Организация кредитования юридических лиц в банке на примере "Сбербанка России"

Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% (109178 тыс. руб.).и 20,56%.(82460 тыс. руб.). Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли.

Кредиты, предоставленные  на срок от 181 дня до 1 года увеличились на 5997 тыс. руб., темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет с 1.01.2012г. до 1.05.2012г. увеличились на 504 тыс. руб. (темп прироста 1,52%).

Доля  прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 1.01.2012г. составляла 4,48% (или 175805 тыс. руб.), а на 1.07.2012г. – она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175208 тыс. руб.).

За рассматриваемый  период сумма кредитов предоставленных  на срок от 31 до 90 дней уменьшилась с 39280 тыс. руб. до 29632тыс. руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.

 

 

Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней на 1.01.2012г. 17679тыс. руб. За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)% и к 1.07.2012г. сумма этих кредитов составила 15715 тыс. руб.

Сумма "овердрафтов" выданных Банком на 1.01.2012г. составила 632024тыс. руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9077 тыс. руб. (темп роста 137,18%%) и к 1.07.2012г. составил33490 тыс. руб. За этот же период доля "овердрафтов" в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%.

Кредитов  выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у Сбербанком России за рассматриваемый период времени не было.

Анализируя  данные таблицы можно сделать  вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Процентная  доля кредитов от 1 года и более в  составе кредитного портфеля Банка на 1.05.2012г. составила 93,66%.

Рассмотрим  Таблицу  6 - Анализ структуры кредитного портфеля Северного отделения  № 4903 Сбербанка России по категориям заемщиков.

При рассмотрении результатов таблицы 6 следует отметить, что наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные коммерческим организациям. Эти кредиты в структуре на 1.01.2012г. составляли 71,31% (144998тыс .руб.), за год их темп роста составил 103,20% (149 тыс. руб.) и на 1.07.2012г. сумма этих кредитов составила 145147 тыс.руб.

В составе  кредитов предоставленных коммерческим организациям можно выделить еще  несколько статей: находящимся в  федеральной собственности, находящимся  в государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственным. Среди этих статей большую часть составляют кредиты предоставленные негосударственным коммерческим организациям - 68,37% (27342 тыс. руб.) на 1.02.2012г.  и 69,11% (28263 тыс. руб.) на 1.07.2012г.

 За  июнь Банк увеличил эту часть кредитного портфеля на 921 тыс. руб (темп прироста 103,37%)

 

 
 
Также достаточно большой удельный вес в структуре ссудной задолженности  занимают кредиты предоставленные физическим лицам - 24,26% (97027 тыс. руб.) на 1.02.2012г., за июнь эта статья увеличилась на 414 тыс. руб. (темп прироста составил 0,43%) и на 1.05.2012г. составила 23,83% (97441 тыс. руб.).

Удельный  вес всех остальных видов кредитов в общей сумме выданных кредитов на 1.05.2012г составил всего 4,2%.

С одной  стороны это свидетельствует  о слабой диверсифицированности кредитного портфеля по категориям заемщиков, но с другой стороны такие показатели просто являются отражением кредитной политики Сбербанка России.

Банк  ведет серьезную работу с корпоративными клиентами и на данный момент (по данным www.rating.rbc.ru) является лидером  банковского сектора по предоставлению ипотечных кредитов и автокредитов.

 

Таблица 7 – Анализ структуры кредитного портфеля филиале Северного отделения № 4903 Сбербанка России по категориям заемщика.

