Кредитные операции коммерческого банка

4. Подготовка заключения о целесообразности предоставления запрашиваемых кредитных ресурсов.

После получения  всех необходимых данных о предполагаемом заемщике и его проекте составляется заключение о целесообразности предоставления кредита, содержащее полную информацию о клиенте. Необходимое для вынесения  решения о предоставлении кредита.

5. Принятие окончательного решения о предоставлении кредита заемщику.
6. Оформление документов, регулирующих взаимоотношения сторон.
7. Выдача кредита.

Выдача кредита осуществляется после выполнения заемщиком определенных условий, оговоренных в кредитном договоре, путем открытия клиенту ссудного счета и перечисления денежных средств на его расчетный счет при предоставлении платежных поручений в соответствии с суммой и целями кредита.

В зависимости от условий  кредитного договора ссуды могут  выдаваться: единовременно в начале действия договора; по графику; по мере предоставления заемщиком платежных документов.

8. Кредитный мониторинг

После рассмотрения кредитной  заявки, ее анализа, принятие решения  и выдачи кредита проводится контроль над выполнением хода кредитуемого проекта, который включает:

1. Периодическую проверку всех видов кредитов (раз в квартал, месяц или чаще).
2. Проверку всех важнейших условий по каждому кредитному договору, в том числе: соответствия фактических платежей по кредиту рассчитанным данным, а также целям кредита; своевременности расчетов по ссудной задолженности; качества и состояния обеспечения по кредиту (выход на место, проверка соответствующей документации); полноты соответствующей документации и возможности получить в свое распоряжение любое предоставленное обеспечение и юридическое право предпринимать при необходимости судебные действия в отношении заемщика; оценки изменений финансового положения и прогнозов относительно увеличения или сокращения потребностей заемщика в банковском кредите (анализ финансовой отчетности клиента, предоставляемой ежемесячно или ежеквартально, состояния текущих счетов, информации о реализации кредитуемого мероприятия).
3. Наиболее частую проверку крупных кредитов, поскольку невыполнение заемщиками обязательств по ним может серьезно сказаться на финансовом положении банков.
4. Более частые проверки кредитов при появлении значительных проблем в тех отраслях, в которые банки вложили значительную часть своих ресурсов (например, заметное изменение налогового или экспортно-импортного законодательства; появление новых конкурентов или изменение технологий, требующее применения новых методов производства и реализации продукции).
5. Увеличение частоты проверок по мере роста проблем, связанных с конкретным кредитом.

1.3. Современное состояние банковского кредитования в России

 

 

Объем кредитов, предоставленных  российским банковским сектором нефинансовым предприятиям и организациям в рублях и иностранной валюте на 1 января 2009г. составил [38]. – 2,65 трлн. руб. ($86,4 млрд.), что на 39,6% больше в долларовом выражении, чем в аналогичном периоде 2008г. В течение I полугодия 2009г. в экономику России было направлено 350,2 млрд. руб. ($11,4 млрд.) кредитных ресурсов. Итого, объем предоставленных кредитов за I полугодие прошлого года вырос в долларовом выражении на 15,3% по отношению к началу года. В  I полугодии 2008г. объем кредитования составил 266,1 млрд. руб. ($11,2 млрд.), рост составил 22% (см. Рис. 1).

Рис. 1. Динамика кредитования российскими банками реального сектора экономики

Источник: [38].

Рублевые кредиты в I полугодии прошлого года росли  существенно быстрее валютных. Так, прирост первых составил 21,4%, а валютных – всего 7,8%. В результате, доля рублевых кредитов в общем объеме кредитов нефинансовым предприятиям и организациям практически не выросла до 73,4% (на 1 января 2009 г. – 69,7%, а на 1 января 2008г. – 67,6%).

Промышленность на 1 января 2009г. получила $30,8 млрд., при этом ее доля в общем объеме кредитования российским банковским сектором сократилась до 35,7% (см. Рис. 2).

Рис. 2. Кредитование реального сектора экономики по отраслям

Источник: [38]

В отраслевой структуре  по динамике привлечения кредитов продолжает лидировать сельское хозяйство (см. Таблицу 1.3.1.).

