Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Апреля 2015 в 04:00, курсовая работа
Планирование представляет собой функцию управления. Сущность этого процесса заключается в логичном определении развития предприятия, постановке целей для любого сектора деятельности и работы каждого структурного подразделения, что необходимо в современных условиях. При осуществлении планирования ставятся задачи, определяются материальные, трудовые и финансовые средства для их достижения и сроки исполнения, а также последовательность их реализации.
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………………………
1. Основные показатели деятельности предприятия и их оценка ………
2. Планирование сбыта продукции (работ, услуг)……………………….
3. Планирование производства продукции (работ, услуг)………………
4. Планирование труда и заработной платы……………………………...
5. Планирование себестоимости продукции, прибыли и рентабельности…
6. Основные финансовые результаты……………………………………….
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………
· Ремонтно-механический цех
Сч ср. = 36,72 + (42,12 – 36,72) (4,2 – 4) = 36,72 + 5,4 * 0,2 * 1,14= 37,8 руб.
Таблица 10.
Фонд заработной платы вспомогательных рабочих
по плану на IV квартал 2014г.
Наименование цехов |
Численность, чел |
Ср. часовая тарифная ставка, руб. |
Полезный фонд рабочего времени, час |
Фонд тариф. зар. платы, т. руб. |
Премия |
Доплаты к основной з/п., т.руб. |
Фонд основной з/п., т. руб. |
|
Фонд дополн. зарплаты |
|
Всего ФЗП, т. руб. | |||
% |
т. руб. |
% |
т. руб. |
% |
т. руб. |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 | ||
Заготовительный |
19 |
39,3(34,45) |
540,96 |
404 |
25 |
101 |
10 |
40 |
545 |
12 |
65 |
610 | ||
Механический |
21 |
34,07 |
540,96 |
387 |
25 |
97 |
10 |
39 |
523 |
12 |
63 |
586 | ||
Сборочный |
15 |
33,7 |
540,96 |
273 |
25 |
68 |
10 |
27 |
368 |
12 |
44 |
412 | ||
Инструментальный |
133 |
35,96 |
540,96 |
2587 |
25 |
647 |
10 |
259 |
3493 |
12 |
419 |
3912 | ||
Ремонтно-механический |
141 |
37,8 |
540,96 |
2883 |
25 |
721 |
10 |
288 |
3892 |
12 |
467 |
4359 | ||
ИТОГО: |
329 |
Х |
Х |
6534 |
Х |
1634 |
Х |
653 |
8821 |
Х |
1058 |
9879 | ||
Вспомогательные рабочие и ученики |
38 |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
300 | ||
Всего |
367 |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
10179 |
Гр. 3 = по данным расчета тарифных ставок
Гр. 4 = таб.5 ст.9
Гр.5 = гр.2 * гр.3 * гр.4 : 1000
Заготовительный = 19 * 39,3 * 540,96 : 1000 = 404
Механический = 21 * 34,07 * 540,96 : 1000 = 387
Сборочный = 15 * 33,7 * 540,96 : 1000 = 273
Инструментальный = 133 * 35,96 * 540,96 : 1000 = 2587
Ремонтно-механический = 141 * 37,8 * 540,96 : 1000 = 2883
Гр.7 = гр.6 * гр.5 : 100
Заготовительный = 25 * 404 : 100 = 101
Механический = 25 * 387 : 100 = 97
Сборочный = 25 * 273 :100 = 68
Инструментальный = 25 * 2587 : 100 = 647
Ремонтно-механический = 25 * 2883 : 100 = 721
Гр.9 = гр.8 * гр.5 : 100
Заготовительный = 10 * 404 : 100 = 40
Механический = 10 * 387 : 100 = 39
Сборочный = 10 * 273 :100 = 27
Инструментальный = 10 * 2587 : 100 = 259
Ремонтно-механический = 10 * 2883 : 100 = 288
Гр.10 = гр.5 + гр.7 + гр.9
Заготовительный = 404 + 101 + 40 = 545
Механический = 387 + 97 + 39 = 523
Сборочный = 273 + 68 + 27 = 368
