Оценка эффективности инвестиционного проекта по обновлению подвижного состава на УАТ ОАО «Олкон»

 

Сш(2010)   =	2976,75 / 136 · 2,31 / 0,48	· 6 · 374,75 = 2249 (тыс.руб.);
	98

 

 

Сш(2011)   =	5066,444 / 136 · 2,77 / 0,48	· 6 · 380,30 = 4944 (тыс.руб.);
	98

 

 

Сш(2012)   =	5017,555/136 · 2,78 / 0,48	· 6 · 395,66=5144 (тыс.руб.);
	98

 

 

Сш(2013)   =	4887,359/136 · 2,56 / 0,48	· 6 · 401,28=4815 (тыс.руб.);
	98

 

 

Сш(2014)   =	4877,652/136 · 2,7 / 0,48	· 6 · 422,53=5070 (тыс.руб.);
	98

 

 

Сш(2015)   =	4833,588/136 · 2,73 / 0,48	· 6 · 429,47=5583 (тыс.руб.);
	98

 

 

Сш(2016)   =	4832,62/ 136 · 2,86 / 0,48	· 6 · 435,64= 5663 (тыс.руб.);
	98

 

 

Сш(2017)   =	4779,33/ 136 · 2,81 / 0,48	· 6 · 448,21=5827 (тыс.руб.);
	98

 

 

 

Сш(2018)   =	2389,54/ 136 · 2,86 / 0,48	· 6 · 457,25=3201 (тыс.руб.).
	98

 

 

Определим затраты на техническое обслуживание и плановый ремонт (ТО и ПР) одного автосамосвала.

Затраты на ТО и ПР определим  по следующей формуле:

                           С_{ТО и ПР} = ФОТ_рр + С_ЗЧ + С_М,                             (29)

где  С_{ТО и ПР} - затраты на ТО и ПР, тыс.руб.;

       ФОТ_рр – фонд оплаты труда ремонтных рабочих, тыс.руб.;

       С_ЗЧ – затраты на запасные части, тыс.руб.;

       С_М – затраты на материалы, тыс.руб.

Рассчитаем требуемое количество ТО и ПР, а также трудоемкость.

Количество технических обслуживания и ремонтов рассчитывается по следующим  формулам:

NТО-1 =	tгод	-	tгод	,                                         (30)
	tТО-1		tТО-2

 

 

NТО-2 =	tгод	-	tгод	,                                         (31)
	tТО-2		tТО-3

 

 

NТО-3 =	tгод	-	tгод	,                                          (32)
	tТО-3		tПР-1

 

 

NПР-1 =	tгод	-	tгод	,                                          (33)
	tПР-1		tПР-2

 

 

NПР-2 =	tгод	-	tгод	.                                          (34)
	tПР-2		tКР

 

 

где  N_ТО-1, N_ТО-2, N_ТО-3, N_ПР-1, N_ПР-2, N_КР – число плановых технических

                  обслуживаний или ремонтов данного  вида;

                 t_год – планируемая наработка парка автомобилей за расчетный

                 период, мотто-ч;

                 t_ТО-1, t_ТО-2, t_ТО-3, t_ПР-1, t_ПР-2 – наработка до технического

                обслуживания, планового ремонта каждого вида ремонта.

 

В табл.12 приведена нормативная структура ремонтного цикла а/с марки Юнит Риг.

 

Исходная информация для расчета программы по техническому обслуживанию и ремонту технологических

автосамосвалов марки ЮНИТ РИГ

Таблица 12

Наименование	ТО-1	ТО-2	ТО-3	ПР-1	ПР-2
Периодичность, час.	500	1000	1500	6500	12000
Трудоемкость, чел.час.	16	42	58	396	596
Продолжительность, час.	5	12	19	206	372

 

Планируемая наработка одного автомобиля:

                                             t_год = Д_к · АЧ_р,                                               (35)

t_год = 365 · 24 = 8760 мотто-ч;

Определим количество ТО и ПР на 2006 год:

 

NТО-1 =	8760	-	8760	= 9;
	500		1000

 

 

NТО-2 =	8760	-	8760	= 3;
	1000		1500

 

 

NТО-3 =	8760	-	8760	= 4;
	1500		6500

 

 

NПР-1 =	8760	-	8760	= 1.
	6500		12000

 

 

 

Общую трудоемкость определим по формуле:

 

∑Т_{р то и пр} = (N_ТО-1 · Т_рТО-1) + (N_ТО-2 · Т_рТО-2)  + (N_ТО-3 · Т_рТО-3) + (N_ПР-1 · Т_рПр-1),(36)

где ∑Т_{р то и пр} - общая трудоемкость, чел.ч;

                Т_рТО-1, Т_рТО-2, Т_рТО-3, Т_рПр-1 – трудоемкость всех ТО-1, ТО-2, ТО-3,

                ПР-1, чел.ч. 

    ∑Т_{р то и пр} = (9 · 16) + (3 · 42)  + (4 · 58) + (1 · 396) = 898 (чел.ч).

Фонд оплаты труда  ремонтных рабочих определяем по следующей формуле:

                          ФОТ_рр = ∑Т_{р то и пр} · Т_ч · 1,3 · 1,5 · 2,3,                       (37)

где Т_ч – часовая тарифная ставка ремонтного рабочего 4

      разряда,  руб. (Т_ч = 16,23 руб.);

      1,3 –  процент надбавки за совмещение  профессий (30%);

      1,5 –  процент премии (50%);

      2,3 –  процент льгот крайнего севера (1,5 – районный коэффициент,

     1,8 коэффициент северных надбавок).

