Организация кредитования юридических лиц в банке на примере "Сбербанка России"

Курс  иностранной валюты, установленный  Банком России на момент обращения  заявителя в Банк

При предоставлении кредита Заемщику на условиях погашения третьим лицом - платежеспособным предприятием части долговых обязательств Заемщика по Кредитному договору согласно заключенному с ним Договору о сотрудничестве, расчет платежеспособности Заемщика и определение максимального размера кредита осуществляется Банком в соответствии с требованиями настоящего Порядка.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в иностранной валюте.

Результатом работы на этом этапе кредитного процесса является составление специалистом кредитного отдела банка заключения на выдачу кредита, в котором дается развернутая характеристика самого заемщика (его статус, репутация  в деловых кругах, наличие положительной  кредитной истории); оценки его бизнеса, финансового положения, плана доходов  и расходов и платежного календаря  на период кредитования, самого объекта  кредитования, способов обеспечения  кредита и основных источников его  погашения, реальности сроков возврата основного долга и процентов  по ссуде, а также кредитного риска  банка по данной ссуде.

Решение о предоставлении кредита принимает:

• кредитный комитет Сбербанка России - по кредитам, предоставляемым на условиях, отличных от установленных настоящим Порядком и иными нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц;
• кредитный комитет Банка — по кредитам, предоставляемым в соответствии с настоящим Порядком и иными нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц;
• руководитель кредитующего подразделения территориального банка, Руководитель отделения, организационно подчиненного территориальному банку, Руководитель отделения Сбербанка России г. Москвы - по кредитам в сумме до 30 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) включительно на момент обращения Заемщика в Банк;
• руководитель дополнительного офиса - по кредитам в сумме до 15 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) включительно на момент обращения Заемщика в Банк.
• руководитель отделения Сбербанка России г. Москвы вправе наделять отдельных руководителей дополнительных офисов полномочиями (без права их передачи) по принятию решений на выдачу кредитов в сумме до 30 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) включительно на момент обращения Заемщика в Банк.

В случае принятия решения о предоставлении кредита на стандартных условиях, предусмотренных настоящим Порядком и иными нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц, в сумме, превышающей предельную величину ссудной задолженности (лимита кредитования), при которой задолженность может быть включена в портфель однородных требований (предельная величина ссудной задолженности (лимита кредитования) указывается в Распоряжении о категории качества и величине формируемого резерва по портфелю однородных требований, группе обесцененных требований на определенный период), обязательным условием предоставления кредита является заключение дополнительного соглашения к Кредитному договору, в котором предусматривается обязанность заемщика предоставлять в Банк документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний заемщика не реже одного раза в год в течение срока действия Кредитного договора.

При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение:

- направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета (при необходимости);

-  оформляет с Заемщиком кредитные документы:

1) Кредитный договор" (в случае согласия Заемщика на предоставление информации о кредитной истории в бюро кредитных историй, в Кредитном договоре указывается кодовое слово «БКМ» (на первом листе, в правом верхнем углу, напротив номера Кредитного договора;

1. Срочное обязательство (График платежей).
2. В зависимости от вида обеспечения.
3. Договор (ы) поручительства.

4. Договор (ы) залога.

5. Другие документы согласно нормативным документам Сбербанка России, определяющим порядок предоставления отдельных видов кредитов.

Все документы  составляются в 3-х экземплярах: один экземпляр каждого документа - для  Заемщика, два экземпляра - для Банка.

Договоры  залога составляются в 3-х экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация или передача договоров депозитарию Банка либо реестродержателю (аналогично Кредитному договору). В том случае, если необходимы нотариальное удостоверение и регистрация или передача договоров депозитарию Банка либо реестродержателю - Кредитный договор и Договор залога составляются в количестве экземпляров, учитывающем требования нотариуса, регистрирующего органа, депозитария Банка, реестродержателя - в соответствии с установленными правилами.

В случае оформления в качестве обеспечения поручительства юридического лица - количество экземпляров договоров поручительства определяется с учетом количества поручителей - юридических лиц (для Поручителя также оформляется экземпляр подлинного Кредитного договора).

После оформления договоров производится выдача кредита  в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке.

После заключения кредитного договора и выдачи физическому  лицу кредита начинается третья стадия кредитного процесса - контроль за использованием кредита, главная цель которого состоит в обеспечении надлежащего погашения кредита и регулярной уплаты процентов.

В течение  всего срока действия кредитного договора кредитующее подразделение:

• контролирует исполнение заемщиком условий договора;
• осуществляет контроль за выполнением заемщиком отлагательных условий по кредитному договору;
• осуществляет проверку (не реже 1 раза в год) наличия и сохранности предмета залога по кредитному договору, а также своевременную переоценку обеспечения;
• осуществляет мониторинг и оценку кредитного риска ссудной задолженности с целью ее классификации;
• рассматривает заявки заемщика, поручителя и залогодателя об изменении условий заключенных кредитных документов; оформляет изменения условий кредитования в соответствии с решением кредитного комитета банка;
• своевременно извещает подразделение сопровождения кредитных операций об изменениях условий действующих кредитных договоров и передает ему со служебной запиской оформленную дополнительную кредитную документацию для учета и хранения;
• принимает своевременные меры к погашению проблемной и просроченной задолженности;
• ведет кредитное дело и по факту закрытия кредитного договора передает его в архив.

