Организация кредитования юридических лиц в банке на примере "Сбербанка России"

«Кредитный  бум» для частных лиц имеет  как минимум две предпосылки. Во-первых, растет благосостояние россиян. Во-вторых, все большее число Россия предпочитает решать проблемы путем оформления кредита в банке. Жизнь заставляет банки все более интенсивно осваивать данную нишу. Классический банковский способ зарабатывания, как уже было отмечено выше –кредитование.

Сбербанк  России сохранил свое лидирующее положение  по кредитованию частных лиц. Очевидна высокая конкурентоспособность Сбербанка России на рынке потребительских кредитов населения. Высокая доступность по обеспечению кредита, приемлемость их размеров, гибкие действующие процентные ставки, приемлемые сроки погашения ссуд обеспечивают постоянный, достаточно высокий спрос на данную услугу. Предлагаемые Сбербанком России условия кредитования граждан выглядят намного привлекательнее, чем у других коммерческих банков. Заметно выигрывают условия Сбербанка России по срокам погашения кредитов.

В целях  удовлетворения потребности своих  клиентов в современных кредитных продуктах, Сбербанк России оказывает полный спектр кредитных услуг и предлагает широкий выбор режимов кредитования, включая овердрафтные, вексельные кредиты, кредитные линии на выгодных для клиентов условиях, открытие аккредитивов, а также предоставляет различные виды банковских гарантий.

На данный момент в Сбербанке кредиты делятся  на Потребительские и Целевые  кредиты.

Потребительские кредиты делятся только на 2 группы: с обеспечением и не с обеспеченные кредиты. Потребительские кредиты  являются наиболее удобными кредитами: по ним не отслеживается цель, они  не требуют первоначальный взнос, и  также  по ним не нужно подтверждать целевое использование. Поэтому  данный вид кредита является более  дорогим (по процентам) в отличие  от целевых кредитов.

Целевые же кредиты разработаны в соответствии с целью кредитования: Автокредит, Образовательный кредит, Личное пособие  хозяйство и разнообразные виды жилищных кредитов. Обязательным условием целевых кредитов является первоначальный взнос за счет собственных средств, и приобретаемый объект подлежит обязательному страхованию. К каждому  виду целевого кредита адаптированы соответствующие условия:

1. Образовательный кредит – для получения образования. Подразумевает, что у учащегося может отсутствовать источник дохода, учащегося могут забрать в армию и по другим причинам учащемуся может быть предоставлен академический отпуск и поэтому предусматривают отсрочку на период обучения;
2. Автокредит – говорит сам за себя, на приобретение новых и подержанных легковых автомобилей. По автокредитам действуют различные скидки от автодиллеров и автопроизводителей, с которыми Сбербанк заключил различные соглашения. Также на данный момент очень популярна программа по утилизации старых отечественных машин (первоначальным взносом является сертификат об утилизации старого автомобиля на 50 тыс. рублей) и программа кредитования с государственной поддержкой (где 2/3 ставки рефинансирования за заемщика оплачивает государство);
3. Личное пособие хозяйство – кредитования текущих потребностей для введения личного подсобного хозяйства, а также улучшения тех. Оснащения и благоустройство территории и помещений для деятельности. От цели зависит срок и сумма кредита. При кредитовании данного вида кредита законом предусмотрено возмещение части уплаченных заемщиком процентов Министерством сельского хозяйства;
4. Жилищные кредиты – выдаются на приобретение, строительство, инвестирование строительства, рефинансирование жилищных кредитов других банков. Раз данные виды кредитов предусматривают кредитование больших сумм, поэтому условия по срокам адаптированы к суммам ( до 30 лет).

Наибольшим  спросом у населения пользуются краткосрочные и среднесрочные суды, выданные на неотложные нужды в рублях. Это наиболее быстрый и удобный способ получения ссуды, так как пакет предоставляемых документов для получения данного вида кредита минимален, отсутствует валютный риск и необходимость предоставлять отчет об использовании заемных средств.

В целом  за последние годы современная система  кредитования тем не менее проделала значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций.

Функции по кредитованию потребительских нужд населения были возложены на учреждения Сбербанка России с 01 января 1988 года.

В соответствии с постановлением Правления Сбербанка  России с 01.08.97г. введены в действие новые правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России, изложенные в инструкции № 229-р от 10 июля 1997 года.

В Северного отделения № 4903 Сбербанка России функции кредитования физических лиц выполняет специально выделенный сектор, который состоит из 3 кредитных инспекторов, руководство осуществляется начальником сектора.

В процессе кредитования участвуют следующие  подразделения:

1. кредитования;
2. сопровождения кредитных операций;
3. учета кредитных операций;
4. юридическое;
5. безопасности;
6. подразделения, осуществляющие рассчетно-кассовое обслуживание клиентов;

7. при необходимости - подразделение рисков; подразделения, осуществляющие хранения ценностей; подразделения, выполняющие функцию депозитария; а также подразделения, осуществляющие валютные и неторговые операции, операции с ценными бумагами и другие.

В заключении, в первую очередь современное  кредитования – это удобный процесс  кредитования на различные цели с  гибкой процентной сеткой, клиентоорентированные, разработанные кредитные программы в соответствии со спросом клиентов.

Кредитование - это услуга, в которой нуждаются  многие слои населения, даже самые состоятельные, имущие. Эта банковская услуга позволяет решать насущные проблемы в кратчайший срок.

 

2.2 ОЦЕНКА  КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА

 

Несмотря на большое количество нормативных документов, регулярно издаваемых Банком России, резервы на возможные потери, создаваемые по требованиям ЦБ РФ, не всегда отражают реальный кредитный риск. Поэтому особую роль в текущих условиях приобретают анализ кредитного портфеля.

