Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Ноября 2014 в 17:12, дипломная работа
Целью дипломного исследования является рассмотреть теоретические аспекты банковских вкладов (депозитов), выявить основные тенденции развития депозитных операций в Республике Беларусь, разработать предложения по совершенствованию депозитной политики банков.
Исходя из данной целевой установки, в работе решены следующие задачи:
- дано понятие и классификация банковских вкладов (депозитов);
- изучена классификация договоров банковского вклада, показаны их особенности;
Законом установлен срок для направления заявлений физических лиц о выплате возмещения банковских вкладов (депозитов), который составляет два года с даты возникновения у Агентства обязательства по возмещению банковских вкладов (депозитов) (указанное обязательство возникает у Агентства со дня получения соответствующим банком уведомления Национального банка Республики Беларусь о принятии решения об отзыве у данного банка лицензии на осуществление банковской деятельности, предоставляющей право на осуществление банковской операции по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц и (или) привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления этой банковской операции).
Пропуск физическим лицом указанного срока не является безусловным основанием для отказа в возмещении банковского вклада (депозита). Статьей 5 Закона предусмотрены обстоятельства, при наличии которых указанный срок может быть восстановлен. К ним отнесены: обстоятельства непреодолимой силы; нахождение физического лица за пределами Республики Беларусь; существование иных обстоятельств, признанных Наблюдательным советом Агентства препятствовавшими подаче физическим лицом заявления о выплате возмещения банковского вклада (депозита).
В соответствии с Законом возмещению в размере 100% подлежат вклады в размере, составляющем в эквиваленте не более 5000 евро. Часть суммы вклада (депозита), превышающая 5000 евро, не подлежит возмещению Агентством. Однако, поскольку Декрет Президента Республики Беларусь обладает более высокой юридической силой, нежели Закон, данная норма не действует, так как Декрет № 22 предусматривает 100-процентное возмещение вклада независимо от суммы.
Для сравнения отметим, что в США подлежит возмещению до 100 тысяч долларов США на одного вкладчика, в Германии - 90% обязательств, но не более 20 тысяч евро, в Польше - до 1 тысячи евро - полный возврат, свыше 1 тысячи евро по 22500 евро - 90%, в Казахстане - 50 тысяч долларов США, в Украине - не более 15 тысяч гривен (что составляет в эквиваленте около 5000 долларов США) по вкладам в каждом банке, в России выплачивается вкладчику 100 процентов суммы вкладов в банке, не превышающей 100000 рублей, плюс 90 процентов суммы вкладов в банке, превышающей 100000 рублей, но в совокупности не более 400000 рублей, если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 100000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.
Выплата возмещения должна быть произведена Агентством в течение одного месяца с даты подачи в Агентство заявления физического лица. В установленном Законом случае этот срок может быть продлен до трех месяцев.
В том случае, если денежных средств Агентства окажется недостаточно для выполнения установленных Законом обязательств перед вкладчиками, Республика Беларусь несет субсидиарную ответственность по обязательствам Агентства.
Особые правила установлены для тех случаев, когда физическое лицо одновременно является вкладчиком и кредитополучателем одного и того же банка. В подобном случае размер возмещения будет определяться исходя из разницы между суммой обязательств банка перед этим физическим лицом и суммой встречных требований банка к этому физическому лицу.
Подводя итог вышесказанному, можно заключить, что издание Декрета Президента Республики Беларусь от 04.11.2008 № 22 «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты) [2], а также принятие Закона Республики Беларусь от 08.07.2008 № 369-З [3] «О гарантированном возмещении банковских вкладов»существенно повысили гарантии вкладчиков.
Декретом № 22 определено, что государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 процентов суммы этих средств в валюте счета либо вклада (депозита) в случае принятия Национальным банком Республики Беларусь решения об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, предоставляющего право на осуществление банковской операции по привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления такой банковской операции. Однако действие Декрета № 22 не распространяется на денежные средства в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенные на счетах и (или) во вклады (депозиты) физическими лицами, выступающими в качестве индивидуальных предпринимателей.
Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства, которые формируются при помощи депозитных банковских операций.
Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.
Размещение в банках средств оформляется специальным договором: договором банковского вклада. Договор составляется в двух экземплярах, банки самостоятельно разрабатывают форму типового договора банковского вклада.
Доход по банковскому вкладу (депозиту) выплачивается в виде процентов, а также в иной форме, предусмотренной конкретным видом вклада, на условиях и в порядке, определенных договором.
Исходя из категории вкладчиков, различают:
В свою очередь депозиты как юридических, так и физических лиц по форме изъятия средств подразделяются на депозиты до востребования, срочные депозиты, условные.
Основными тенденциями развития ресурсной базы банков нашей страны в 2007-2009 годах были:
- рост депозитной базы банков
Республики Беларусь в
- увеличение в депозитном
- тенденция к вытеснению
- главенствующая роль вкладов физических лиц в депозитных портфелях банков Республики Беларусь (50,61%) при наметившейся тенденции к снижению удельного веса депозитов физических лиц;
- увеличение количества банков
на рынке депозитов, растущая
конкуренция и, как следствие, снижение
доли крупнейших банков в
По-прежнему актуальными являются вопросы улучшения структуры привлеченных ресурсов; несоответствия пассивов и активов по срокам, темпам роста, более низкого удельного веса в пассивах банков привлеченных средств на длительный срок, низкого удельного веса ценных бумаг, эмитируемых банками, и т.д.