Подведём  итоги, процедура рассмотрение анализа  кредитной заявки, расчёт платёжеспособности, оформление документации все описано  в п. 2 Регламента 229. Раньше все кредиты обрабатывались кредитным инспектором: прием заявки (проверка анкеты, снятие ксерокопии с паспорта, фин. документы), расчет платежеспособности, заводит заявку в автоматизированную систему, установление категории клиента. Затем заявка передавалась службе безопасности, служба безопасности готовит заключение, затем если присутствует залог заявка отдавалась в юридическое подразделение заключение. Затем на основании заключений служб кредитный инспектор готовит заключение и выносит на Кредитный комитет, (в соответствии с установленными лимитами), где и принимается решение. Заявка рассматривается 7 рабочих дней.

3 РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО УЛУЧШЕНИЮ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ДЛЯ СЕВЕРНОГО ОТДЕЛЕНИЯ  №4903 ОАО  СБЕРБАНКА РОССИИ

В главе 2  была  выявлена  проблема, которая заключалась в следующем. исследуемый банк не оценивает   риски кредитования  при оценке кредитоспособности юридических лиц.

Рекомендация. Решение  проблемы:  разработка  методов  качественной и количественной оценки риска.

Величина кредитного риска измеряется суммой, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты  задолженности. Оценка кредитного риска  корпоративных заемщиков может  осуществляться двумя способами - качественным и количественным.

Качественная  оценка

Данный способ оценки риска представляет собой словесное описание его  уровня путем выявления негативной информации, на основании которой  определяется кредитный рейтинг заемщика или консолидированный уровень риска. Опираясь на показатели по каждому ссудополучателю, можно определить средневзвешенный показатель риска по кредитному портфелю в целом. Методики российских банков по качественной оценке кредитных рисков в некоторых параметрах схожи. Так, практически все банки рассматривают показатели финансовой устойчивости, деловой активности, ликвидности и рентабельности, а так же ликвидности залога.

Различие состоит в количестве индикаторов, соответствующих одному показателю, и в удельном весе показателей при формировании общей оценки. Следует подчеркнуть, что каждый банк реализует своё понимание риска, основанное на знании особенностей клиентуры, объема и цены кредитных ресурсов, а также опыта работы риск-менеджера. Оценка риска в российских коммерческих банках происходит именно качественным способом. 
        Составим следующую шкалу показателей консолидированного уровня риска для заемщика:

• платежный риск (показатели ликвидности, показатели деловой активности, показатели финансовой устойчивости и показатели рентабельности);
• риски обеспечения (срок реализации залога, процент покрытия ссуды, наличие оценки независимого оценщика);
• прочие риски (деловая репутация заемщика, наличие просроченной задолженности).

Выделим существенные показатели деятельности заемщика, определяющие уровень кредитного риска, и определим их удельные веса при формировании совокупного показателя (удельный вес может приниматься в равных пропорциях):

• платежный риск – 4%
• риски обеспечения – 5%
• прочие риски – 1%
• итого–10% 
            Для существенных показателей определяются границы, показателям кредитного рейтинга присваивается количество баллов:
• умеренный риск – 8 баллов
• повышенный риск – 6 баллов
• высокий риск – 4 балла
• критический риск – 2 балла

Определяется совокупный показатель риска (кредитный рейтинг), или консолидированный уровень риска, путем соединения оценок отдельных показателей согласно их удельным весам. Распределим риск следующим образом: допустимый < 40; 40 < повышенный < 60; критический > 60.

Таблица 10   - Рекомендуемые   границы  качественной оценки риска  для кредитования ООО «Х» (условный пример)

Количественная  оценка

Количественная оценка предусматривает  присвоение количественного параметра качественному с целью определения предела потерь по операции и включения процесса управления рисками в бизнес-планирование. Если качественная оценка дает достаточно широкие границы показателя, то в количественной оценке границы конкретны. Количественный показатель определяется путем увеличения уровня кредитного риска (в процентах) на размер кредита.

С количественной точки зрения кредитный  риск представляет собой функцию  параметров займа и заемщика. Степень  риска, связанного с определенным заемщиком и видом кредита, базируется на оценке различных видов риска, которые возникают для банка при предоставлении кредита.

Современный подход к количественной оценке кредитного риска основывается на концепции VaR, ставшей общепринятым стандартом для оценки рыночных рисков. Данный подход основан на построении распределения вероятности наступления дефолта, оценке подверженности риску и уровня безвозвратных потерь в случае дефолта. Как правило, данный метод оценки риски применяется при оценке всего портфеля главным образом, в целях прогнозирования.