Автор работы: Пользователь скрыл имя, 08 Апреля 2013 в 10:51, дипломная работа
Кредитование хозяйственных субъектов и граждан является одной из важнейших функций банков как специализированных кредитных учреждений.
Банковский кредит носит коммерческий характер. Цель деятельности банка в процессе кредитования — получение максимальной прибыли. Направленностью на прибыли определяется главная линия экономического поведения коммерческих банков, как при покупке кредитных ресурсов, так и при их продаже клиентам.
Введение 3
1 Теоритические основы банковского кредитования 6
1.1 Сущность, принципы и функции кредита 6
1.2 Формы и виды кредита основные этапы кредитования 13
1.3 Место и роль банка на рынке ссудных капиталов 36
2 Анализ организации кредитования юридических лиц , в северном отделении №4903 Сбербанка России
2.1 Общая характеристика Северного отделения №4903 Сбербанка России 39
2.2 Оценка качества кредитного портфеля банка 48
2.3 Анализ организации кредитного процесса в банке 66
3 Рекомендации по улучшению кредитования юридических лиц в северном отделении №4903 Сбербанка России
Заключение 94
Список использованных источников 97
Базельский комитет предлагает рассчитывать коэффициент риска путем использования банком внешних кредитных рейтингов или собственной (внутренней) системы рейтингов активов и забалансовых статей (для расчета требований к капиталу).
Внешний кредитный рейтинг публикуется специализированными рейтинговыми агентствами (Moody`s, Standart&Poor`s и т.д.). Рейтинговые оценки выставляются в соответствии с платежеспособностью страны заемщика, а также с учетом срока обращения обязательств или отдельного кредитного продукта, в результате чего определяется рейтинг (ААА, BB, D и т.д.).
Внутренний кредитный рейтинг определяется самим банком путем оценки определенных факторов, отражающих вероятность погашения долга в полном объеме и в срок. В качестве общих критериев оценки можно отметить платежеспособность организации, характеристики кредитного продукта, оценка внешней среды и т.д.
Полученные рейтинговые оценки могут использоваться для составления отчетности о качестве кредитного портфеля, определения необходимого уровня капитала и резерва, определения стоимости кредитных продуктов и принятия иных управленческих решений.
При оценке кредитного риска на основе внутренних рейтингов (подход IRP) должны быть соблюдены минимальные условия и требования по раскрытию информации банка (указанные в Базельском соглашении). Кроме того, необходимо получить одобрение надзорных органов на использование банком подхода IRP.
Подход IRP основан на измерении непредвиденных убытков (UL) и ожидаемых убытков (EL). Компоненты риска включают в себя:
Информация о работе Организация кредитования юридических лиц в банке на примере "Сбербанка России"