Инструментальный = 2587 +647 + 259 = 3493
Ремонтно-механический = 2883 +721 + 288 = 3892
Гр.12 = гр.11 * гр.10 : 100
Заготовительный = 12 * 545 : 100 = 65
Механический = 12 * 523 : 100 = 63
Сборочный = 12 * 368 : 100 = 44
Инструментальный = 12 * 3493 : 100 = 419
Ремонтно-механический = 12 * 3892 : 100 = 467
Гр.13 = гр.10 + гр.12
Заготовительный = 545 + 65 = 610
Механический = 523 + 63 = 586
Сборочный = 368 + 44 = 412
Инструментальный = 3493 + 419 = 3912
Ремонтно-механический = 3892 + 467 = 4359
Всего Гр.13 = Гр.13 (итого) + Вспомогательные рабочие и ученики
Всего Гр.13 = 9879 + 300 = 10179
Среднемесячные должностные оклады по функциям, руб.:
- технико-экономическое планирование - 7700
- бух. учет и финансовая деятельность - 7600
- комплектование и подготовка кадров - 6300
- материально-техническое снабжение и сбыт - 7700
- организация труда и зарплаты - 7600
- технологическая подготовка производства - 7500
- конструкторская подготовка производства - 7800
- оперативно-производственное планирование - 6700
- охрана
труда и техника безопасности
- прочие функции - 6200
- руководители - 9400
- прочие служащие - 6400
Средний процент надбавок - 20%
Таблица 11.
Фонд заработной платы служащих по плану на IV квартал 2014г.
№ п/п |
Производственно-управленческие функции |
СМО, руб. |
Надбавка |
Численность, чел |
ФЗП, т. руб. | |
% |
руб. |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Технико-экономическое планирование |
7700 |
20 |
1540 |
10 |
277,2 |
2 |
Бух. учет и финансовая деятельность |
7600 |
20 |
1520 |
15 |
410,4 |
3 |
Комплектование и подготовка кадров |
6300 |
20 |
1260 |
4 |
90,72 |
4 |
Материально-техническое снабжение и сбыт |
7700 |
20 |
1540 |
11 |
304,92 |
5 |
Организация труда и зарплаты |
7600 |
20 |
1520 |
5 |
136,8 |
6 |
Технологическая подготовка производства |
7500 |
20 |
1500 |
14 |
378 |
7 |
Конструкторская подготовка производства |
7800 |
20 |
1560 |
12 |
336,96 |
8 |
Оперативно-производственное планирование |
6700 |
20 |
1340 |
6 |
144,72 |
9 |
Охрана труда и техника безопасности |
6000 |
20 |
1200 |
2 |
43,2 |
10 |
Прочие функции |
6200 |
20 |
1240 |
5 |
111,6 |
11 |
Руководители |
9400 |
20 |
1880 |
20 |
676,8 |
12 |
Прочие служащие |
6400 |
20 |
1280 |
10 |
230,4 |
ИТОГО: |
Х |
Х |
Х |
114 |
3142 |
Гр.5 = гр.3 * гр.4 : 100
Ст.1 = 7700 * 20 : 100 = 1540
Ст.2 = 7600 * 20 : 100 = 1520
Ст.3 = 6300 * 20 : 100 = 1260
Ст.4 = 7700 * 20 : 100 = 1540
Ст.5 = 7600 * 20 : 100 = 1520
Ст.6 = 7500 * 20 : 100 = 1500
Ст.7 = 7800 * 20 : 100 = 1560
Ст.8 = 6700 * 20 : 100 = 1340
Ст.9 = 6000 * 20 : 100 = 1200
Ст.10 = 6200 * 20 : 100 = 1240
Ст.11 = 9400 * 20 : 100 = 1880
Ст.12 = 6400 * 20 : 100 = 1280
Гр.7 = (гр.3 + гр.5) * гр.6 * 3 : 1000
Ст.1 = (7700 + 1540) * 10 * 3 : 1000 = 277,2
Ст.2 = (7600 + 1520) * 15 * 3 : 1000 = 410,4
Ст.3 = (6300 + 1260) * 4 * 3 : 1000 = 90,72
Ст.4 = (7700 + 1540) * 11 * 3 : 1000 = 304,92
Ст.5 = (7600 + 1520) * 5 * 3 : 1000 =136,8
Ст.6 = (7500 + 1500) * 14 * 3 : 1000 = 378
Ст.7 = (7800 + 1560) * 12 * 3 : 1000 = 336,96
Ст.8 = (6700 + 1340) * 6 * 3 : 1000 = 144,72
Ст.9 = (6000 + 1200) * 2 * 3 : 1000 = 43,2
Ст.10 = (6200 + 1240) * 5 * 3 : 1000 = 111,6
Ст.11 = (9400 + 1880) * 20 * 3 : 1000 = 676,8
Ст.12 = (6400 + 1280) * 10 * 3 : 1000 = 230,4
Таблица 12.
