                            (21)

где С_ЗПв – затраты на заработную плату водителей, тыс.руб.;

         Ч_в – численность водителей, чел;

         ЗП_в – годовая заработная плата одного водителя, тыс.руб.;

       К_с - коэффициент единого соц.налога (К_с = 1,26).

Численность водителей для работы на 1 автосамосвале марки Юнит Риг составляет 5 человек. Заработная плата одного водителя в год составляет 356,4 тыс.руб.

С_ЗПв(2010) = 5  · 356,4 · 1,26 = 2245 (тыс.руб.).

С вводом в эксплуатацию второго автосамосвала марки  Юнит Риг численность водителей изменится и в период с 2011 по 2012 год составит 10 человек. В 2013 году в связи с ликвидацией первого а/м численность снизится до 5 человек.

С_{ЗПв(2010 - 2012)} = 10  · 356,4 · 1,26 = 4491 (тыс.руб.);

                   С_ЗПв(2013) = 5 · 356,4 · 1,26 = 2245 (тыс.руб.).

Затраты на топливо определяются по следующей формуле:

                                            С_т = Р_год · r_км · Ц_т,                                            (22)

где С_т – затраты на топливо для автомобиля, тыс.руб.;

         Р – годовой грузооборот автомобиля, т км;

         r_км – норма расхода топлива на 1 ткм, г;

         Ц_т – цена 1 тонны топлива, руб.

Исходя из того, что  грузооборот (Р_год) определяется по формуле:

                                              Р_год = Q_год · ℓ_с,                                            (23)

где ℓ_с – расстояние транспортирования горной массы, км.

Преобразуем формулу 22:

                                         С_т = Q_год · ℓ_с · r_км · Ц_т,                             (24)

Норма расхода топлива для а/м марки Юнит Риг составляет 95 г на 1ткм.

Используя исходные данные табл.10 и формулу (24) определим затраты на топливо.

 

 

 

 

 

Исходные данные для определения затрат на топливо

Таблица 10

Год	Объем перевозок, тыс.тонн	Расстояние перевозки, км	Цена топлива, руб.за 1 т	Затраты, тыс.руб.
2010	2976,75	2,31	16,01	10455
2011	5066,444	2,77	17,61	23474
2012	5017,555	2,78	19,19	25427
2013	4887,359	2,56	20,82	24755
2014	4877,652	2,70	22,38	27997
2015	4833,588	2,73	23,95	30033
2016	4832,62	2,86	25,39	33337
2017	4779,33	2,81	26,78	34171
2018	2389,54	2,86	27,99	18166

 

С_т(2010) = 2976,75 · 2,31 · 95 · 16,01 = 10455 (тыс.руб.);

С_т(2011) = 2976,75 · 2,77 · 95 · 17,61 = 23474 (тыс.руб.);

С_т(2012) = 2976,75 · 2,78 · 95 · 19,19 = 25427 (тыс.руб.);

С_т(2013) = 2976,75 · 2,56 · 95 · 20,82 = 24755 (тыс.руб.);

С_т(2014) = 2976,75 · 2,70 · 95 · 22,38 = 27997 (тыс.руб.);

С_т(2015) = 2976,75 · 2,73 · 95 · 23,95 = 30033 (тыс.руб.);

С_т(2016) = 2976,75 · 2,86 · 95 · 25,39 = 33337 (тыс.руб.);

С_т(2017) = 2976,75 · 2,81 · 95 · 26,78 = 34171 (тыс.руб.);

С_т(2018) = 2976,75 · 2,86 · 95 · 27,99 = 18166 (тыс.руб.).

Рассчитает затраты  на эксплуатационные материалы. Затраты на эксплуатационные материалы составляют 5% от затрат на топливо:

                                                      С_эм = С_т  · 0,05                                               (25)

С_эм(2010) = 10454,53 · 0,05 = 523 (тыс.руб.);

С_эм(2011) = 23474,13 · 0,05 = 1174 (тыс.руб.);

С_эм(2012) = 25426,75 · 0,05 = 1271 (тыс.руб.);

С_эм(2013) = 24754,98 · 0,05 = 1238 (тыс.руб.);

С_эм(2014) = 27997,38 · 0,05 = 1400 (тыс.руб.);

С_эм(2015) = 30033,30 · 0,05 = 1502 (тыс.руб.);

С_эм(2016) = 33337,07 · 0,05 = 1667 (тыс.руб.);

С_эм(2017) = 34171,28 · 0,05 = 1709 (тыс.руб.);

С_эм(2018) = 18165,51 · 0,05 = 908 (тыс.руб.);

Затраты на шины:

Сш   =	Lобщ	· nш · Цк,                                                       (26)
	Нх

 

 

где  С_ш   - затраты на шины, тыс.руб.;

          L_общ – общий пробег, тыс.км;

           Н_х – норма ходимости шин, тыс.км;

          n_ш – количество шин на а/м, ед.;

         Ц_к – цена колеса, тыс.руб.

Исходя из того, что  общий пробег (L_общ) определяется по формуле:

Lобщ =	Qгод	· ℓс / β,                                                         (27)
	q

 

 

где  q – грузоподъемность а/м, т;

        β – коэффициент использования  пробега.

Преобразуем формулу 26:

Сш   =	Qгод / q · ℓс / β	· nш · Цк,                                  (28)
	Нх

 

 

Грузоподъемность автосамосвала  марки Юнит Риг составляет 136 тонн. Коэффициент использования пробега равен 0,48. Количество шин на а/м – 6 шт. Норма ходимости шин – 98 тыс.км. Используя исходные данные табл.11 и формулу (28) определим затраты на шины.

 

 

 

 

 

 

 

Исходные данные для определения затрат на шины

Таблица 11

Год	Объем перевозок, тыс.тонн	Расстояние перевозки, км	Цена колеса, тыс.руб.	Затраты, тыс.руб.
2010	2976,75	2,31	374,75	2249
2011	5066,444	2,77	380,30	4944
2012	5017,555	2,78	395,66	5144
2013	4887,359	2,56	401,28	4815
2014	4877,652	2,70	422,53	5070
2015	4833,588	2,73	429,47	5583
2016	4832,62	2,86	435,64	5663
2017	4779,33	2,81	448,21	5827
2018	2389,54	2,86	457,25	3201