Депозиты и виды депозитных договоров

Таким образом, важными условиями работы для банков, планирующих широкомасштабное привлечение средств клиентов в срочные депозиты (вкладов), должны стать выработка привлекательных для клиентов условий приема депозитов, открытость этой информации для потенциальных вкладчиков, высокий уровень культуры обслуживания. Все это играет немаловажную роль в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение ресурсов.

 

 

1.2 Договор банковского вклада (депозита)

 

 

Размещение в банках средств на фиксированные сроки оформляется специальным договором между клиентом (вкладчиком) и банком в лице его руководителя. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой  – в банке в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа).

В качестве предмета договора банковского вклада (депозита) выступает вклад. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства – вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты на условиях и в порядке, определенных этим договором [1, ст.181].

Видами договора банковского вклада (депозита) являются:

- договор банковского вклада (депозита) до востребования;

- договор срочного банковского вклада (депозита);

- договор условного банковского вклада (депозита).

Под договором банковского вклада (депозита) до востребования понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию вкладчика.

Под договором срочного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока.

Под договором условного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) [1, ст.182].

В основе классификации договора банковского вклада (депозита) лежит фактически временной критерий, определяющий возможность истребования вкладчиком вклада: в любое время, либо по истечении определенного времени, либо по наступлении (ненаступлении) определенного сторонами обстоятельства (события).

В принципе, право требовать досрочного расторжения договора банковского вклада (депозита) принадлежит вкладчику независимо от вида заключенного договора, однако в таком случае могут быть установлены определенные правила, касающиеся срока исполнения требования вкладчика, а также размера процентов по вкладу.

Существуют и иные критерии классификации договоров банковского вклада (депозита): по субъектному составу (со стороны вкладчиков), по предмету (денежный вклад либо вклад в драгоценных металлах и (или) драгоценных камнях), по целевому назначению (целевые, инвестиционные, ритуальные и пр.).

Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме.

Письменная форма договора банковского вклада (депозита) считается соблюденной, если он оформлен документально (депозитным договором, сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом, договором вкладного счета и т.п.).

Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада (депозита) влечет за собой его недействительность со дня заключения этого договора [1, ст.183].

Каждый банк, как правило, самостоятельно разрабатывает форму депозитного договора, который носит типовой характер. Но при составлении типового договора банкам Республики Беларусь рекомендовано руководствоваться постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь №120 от 21.05.2001 (в редакции постановления Нацбанка от 25.09.2001 № 247) «Об утверждении примерных форм договора банковского вклада (депозита)». В приложениях Б и В приведены примерные формы договора банковского вклада с физическими и юридическими лицами.

К существенным условиям договора банковского вклада (депозита) относятся:

- валюта  вклада (депозита) и сумма первоначального взноса во вклад (депозит);

- размер  процентов по вкладу (депозиту);

- вид договора  банковского вклада (депозита);

- срок возврата  вклада (депозита) – для договора срочного банковского вклада (депозита);

- обстоятельство (событие), при наступлении (ненаступлении) которого вкладополучатель обязуется возвратить вклад (депозит), – для договора условного банковского вклада (депозита);

- фамилия, имя, отчество, паспортные данные физического  лица, наименование и место нахождения  юридического лица (место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа), на имя которого вносится вклад (депозит), – для договора банковского вклада (депозита) на имя другого лица;

- иные условия, относительно которых по заявлению  одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Договор банковского вклада (депозита), заключаемый с вкладчиком – физическим лицом (за исключением вкладчика  – индивидуального предпринимателя) должен содержать следующие существенные условия:

- порядок  внесения вкладчиком денежных средств во вклад (депозит);

- порядок  возврата денежных средств вкладчику  в случае неисполнения вкладополучателем  обязательства или досрочного  расторжения этого договора;

- ответственность  вкладополучателя за неисполнение  обязательства [1, ст. 184].

Вкладчики свободны в выборе банка или небанковской кредитно-финансовой организации для размещения во вклады (депозиты) принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады (депозиты) в одном либо нескольких банках и (или) одной либо нескольких небанковских кредитно-финансовых организациях [1, ст. 185].

Договор банковского вклада (депозита) является односторонним, а не взаимообязывающим, поскольку после внесения денежных средств во вклад (депозит) вкладчику принадлежат только права, а вкладополучатель несет корреспондирующие этим правам обязанности [13, с.15].

Вкладополучатель не имеет права отказать вкладчику в размещении вклада (вкладов), если только на основании выданной ему лицензии на осуществление банковской деятельности он осуществляет соответствующие банковские операции.

Более того, договор банковского вклада (депозита), заключенный с физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, относится к категории публичных договоров. Следовательно, банк как вкладополучатель не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичного договора, кроме случаев, предусмотренных законодательством. Условия публичного договора банковского вклада (депозита) устанавливаются одинаковыми для всех клиентов, за исключением случаев, когда законодательством допускается предоставление льгот для отдельных категорий клиентов. Принцип одинаковых правил действует для вкладов, переданных на одних и тех же условиях [13, с.14].

Банк не вправе отказать гражданину в приеме вклада, если в соответствии с лицензией на осуществление банковской деятельности он вправе осуществлять соответствующие банковские операции, прием вклада не повлечет нарушение установленных для банка нормативов безопасного функционирования, у банка имеются соответствующие производственные и технические возможности для приема вклада, отсутствуют другие объективные причины, лишающие банк возможности принять вклад.

