Маркетинговое обоснование бизнеса

 

Коб = В/Среднегодовая  стоимость запасов

 

Выручка на 2010 год равна232142 тыс. руб., а на 2012 она составляет 259150 тыс. руб.

 

Зтек = ∆Р/Коб  Страховой запас равен 50% от текущего.

 

 

Таблица 3.9

Калькуляция себестоимости продукции

Калькуляционная единица 1000 тыс. шт.

№	Наименование статей	План. Затраты на единицу (руб)	План. Затраты на весь выпуск 2010 (тыс. руб)	Планов. Затраты на весь выпуск 2012	Планов. Затраты на весь выпуск 2013	Планов. Затраты на весь выпуск 2014
1	2	3	4	6	8	10
1	Сырье и основные материалы	1653,97	34890,79	48386,99	42226,33	46438,18
2	Топливо на технологические цели	461,77	9749,76	10722,07	11795,59	18531,54
3	Энергия на технологические цели	106,7 130,7	2250,69	3032,26	3337,11	3670,43
4	Основная зарплата производственных рабочих (руб)	141,04 174,79 158,91 144,48	2977	4057	4057	4057
5	Потери от брака	49,64	1047,4	1152,14	1267,31	1393,89
6	Общезаводские расходы	384,62	8115,48	8927,03	9819,35	10800,13
7	Внепроизводственные расходы	52,41	1105,85	1216,43	1338,02	1471,67
8	Производственные расходы	595,29	12560,62	13816,68	15197,75	16715,74
8	Амортизация	12,06 10,97 9,97	0	280	280	280
9	Проценты за кредит	20,1 18,28 16,6		466,7	466,7	466,7
10	Полная себестоимость	3445,69 3535,55 3516,76 3499,65	72697,59	92057,3	89785,16	103825,3

 

 

Глава 4. Разработка маркетинговой  программы

 

. Продукт.

 

Таблица 4.1

Анализ  свойств товара (продукции, услуг)

Преимущество товара		Слабые стороны товара
Лучшее качество (УПП)*	Что его обеспечивает	Недостатки	Методы их преодоления
1.  Экологичность	Состоит из экологически чистого натурального сырья - извести и песка
2. Высокая морозостойкость, теплопроводность  и прочность.	Высокое качество состава песка
3. Качественное окрашивание	Окрашивается в массе
4. Высокое качество готовой продукции	Эффективная система контроля за изготовлением  продукции
5. Широкий ассортимент	Наличие системы исследования и разработки инноваций
6. Цены ниже, чем у конкурентов	Близость расположения сырья
7. Действующая система скидок	Скидки за объем покупаемого товара, за внесезонную покупку
8. Доставка продукции	Осуществляется транспортом предприятия	Высокая цена доставки	Снижение цены без наценки на продукцию
9. Удобное расположение	Расположение магазина и склада ГП в одном месте

 

.  
Каналы распределения товара

 

 

 

 

Рис. 4.1 Каналы распределения товара

 

Склад готовой  продукции и магазин находятся  на территории ОАО «Стройматериалы» (ул. Студенческая 1). Отгрузка кирпича  производится прямо со склада, как  на поддонах, так и навалом. Перевозка  осуществляется, как собственным  транспортом, так и транспортом  покупателя.

3. Ценовая  стратегия предприятия

Задачи  ценообразования - задачи, решаемые при  реализации того или иного варианта ценового поведения.

Основными задачами ценообразования ОАО «Стройматериалы» являются:

· покрытие затрат на производство и реализацию продукции и обеспечение прибыли, достаточной для нормального функционирования предприятия;

· учет взаимозаменяемости продукции при формировании цены.

Цены  на товар напрямую зависят от его  марки. На предприятии действует  стратегия ценообразования цена-качество:

· Стратегия премиальных наценок (высокое качество - высокая цена)

· Стратегия среднего уровня (среднее качество - средняя цена)

· Стратегия низкой ценностной значимости (низкое качество - низкая цена) [6]

Метод определения  базовой цены - метод маржинальных (предельных) издержек, который состоит  в том, что к переменным затратам на единицу продукции добавляется сумма (процент), покрывающая затраты и обеспечивающая достаточную норму прибыли. Он обеспечивает полное покрытие постоянных затрат и максимизацию прибыли. Данный метод применим практически для любых предприятий. [7]

4. Продвижение

Для информирования потребителей о появление нового товара на предприятии необходимо использовать коммуникационную стратегию «Проталкивания».