Наименование Статьи	Всего выданных кредитов (рублевые + валютные), на 1.05.2012год.	В том числе кредиты, выданные на 1.07.2012 год.
		в рублях	в % к итогу		в иностранной валюте			в % к итогу
Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные	699485	887664	85,38%		167030			14,62%
1. Минфину России	0	0	0,00%		0			0,00%
2.Финансовым органам субъектов  РФ и органов местного самоуправления	21733	21733	100,00%		0			0,00%
3. Государственным внебюджетным фондам	0	0	0,00%		0			0,00%
4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органам местного самоуправления	4378	4378	100,00%		0			0,00%
Продолжение таблицы 7
Наименование Статьи	Всего выданных кредитов (рублевые + валютные), на 1.05.2012год.	В том числе кредиты, выданные на 1.07.2012 год.
		в рублях		в % к итогу		В иностранной валюте	в рублях
5. Финансовым организациям:	267270	265984		98,72%		12856	1,28%
5.1. находящимся в федеральной собственности	94014	94014		100,00%		0	0,00%
5.2. находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	74400	74400		100,00%		0	0,00%
5.3. негосударственным	98856	97570		98,70%		12856	1,30%
6. Коммерческим организациям, всего в т. ч.	145147	301470		82,73%		104391	17,27%
6.1. находящимся в федеральной собственности	102981	50587		9,12%		52394	50,88%
6.2. находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	13903	13845		99,58%		5864	0,42%
6.3. негосударственным	28263	237038		83,87%		45593	16,13%
7. Некоммерческим организациям, всего в т. ч.	106062	106062		100,00%		0	0,00%
7.1. находящимся в федеральной собственности	48366	48366		100,00%		0	0,00%
7.2. находящимся в государственной (кроме федеральной собственности	15916	15916		100,00%		0	0,00%
7.3. негосударственным	41780	41780		100,00%		0	0,00%
8. Индивидуальным предпринимателям	9214	90775		98,52%		1364	1,48%
9. Физическим лицам	97441	93018		95,46%		4423	4,54%
Продолжение таблицы 7
Наименование Статьи	Всего выданных кредитов (рублевые + валютные), на 1.05.2012год.	В том числе кредиты, выданные на 1.07.2012 год.
		в рублях		в % к итогу		В иностранной валюте	в рублях
10. Нерезидентам:	48240	4244		0,01%		43996	99,99%
10.1.юридическим лицам	43667	0		0,00%		43667	100%
10.2.физическим лицам	4573	4244		92,81%		329	7,19%

 

Общая величина кредитов выданных филиалом в иностранной валюте на 1.05.2012 г составила167030 тыс. руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля Банка составила 14,62%.

Наиболее  часто кредиты в иностранной  валюте выдавались нерезидентам (99,99% выданных сумм кредитов).

Среди кредитов предоставленных коммерческим организациям 16,13% составляют кредиты выданные в иностранной валюте. У других категорий заемщиков доля кредитов выданных в иностранной валюте не составляла и 5%.

Такие показатели стали реакцией на макроэкономическую ситуацию сложившуюся в последнее время. "Сильный" рубль, ипотечный кризис в США и политика самого Банка сделали получение кредита в иностранной валюте невыгодным.

Для углубленного изучения качества кредитного портфеля применяется коэффициентный метод (таблица 8).

Таблица 8 – Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля Северного отделения № 4903 Сбербанка России филиале

Критерий оценки		№ коэффи-циента	По состоянию на 1.02.2012год.	По состоянию на 1.05.2012год.	Абсолютное изменение	Темп прироста, %
Продолжение таблицы 8
Критерий оценки		№ коэффи-циента	По состоянию на 1.02.2012год.	По состоянию на 1.05.2012год.	Абсолютное изменение	Темп прироста, %
Степень Кредитного риска	Количественная оценка кредитного риска	К1	0,0193523	0,0191810	-0,0001713	-0,89%
		К2	0,1375099	0,1393284	0,0018185	1,32%
	Степень защиты банка от риска	К3	3,5882856	3,3687212	-0,2195645	-6,12%
		К4	0,0002664	0,0002729	0,0000065	2,44%
		К5	0,0053932	0,0056938	0,0003007	5,57%
		К6	0,1794143	0,1684361	-0,0109782	-6,12%
		К7	0,9523810	0,9523810	0,0000000	0,00%
		К8	0,0031833	0,0011532	-0,0020301	-63,77%
		К9	0,0191363	0,0193951	0,0002588	1,35%
		К10	0,0692489	0,0799723	0,0107234	15,49%
		К11	0,0098902	0,0098902	0,0000000	0,00%
Доходность кредитного портфеля		К12	0,0091899	0,0089870	-0,0002029	-2,21%
		К13	0,5423786	0,5423786	0,0000000	0,00%
		К14	0,0093869	0,0091824	-0,0002045	-2,18%
		К15	0,0092397	0,0090385	-0,0002013	-2,18%
		К16	0,0029419	0,0025647	-0,0003772	-12,82%
Ликвидность кредитного портфеля		К17	1,4160348	1,4404712	0,0244364	1,73%
		К18	0,1860	0,1775	-0,0085000	-4,57%
		К19	111,1000	123,9800	12,8800000	11,59%

 

Коэффициенты  оценки кредитного риска за рассматриваемый  период показали разные результаты. Это  вызвано тем, что при увеличение совокупного кредитного риска, банк увеличил кредитный портфель в большей степени чем собственный капитал (темпы прироста соответственно составили 2,258% и 0,029%).