Отказ банка от заключения публичного договора банковского вклада (депозита) при наличии возможности предоставить клиенту соответствующие услуги не допускается. При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского вклада (депозита) гражданин вправе обратиться в суд с иском о понуждении заключить с ним договор на условиях, предлагаемых другим вкладчикам банка, а также взыскать убытки (как реальный ущерб, так и упущенную выгоду). Причем бремя доказывания отсутствия возможности принять вклад лежит на банке как коммерческой организации.

Гражданский и Банковский кодексы оговаривают возможность получения вкладчиком подлежащего выплате дохода в виде процентов. Размер процентов зависит от вида вклада, срока и суммы вклада. Размер процентов должен указываться в договоре банковского вклада (депозита), поскольку Банковским кодексом он отнесен к существенным условиям.

Вкладчик может распоряжаться вкладом (депозитом), получать по нему доход в виде процентов в размере, определяемом договором банковского вклада (депозита). Проценты по вкладу (депозиту) начисляются со дня его поступления к вкладополучателю по день, предшествующий дню его возврата вкладчику, если иное не предусмотрено договором банковского вклада (депозита). Проценты по вкладу (депозиту) выплачиваются вкладчику ежемесячно, если иное не предусмотрено договором банковского вклада (депозита). При возврате вклада (депозита) проценты начисляются и выплачиваются полностью [1, ст.186].

Таким образом, размещение в банках средств оформляется специальным договором: договором банковского вклада. Договор составляется в двух экземплярах, банки самостоятельно разрабатывают форму типового договора банковского вклада.

В качестве предмета договора банковского вклада (депозита) выступает вклад. По договору банковского вклада банк принимает от другой стороны вкладчика денежные средства и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты. 

2. АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ БАЗЫ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

2.1 Тенденции развития депозитных операций в банковской системе

В работе будет проанализирован период с начала 2007 по начало 2009 года. Макроэкономическая ситуация в этот период характеризовалась позитивными тенденциями, сложившимися в реальном секторе экономики, увеличением реальных доходов населения, восстановлением его доверия к банковскому сектору.

На рисунке 2 изображена динамика ресурсной базы банков Республики Беларусь и доля в пассивах депозитов секторов экономики.

Рисунок 2. Динамика ресурсной базы банков Республики Беларусь и доля в пассивах депозитов секторов экономики в 2007 – 2009 году, млрд. рублей

 

Примечание. Источник: [40, с.74, 43, с.74]

 

В рассматриваемом периоде благоприятные макроэкономические условия способствовали росту ресурсной базы банков Республики Беларусь с 28 994,2 млрд. рублей до 63 061,7 млрд. рублей, или в процентном выражении на 217%.

Доля депозитов экономики в пассивах банков оставалась примерно одинаковой и колебалась в размере 79-80%. Однако рост депозитов в абсолютном выражении составил 27 421,7 млрд. рублей или 219%. Таким образом, депозиты приросли даже несколько большими темпами чем собственный капитал банков.

Несомненно, рост депозитной базы банков Республики Беларусь в 2007 – 2009 году в абсолютном и относительном выражении является главной и наиболее ярко выраженной тенденцией в развитии депозитных операций. Он вызван в общем благоприятно складывающимся макроэкономическими условиями в данном периоде.

На протяжении всего периода рост ресурсной базы отличался исключительной равномерностью, его динамика с высокой степенью достоверности описывается линейным уравнением.

Однако интенсивность наращивания ресурсного потенциала белорусскими банками не может быть признана достаточной. Положительным является опережающий рост активов/пассивов банков по сравнению с ростом ВВП, отношение ресурсов банковской системы к ВВП за 2007—2009 годы увеличилось лишь на 12,1 процентного пункта, достигнув к 01.01.2009 уровня 48,2 процента. Однако объем ресурсов банковской системы в экономически развитых государствах превышает величину валового внутреннего продукта в 2—3 раза.

Можно отметить, что ресурсный потенциал банковской системы Беларуси, даже в сравнении с развивающимися странами, невелик. Как отношение ресурсов банковской системы к ВВП, так и величина ресурсов, приходящихся на одного жителя, имеют значение ниже среднего.

При анализе структуры депозитной базы банковской системы Республики Беларусь представляется целесообразным провести его по следующим основным направлениям:

- анализ структуры депозитной  базы в разрезе резидентов  и нерезидентов;

- анализ депозитной базы по видам валют;

- анализ депозитов по формам  собственности вкладчиков;

- анализ привлеченных средств  по срокам хранения.

Рисунок 3 показывает, что рост в абсолютном выражении наблюдался по депозитам и резидентов, и нерезидентов Республики Беларусь. Особого внимания заслуживает динамика депозитов нерезидентов. Именно они означают собой иностранные инвестиции, так необходимые республике в условиях дефицита внутренних ресурсов.

Рост депозитов нерезидентов Республики Беларусь в абсолютном выражении составил 3 818 млрд. рублей, или 229,54% в процентном выражении.

 

Рисунок 3. Депозиты резидентов и нерезидентов Республики Беларусь в абсолютном выражении в 2007 – 2009 году, млрд. рублей

 

Примечание. Источник: [40, с.74, 43, с.74]

 

Представляется интересным сравнить темпы роста депозитов в разрезе резидентов. Данную информацию представляет рисунок 4.

Рисунок 4. Темпы роста депозитов секторов экономики Республики Беларусь в 2007 – 2009 году в разрезе резидентов, проценты