Реклама и мероприятия по продвижению  формируют спрос на товар, “проталкивая”  его по каналам распределения. Стратегия  “проталкивания” товара включает в себя мероприятия по стимулированию торгового персонала и сферы  торговли с целью создания стимулов приобретения товара компании и дальнейшей его продажи конечным пользователям.

С учетом ограниченного круга ключевых потребителей - строительных компаний и важного  звена участников строительного  процесса - проектных организаций, в  качестве основного метода продвижения  необходимо использовать прямую рекламу  на интересующие целевые группы.

Например, аренда рекламных щитов в районах  новостройках с рекламой перечня  выпускаемых товаров рассматриваемого предприятия и информированием  о выпускаемом товаре (силикатном кирпиче со сколотым ложком и тычком). Печать той же рекламы в газете «Моя рекламы», «Из рук в руки». Печать каталога с представлением товаров  и прайс-листом. Реклама на сайте  ОАО «Стройматериалы». А строительным компаниям - почтовая рассылка.

Рекламный текст: предприятие ОАО «Стройматериалы» реализует мел, кирпич, известь, газосиликаты, газоблоки, герметик, сухие строительные смеси, клей плиточный. В печатной рекламе  и на рекламных щитах будет  изображен кирпич силикатный со сколотым ложком и тычком в разных цветах.

В результате реализации стратегии предприятие  планирует увеличить объем выпускаемой  продукции на 3%. Годовые затраты  на реализацию стратегии 130 тыс. р

 

Таблица 4.2

Затраты на осуществление коммуникационной стратегии

Направления расходования средств	Цена (руб)
1.  Стоимость аренды рекламного  щита (12 мес.*3 шт)	36 00
2. Печать в газете	64 000
3. Почтовая рассылка	2 000
4. Прочие организационные расходы	28 000

 

Выручка от реализации продукции в базовом  году = 232142 тыс. руб.

Выручка, после принятия проекта = 239106 тыс. руб.

Себестоимость продукции = 207375 тыс. руб.

П=239106 - 207375 = 31731

Р_{от прод.} = 31731/239106*100% = 13,2%

Стимулирование  сбыта

Скидки  за объем покупаемого товара и  скидки за внесезонную покупку.

Предоставление  кредита в виде рассрочки платежа.

Также на территории предприятия находится  специализированный магазин в котором  выставлены все реализуемые товары.

Организация общественного мнения

Основная  задача «паблик рилейшнз» - создание и сохранение имиджа предприятия. Для  ее реализации используются опубликование  годовых отчетов предприятия;

Фирменный стиль: это товарный знак, который  изображен на упаковке товаров, а  так же на спец одежде и транспортных средствах предприятия.

 

Рис. 4.2 Товарный знак ОАО «Стройматериалы» [9]

 

 

Глава 5. Моделирование бизнес процессов

 

Первая  модель - отображение входящих процессов. Сырьевая база производства обеспечивается следующими поставщиками:

ООО «Строй-прайс» - красящие пигменты.

ОАО «АсСнаб» и ОАО «Кнауф» поставляют добавки. [9]

У предприятия  ОАО «Стройматериалы» присутствует свой автопарк, поэтому при заключении контракта с поставщиками данное предприятие своим автотранспортом  доставляет данные материалы до склада предприятия. В связи с этим отсутствует  зависимость от поставщиков, так  как снижается риск сбоя поставки материалов.

Взаимодействием с данными поставщиками материалов занимается отдел снабжения, в котором  работают два специалиста. Их обязанности  распределены, но, тем не менее, они  должны сотрудничать и вместе решать возникающие проблемы. Каждый из них  обеспечивает необходимые предприятию  сырье и материалы.

Предприятие взаимодействует с данными поставщиками относительно недавно. В работе с  ними иногда присутствовали задержки в поставке материалов, но, в целом, поставка происходит исправно и с  тем количеством, которое предприятие  заказывает.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 6.1 Взаимодействие отдела снабжения с поставщиками

 

На этапе  согласования оптимальных параметров поставки отдел снабжения вступает в тесное логистическое взаимодействие с транспортным отделом, производственными  подразделениями, складом, финансовым отделом, группой управления запасами или отделом логистики.

Вторая  модель - внутрифирменные процессы. Структурная схема управления на ОАО «Стройматериалы» является линейной. Служба по обеспечению качества представлена лабораторией по контролю производства. В данной системе управления каждый подчиняющийся генеральному директору  ответственен за свой отдел. Структурная  схема управления на ОАО «Стройматериалы» представлена в приложении 1.