Фонд заработной платы по плану на IV квартал 2014г.
№ п/п |
Фонд заработной платы |
Сумма, тыс. руб. |
|
Всего в том числе: |
82701 |
1 |
Промышленно-производственный персонал из него: |
80736 |
а) основных производственных рабочих |
67415 | |
б) вспомогательных рабочих |
10179 | |
в) служащих |
3142 | |
2 |
Непромышленная группа |
1965 |
Ст. 1 = а) + б) + в)
Ст. 1 = 67415 + 10179 + 3142 = 80736
Ст. 2 = ст. 1 / таб. 7 ст. I * таб. 7 ст. II
Ст. 2 = 80736 : 2054 * 50 = 1965
Фонд зарплаты непромышленного персонала определим следующим образом:
ФЗП ппп
ФЗП нпп = Ч ппп * Ч нпп , где
ФЗП нпп - фонд зарплаты непромышленного персонала
Ч нпп - численность непромышленного персонала
ФЗП нпп = 80736 / 2054 * 50 = 1965 тыс. руб.
Определим отчисления на соц. страхование НПГ:
1965 * 30 % = 590 тыс. руб.
Фонд оплаты труда с учетом отчислений из прибыли
ФОТ = ФЗП + отчисления на оплату труда
Из прибыли, направленной на оплату труда непромышленной группы и материальное стимулирование ППП можно определить, сколько было израсходовано на НПГ и прибыль ППП:
4847 (прибыль)
НПГ прибыль ППП
з/п - 1965 тыс. руб. 4847 – 2555 = 2292 тыс. руб.
соц. отч. - + 590 тыс. руб.
Таблица 13.
Сводный план по труду и зарплате на IV квартал 2014г.
Показатели |
Ед. измерения |
Результат |
1 |
2 |
3 |
ВСЕГО ПО ПРЕДПРИЯТИЮ Численность работающих |
чел. |
2104 |
Фонд оплаты труда |
тыс. руб. |
84993 |
в т.ч. отчисления от прибыли на оплату труда |
тыс. руб. |
4257 |
ПРОМЫШЛЕННО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
|
Объем сбыта в оптовых ценах предприятия (без НДС) |
тыс. руб. |
164740 |
Объем производства продукции в оптовых ценах предприятия (без НДС) |
тыс. руб. |
163103 |
Численность промышленно-производственного персонала |
чел. |
2054 |
из него рабочих |
чел. |
1940 |
Фонд оплаты труда ППП |
тыс. руб. |
83028 |
в том числе средства, не включаемые в себестоимость продукции |
тыс. руб. |
2292 |
Производительность труда (выработка товарной продукции на одного работающего ППП) |
тыс. руб./чел. |
79 |
Средняя зарплата работающего ППП (месячная) |
руб. |
13474 |
ПО НЕПРОМЫШЛЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
||
Численность работающих непромышленной группы |
чел. |
50 |
Фонд оплаты труда |
тыс. руб. |
1965 |
Средняя заработная плата работающего НПГ (месячная) |
руб. |
13100 |
Информация о работе Разработка плана предприятия на IV квартал 2014 г