Кредитный портфель дополнительного офиса  №4903  Сбербанка России на 01.01.2012 г. вырос по сравнению с прошлым год в 2 раза и составил 35275 тыс. руб. Срочная ссудная задолженность на 01.01.2012 г. увеличилась на 6859 тыс. руб. Удельный вес кредитных вложений в активе баланса Северного отделения № 4903 Сбербанка на 01.01.2012 г. по сравнению с 01.01.2008г. увеличился на 18%, что является положительным моментом в деятельности банка.

Существенный  рост показателей напрямую связан с  расширением спектра и улучшением качества предоставляемых услуг, увеличением  количества проведенных операций, ростом числа клиентов, которые сделали  свой выбор в пользу Сберегательного  банка РФ.

Наращивая кредитный портфель, банк постоянно  стремится к достижению высокой  прибыльности, финансовой устойчивости, ликвидности, для чего осуществляет формирование эффективной системы  управления кредитными рисками, основанную на строгой оценке финансовой возможности заемщика и наличия ликвидного обеспечения.

Северного отделения № 4903 Сбербанка - предоставляет кредиты в соответствии с разработанной кредитной политикой на условиях возвратности, платности, срочности, обеспеченности и целевого использования.

Структура кредитного портфеля анализируется  по видам кредитов. Согласно действующему законодательству долгие и короткие кредиты должны пропорционально выдаваться в размере привлеченных долгих и коротких вложений населения. Данный норматив контролируется Центробанком.

В структуре  кредитного портфеля по формам кредитования на 01.01.2012 г. преобладали обычные кредиты - 58%, доля возобновляемых и не возобновляемых кредитных линий составила - 38%, доля овердрафтов -4%.

При анализе  структуры кредитного портфеля банка  по секторам экономики на 01.01.2012 г., можно сделать вывод о том, что наибольшую долю занимает кредитование населения - 80%, значительно меньше приходится на кредитование торговли и общественного питания - 7%, кредитование сельского хозяйства, строительства, транспорта, связи занимает - 5%, и на прочие кредитование - 8% (рис. 4).

 

Рисунок 4 - Структура кредитов по секторам экономики на 01.01.2012 г. Кредитный портфель - это характеристика структуры и качества выданных ссуд, классифицированных по определенным критериям (совокупность требований банка по предоставленным ссудам) [11, С.164].

Анализ  структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев  сегментации кредитного портфеля. Среди  них:

- субъекты  кредитования;

- объекты  и назначение кредита;

- сроки  кредитования;

- размер  ссуды;

- наличие  и характер обеспечения, источники  и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;

- цена  кредита;

- отраслевая  принадлежность заемщика и т.д.

Структурный анализ проводится для выявления  излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных  ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам  с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного  кредитного риска. В том числе пример Северного отделения № 4903 Сбербанка России предлагает. Традиционно большая часть кредитов корпоративным клиентам выдана в рублях – их доля в портфеле на 1 января 2012  года составила 78,2%. Наиболее востребованными,  по-прежнему, остаются кредиты в российских рублях на срок от 1 до 3 лет для финансирования  текущей деятельности или рефинансирования ранее взятых обязательств. Высоким спросом пользуются также кредиты на срок более 5 лет. (таблица 3)

Таблица 3-Структура кредитного протфеля по срокам кредитования:

Сроки	Рубли		Валюта
	1.01. 2012	1.01.2011	1.01. 2012	1.01.2011
До года	15,7 %	19,8 %	14,2 %	6,8 %
От 1  до 3	34,8 %	32,6 %	14,5 %	14,7 %
От 3 до 5	15,5 %	20,8 %	16,1 %	40,1 %
Более 5 лет	34,0 %	26,8 %	55,2 %	38,4 %
Всего	100,0 %	100,0 %	100,0 %	100,0 %

 

Субъектом кредитования с позиции классического  банковского дела являются юридические  или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может  быть самого разного уровня, начиная  от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам  ссуды банка можно разделить  на три большие группы:

а) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);

б) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

в) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

Для начала необходимо исследовать состав ссудной  задолженности и динамику изменений  ее составляющих. Эти изменения можно  увидеть в таблице 4.

На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот факт, что основную долю ссудной и приравненной к  ней задолженности составляет именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 01.01.2012 г. составил 99,98% (или 9998 тыс. руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1.05.2012 г. сумма ссудная задолженность равнялась 419099 тыс. руб. (темп роста 102,48%).

Ссудная задолженность представлена преимущественно  кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 1.01.2012 г. составляла 98,36% (или 396143 тыс. руб.), на 1.07.2012г. она уменьшилась на 0,20 пп. и составила 98,17% (или 405170 тыс. руб.) (темп роста 102,28%).На долю прочих размещенных средств, которая на 1.01.2012 г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.07.2012г. – она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 6599 тыс. руб.).

Сумма межбанковских  кредитов выданных Сбербанком России на 1.01.2012г. составила 6524 тыс. руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 971 тыс. руб. (темп роста 114,87%) и к 1.07.2012 г. составил 7495тыс. руб. За этот же период доля межбанковских кредитов в составе ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до 1,82%.

Приравненная  к ссудной задолженность (которая  у Банка состоит исключительно  из предоставленных драгоценных  металлов) составила на 1.01.2012г. 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 6168 тыс. руб.). На 1.07.2012 г. было отмечено увеличение задолженности

 

 

 
приравненной к судной на 266 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла до 6434 тыс.руб.

Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка.

Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно  контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов. (Таблица 5)

И так, как  видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму 181328 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на конец этого периода уже 184076 тыс. руб. (45,89%в структуре предоставленных банком кредитов).