Третья  модель - отображение выходящих процессов. Сформирована исходя из предположения, что кирпич любого вида, как правило, всегда имеется на складе в достаточном  количестве, и поэтому в ней  не используется резервирование. В  то же время предполагается, что  некоторые, достаточно редкие виды продукции  могут иногда отсутствовать на складе. Для таких случаев модель предусматривает  производство под заказ, а также  последующее резервирование вручную с учетом множества факторов. Точные даты отгрузки стеновых материалов известны заранее. Заявки от покупателей на отгрузку номенклатуры принимаются сразу на несколько дней, в несколько адресов доставки, с нескольких площадок отгрузки. Разрешение на отгрузку оформляется одновременно для всех клиентов на заданную дату со склада. Продукция не предъявляет никаких особых требований к условиям хранения.

Хранение  и отгрузка выполняются целыми поддонами. Предварительная комплектация не требуется.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис 6.2 Взаимодействие отдела сбыта с покупателями

 

Глава 6. Финансовый план

 

Финансовый  план предприятия включает следующие  основные документы:

- инвестиционный  план (кредитный план);

прогноз доходов и расходов (или прогноз  отчета о прибылях и убытках;

модель  дисконтированных денежных потоков.

Кроме того, в финансовом плане содержатся расчет показателей эффективности вложения денежных средств.

Кредитный план составляется после разработки плана капитальных (первоначальных) затрат и затрат на пополнение оборотных  средств. При этом определяются размер кредита, вероятная процентная ставка за кредит (с учетом состояния финансового  рынка в стране), условия возврата или погашения.

 

Таблица 6.1

Кредитный план

Вид затрат	период
	2011	2012	2013	2014
Сумма кредита, тыс. руб.	1 400
Ставка годовых, %	25	25	25	25
Погашение кредита, тыс. руб.		466,7	466,7	466,7
Остаток долга на начало периода, тыс. руб.	1 400	1 400	933,3	466,7
Финансовые издержки, тыс. руб.	350	350	233,35	116,675

 

Финансовые  издержки равны 25 % от остатка на начало года.

 

 

Таблица 6.2

Прогноз финансовых результатов (тыс. руб.)

Показатели	период
	2011	2013	2014	2015
1. Выручка от продажи продукции	179350	259150	288846	321486
2. Себестоимость продукции (включая  амортизацию и проценты за  кредит)	72697,59	92057,3	89785,16	103825,3
3. Прибыль от продажи продукции	106652,41	167092,7	199060,84	217660,7
4. Налог на прибыль (20%)	21330,482	33418,54	39812,168	43532,14
5. Чистая прибыль	85321,93	133674,16	159248,68	174128,56

 

Таблица 6.3

Модель  дисконтированных денежных потоков

Показатели	период
	2011	2013	2014	2015
I. Инвестиционная деятельность	1 400
1. Капитальные вложения, тыс. руб.	1 400
2. Прирост оборотного капитала	884,24
II. Операционная деятельность		133 954,16	159 528,68	174 408,56
1. Выручка от продажи, тыс. руб.		206 358	236 054	268 694
2.Себестоимость продукции, тыс.  руб. в том числе		92057,3	89785,16	103825,3
2.1. Амортизация, тыс. руб.		280	280	280
2.2. Финансовые издержки за пользование  кредитом, тыс. руб.		466,7	466,7	466,7
3. Налогооблагаемая прибыль		167092,7	199060,84	217660,7
4. Налог на прибыль (20 %), тыс. руб.		33418,54	39812,168	43532,14
5. Чистая прибыль, тыс. руб.		133674,16	159248,68	174128,56
III. Финансовая деятельность	-1 400	-466,7	-466,7	-466,7
1. Долгосрочный кредит, тыс. руб.	-1 400
2. Возврат кредита, тыс. руб.		-466,7	-466,7	-466,7
Сальдо реальных денег, тыс. руб.		133487,46	159061,98	173941,86
Поток реальных денег, тыс. руб.	-1 400	133 954,16	159 528,68	174 408,56
Коэффициент дисконтирования, %	1	0,83	0,69	0,58
Чистый дисконтированный доход, тыс. руб.	-1 400	111 181,95	110 074,78	101 156,96
ЧДД нарастающим итогом, тыс. руб.	-1 400	109 781,95	219 856,73	321 1013,69