Для банковской системы в последние годы характерно повышение уровня доверия к банковскому сектору со стороны населения. Вместе с тем значительная часть населения не рассматривает сбережения в банковской системе как особо надежные и выгодные формы размещения временно свободных денежных средств. Несмотря на положительную динамику вкладов в национальной и иностранной валюте, можно утверждать, что банками республики все ещё не в полной мере используется ценный инвестиционный ресурс - сбережения населения, так как по оценкам специалистов на руках у населения находится от 3 до 4 млрд. долларов.
Депозитная политика банка в области привлечения ресурсов является одним из показателей надежности и стабильности ресурсной базы банка.
С целью привлечения средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот, банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, так как величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады.
Одной из главных составляющих устойчивости в деятельности банков, наряду с экономическими условиями, является хорошо продуманная система гарантирования (страхования) вкладов (депозитов). Система государственного гарантирования вкладов является одним из наиболее эффективных способов защиты сбережений населения в случаях банкротства банков. В настоящее время подобные системы в различных вариациях созданы и успешно функционируют в большинстве стран мира. Помимо своей основной задачи — минимизации потерь банковских вкладов - они способствуют и решению ряда других задач как на макроэкономическом, так и на микроэкономическом уровнях. Наличие системы гарантирования стимулирует население к размещению сбережений в банках, поскольку позволяет убедить граждан в защищенности их вкладов. Сопутствующим фактором при этом является решение проблемы формирования ресурсной базы банков.
ТАБЛИЦА ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК ПО СРОЧНОМУ БАНКОВСКОМУ ВКЛАДУ (ДЕПОЗИТУ) ОАО «БЕЛАГРОПРОМБАНК»
с 13 января 2009 г.
Вклады (депозиты) с плавающими процентными ставками |
Вклады (депозиты) с фиксированными процентными ставками | |||||||||||||||||
% годовых |
% годовых | |||||||||||||||||
Сумма депозита, ед. валюты |
Срок, дни |
Срок, дни | ||||||||||||||||
100 |
200 |
300 |
500 |
1 000 |
2 000 |
3 000 |
100 |
200 |
300 |
500 |
1 000 |
2 000 | ||||||
Белорусские рубли |
||||||||||||||||||
1 – 1 000 000 |
14,25 |
16,25 |
19,00 |
20,00 |
20,50 |
21,00 |
21,50 |
10,50 |
11,80 |
13,60 |
13,90 |
14,20 |
14,50 | |||||
1 000 001 – 10 000 000 |
14,75 |
16,75 |
19,50 |
20,25 |
20,75 |
21,25 |
21,75 |
10,60 |
11,90 |
13,70 |
14,00 |
14,30 |
14,75 | |||||
10 000 001 и более |
15,25 |
17,25 |
20,00 |
20,50 |
21,00 |
21,50 |
22,00 |
10,70 |
12,00 |
13,80 |
14,10 |
14,40 |
15,00 | |||||
Доллары США |
||||||||||||||||||
1 – 500 |
6,50 |
10,50 |
11,00 |
11,50 |
12,00 |
12,30 |
12,60 |
5,00 |
7,00 |
8,50 |
9,00 |
9,50 |
10,00 | |||||
501 – 5 000 |
7,00 |
10,75 |
11,25 |
11,75 |
12,15 |
12,45 |
12,75 |
5,50 |
7,50 |
8,75 |
9,25 |
9,75 |
10,20 | |||||
5 001 и более |
7,50 |
11,00 |
11,50 |
12,00 |
12,30 |
12,60 |
13,00 |
6,00 |
8,00 |
9,00 |
9,50 |
10,00 |
10,50 | |||||
Евро |
||||||||||||||||||
1 – 500 |
6,50 |
10,50 |
11,00 |
11,50 |
12,00 |
12,30 |
12,60 |
5,00 |
7,00 |
8,50 |
9,00 |
9,50 |
10,00 | |||||
501 – 5 000 |
7,00 |
10,75 |
11,25 |
11,75 |
12,15 |
12,45 |
12,75 |
5,50 |
7,50 |
8,75 |
9,25 |
9,75 |
10,20 | |||||
5 001 и более |
7,50 |
11,00 |
11,50 |
12,00 |
12,30 |
12,60 |
13,00 |
6,00 |
8,00 |
9,00 |
9,50 |
10,00 |
10,50 | |||||
Российские рубли |
||||||||||||||||||
1 – 15 000 |
7,50 |
11,00 |
12,50 |
13,00 |
13,30 |
13,60 |
13,90 |
5,50 |
7,50 |
8,00 |
8,50 |
9,00 |
10,00 | |||||
15 001 – 150 000 |
8,00 |
12,00 |
12,75 |
13,15 |
13,45 |
13,75 |
14,00 |
6,00 |
7,75 |
8,25 |
8,75 |
9,50 |
10,50 | |||||
150 001 и более |
8,50 |
12,50 |
13,00 |
13,30 |
13,60 |
13,90 |
14,50 |
6,50 |
8,00 |
8,50 |
9,00 |
10,00 |
11,00 | |||||