ФОТ_рр = 898 ·  16,23 · 1,3 · 1,5 · 2,3 = 65 (тыс.руб.).

Так как в период с 2011 по 2017 годы предполагается работа двух автосамосвалов, то ФОТ_рр  удваивается, таким образом в эти периоды ФОТ_рр составит 130 тыс.руб. В период 2018 года ФОТ_рр составит 65 тыс.руб., так как к этому времени одна из машин будет списана.

Определим затраты на запасные части и материалы, используя исходные данные табл.13 по следующим формулам:

                           С_ЗЧ = Н_ЗЧ / 1000 · L_общ,                                   (38)

                            С_М = Н_М / 1000  · L_общ,                                  (39)

где Н_ЗЧ – норма затрат на запасные части, руб.;

                Н_М – норма затрат на материалы, руб.

 

 

 

 

 

Исходные данные для определения затрат на ТО и ПР

Таблица 13

Год	Фонд оплаты труда ремонтных  рабочих, тыс.руб.	Общий пробег, тыс.км	Норма затрат на запасные части, руб.	Норма затрат на материалы, руб.	Общие затраты, тыс.руб.
2010	65	105,875	1325	1072	318
2011	130	213,521	1444	1168	687
2012	130	214,292	1563	1264	736
2013	130	192,000	1682	1360	714
2014	130	202,500	1801	1456	790
2015	130	204,750	1920	1552	841
2016	130	214,500	2039	1648	920
2017	130	204,896	2158	1744	929
2018	65	107,250	2277	1840	506

 

С_ЗЧ(2010) = 1325 / 1000 · 105,875 = 140 (тыс.руб.);

С_М(2010) = 1072 / 1000  · 105,875 = 113 (тыс.руб.);

С_ЗЧ(2011) = 1444 / 1000 · 213,521 = 308 (тыс.руб.);

С_М(2011) = 1168 / 1000  · 213,521 = 249 (тыс.руб.);

С_ЗЧ(2012) = 1563 / 1000 · 214,292 = 335 (тыс.руб.);

С_М(2012) = 1264 / 1000  · 214,292 = 271 (тыс.руб.);

С_ЗЧ(2013) = 1682 / 1000 · 192,000 = 323 (тыс.руб.);

С_М(2013) = 1360 / 1000  · 192,000 = 261 (тыс.руб.);

С_ЗЧ(2014) = 1801 / 1000 · 202,500 = 365 (тыс.руб.);

С_М(2014) = 1456 / 1000  · 202,500 = 295 (тыс.руб.);

С_ЗЧ(2015) = 1920 / 1000 · 204,750 = 393 (тыс.руб.);

С_М(2015) = 1552 / 1000  · 204,750 = 318 (тыс.руб.);

С_ЗЧ(2016) = 2039 / 1000 · 214,500 = 437 (тыс.руб.);

С_М(2016) = 1648 / 1000  · 214,500 = 353 (тыс.руб.);

С_ЗЧ(2017) = 2158 / 1000 · 204,896 = 442 (тыс.руб.);

С_М(2017) = 1744 / 1000  · 204,896 = 357 (тыс.руб.);

С_ЗЧ(2018) = 2277 / 1000 · 107,250 = 244 (тыс.руб.);

С_М(2018) = 1840 / 1000  · 107,250 = 197 (тыс.руб.).

Рассчитаем затраты  на ТО и ПР по формуле (29):

С_{ТО и ПР(2010)} = 65 + 140 + 113 = 318 (тыс.руб.);

С_{ТО и ПР(2011)} = 130 + 308 + 249 = 687 (тыс.руб.);

С_{ТО и ПР(2012)} = 130 + 335 + 271 = 736 (тыс.руб.);

С_{ТО и ПР(2013)} = 130 + 323 + 261 = 714 (тыс.руб.);

С_{ТО и ПР(2014)} = 130 + 365 + 295 = 790 (тыс.руб.);

С_{ТО и ПР(2015)} = 130 + 393 + 318 = 841 (тыс.руб.);

С_{ТО и ПР(2016)} = 130 + 437 + 353 = 920 (тыс.руб.);

С_{ТО и ПР(2017)} = 130 + 442 + 357 = 929 (тыс.руб.);

С_{ТО и ПР(2018)} = 65 + 244 + 197 = 506 (тыс.руб.);

Полученные результаты заносим в табл.14.

Определим амортизационные отчисления по годам по следующей формуле:

                                       АМ = Ц_А / 8 лет ,                                          (40)

где АМ - амортизационные  отчисления, тыс.руб.;

      Ц_А – цена автомобиля, тыс.руб.;

АМ_(2010,2018) = 50000000 / 8 = 6250 (тыс.руб.);

АМ_(2011-2017) = 100000000 / 8 = 12500 (тыс.руб.);

Накладные расходы на один автосамосвал составляют:

                                         С_НР(2010) = 4737 (тыс.руб.);

С_НР(2011) = 4737 (тыс.руб.);

С_НР(2012) = 4737 (тыс.руб.);

С_НР(2013) = 4737 (тыс.руб.);

С_НР(2014) = 4737 (тыс.руб.);

С_НР(2015) = 4737 (тыс.руб.);

С_НР(2016) = 4737 (тыс.руб.);

С_НР(2017) = 4737 (тыс.руб.);