Коэффициенты  степени защищенности от риска за период с 1.01.2012г. по 1.07.2012г. в целом показали скорее отрицательные результаты. Особенность этих коэффициентов в том, что уменьшение значения коэффициентов К4, К5, К6, К7, К9, К10, К11 является положительной тенденцией, а уменьшение коэффициентов К3, К8 – отрицательной. Поэтому можно сказать что существенно улучшился коэффициент К8, темп прироста которого составил -63,77%. Положительная динамика этого коэффициента связана как с уменьшением убыточных ссуд в составе кредитного портфеля Банка, так и с ростом кредитного портфеля.

Коэффициент же К10 напротив вырос на 15,49%, что  было вызвано существенным увеличением  неработающих кредитных активов.

Коэффициент К3 снизился на 6,12% за рассматриваемый  период. Это было вызвано более  высоким темпом роста фактических  резервов на покрытие убытков по ссудам по сравнению с темпом роста составляющих кредитного портфеля не приносящих доход.

Коэффициент К5 за отчетный период вырос на 5,57%. Это  очень негативная тенденция. Такое  увеличение вызвано более высокими темпами прироста просроченных ссуд по сравнению с темпами прироста кредитного портфеля.

Изменения остальных коэффициентов этой группы также носит отрицательный характер. Все эти коэффициенты в течение  рассматриваемого месяца увеличились, хоть и незначительно.

Коэффициенты  доходности кредитного портфеля свидетельствуют  скорее о снижении доходности, чем  наоборот. Коэффициенты К12-К15 не показали положительной динамики, что в  принципе можно было бы признать негативным знаком. Но с другой стороны такие  изменения были во многом обусловлены  увеличением объема кредитного портфеля банка, что несомненно можно признать хорошей тенденцией.

Коэффициент К16 за период с 1.01.2012г. по 1.07.2012г. уменьшился на 12,82%. Это было вызвано высокими темпами роста активов банка.

Коэффициент К17 за рассматриваемый период увеличился с 1,4160348 до 1,4404712 (темп прироста 1,73%).

Коэффициент К18 - Норматив максимального размера  риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Приемлемым для  этого коэффициента считается значение ≤ 25%. За рассматриваемый период этот коэффициент уменьшился с 18,6% до 17,75%.

Коэффициент К19 - 5.1. Норматив максимального размера  крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Приемлемым для этого коэффициента считается значение ≤ 800%. За отчетный период этот коэффициент вырос с 111,100% до123,9800% (темп прироста 11,59%).

В целом  обобщая данные структурного и качественного  анализа, можно сказать, что кредитный  портфель Банка достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной политике в отношении  физических лиц Банку удается  держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне.

А благодаря  большой ресурсной базе Банку  удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам при этом имея возможность предлагать корпоративным клиентам практически неограниченные суммы кредитов.

Хотя  конечно нельзя не признать, что  по итогам рассматриваемого периода  показатели качества кредитного портфеля в целом ухудшились. И если негативная динамика в будущем продолжится- это может привести к неприятным последствиям для Банка.

Таким образом, кредитный риск не может являться единственным критерием качества кредитного портфеля, поскольку понятие качества кредитного портфеля значительно шире и связано с рисками ликвидности и потери доходности. Однако значимость названных критериев будет изменяться от условий, места функционирования банка, его стратегии. Сегодня население предъявляет спрос в основном на краткосрочные кредиты - на неотложные нужды, на долгосрочные кредиты - на приобретение и строительство недвижимости.

Кредитная политика Сберегательного банка  РФ направлена на решение определенного  спектра услуг населения. Эта  программная ориентация обусловила появление таких видов кредитов, как «образовательный» кредит, кредит под заклад ценных бумаг, кредит под  залог мерных слитков драгоценных  металлов, кредитование VIP-клиентов. Такое многообразие кредитов вызвано стремлением максимально соответствовать запросам клиентов, удовлетворяя потребности заемщиков разного достатка.

В настоящее  время меняются основные направления, определяющие кредитную политику банка, происходит наращивание объемов  кредитного портфеля, усиление внимания к потребительскому кредитованию. Как  следствие - появление спроса, оживление  рынка потребительских кредитов, появление новых предложений  и возможностей расширения деятельности банка за счет кредитования населения.

 

2.3  ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В БАНКЕ

 

Организация кредитного процесса включает несколько  стадий: формирование кредитной политики, осуществление кредитного обслуживания клиентов, определение рейтинга выданных ссуд и анализ кредитного портфеля банка, организацию контроля за условиями кредитной сделки, определение процедуры принятия решения по ссуде, разработку правил оформления кредитной сделки, грамотное юридическое сопровождение выдаваемой ссуды.