Что касается сроков, предоставленных  предприятиям и организациям кредитов, то доля долгосрочных кредитов (на срок более 1 года) несколько уменьшилась по сравнению с началом года (с 38,6% до 37,5%). При этом изменилась структура долгосрочных кредитов. Если раньше преобладали кредиты в валюте, то на конец I полугодия 2009г. на рублевые кредиты приходилось уже 53,5%. В структуре краткосрочных и среднесрочных кредитов значительную часть составляли рублевые (79,3%) кредиты.

Таблица 1.3.1.

 

Динамика кредитования реального сектора по отраслям

 

	всего	в том числе: юридическим лицам по отраслям экономики
		из них:
		промыш-ленность	сельское хозяйство	cтрои-тельство	торговля	транспорт и связь	прочие отрасли
2006 г. к 2005 г.	1.47	1.51	1.89	1.10	1.67	1.37	1.35
2007 г. к 2006 г.	1.30	1.20	1.60	1.38	1.44	1.35	1.30
2008 г. к 2007 г.	1.48	1.39	1.69	1.55	1.46	1.69	1.56
2009 г.к 2008 г.	1.40	1.36	1.58	1.48	1.28	1.53	1.50

 

Источник: [38]

В региональной структуре  распределения кредитных ресурсов основная часть кредитов предоставлялась  предприятиям Центрального ФО (85,5%). Наименьшим объемом кредитных ресурсов обладали предприятия Дальневосточного ФО (0,6%) и Южного ФО (0,8%). (см. таблицу 1.3.2.).

 

Таблица 1.3.2.

Структура кредитования экономики по регионам на 01.01.2010 г.

Округа Российской Федерации	Соотношение выданных кредитов (%)
Центральный	85.5
Северо-Западный	4.6
Южный	0.8
Приволжский	5.0
Уральский	2.4
Сибирский	1.1
Дальневосточный	0.6

Источник: [38]

Объем прочих иностранных  инвестиций, осуществляемых на возвратной основе (кредиты международных финансовых организаций, торговые кредиты и  пр.), в отрасли экономики России [38] за I полугодие 2009г. составил $15,43 млрд. Это на 52,9% больше по сравнению с аналогичным периодом 2008г. Объем накопленных прочих иностранных инвестиций в экономике России на 1 января прошлого года составил $37,8 млрд. (см. Рис. 3.)

Рис. 3. Динамика внутреннего и внешнего кредитования реального сектора экономики

Источник: [38]

В целом наблюдались  позитивные изменения в вопросе  привлечения российскими предприятиями  кредитных ресурсов. Но в связи  с «кризисом доверия», произошедшим прошлым летом и кризисом ликвидности наблюдался рост ставок кредитования. Так, к августу 2009г. ставки выросли до уровня конца 2008г., а в ряде банков превысили этот уровень. Что касается сроков, то в целом в годовом измерении наблюдалось постепенное увеличение доли долгосрочных кредитных ресурсов, однако, из-за «кризиса доверия» с мая 2008г. наблюдалось уменьшение сроков кредитования [11, с.7-8].

Можно сказать, что банки  последовательно и целенаправленно  становятся полноценными финансовыми  посредниками. Однако, данное становление происходит на фоне ряда нерешенных проблем, к которым относятся: во-первых, недостаточная капитализация; во-вторых, преобладание «коротких» и неустойчивых пассивов (пассивы срочностью свыше 1 года составляют примерно 15% валюты баланса коммерческих банков, тогда как удельный вес активов с аналогичными сроками приближается к 35%. Такая несоразмерность усиливает риски кредитования и потери ликвидности); в-третьих, высокий уровень кредитного риска [1, с.34-37].

Для расширения объемов  кредитования предприятий необходимо решить проблему существенных кредитных рисков. Качество кредитов после продолжительного периода улучшения, начавшегося в середине 1999г., стабилизировалось на беспрецедентно высоком уровне. Доля сомнительной задолженности в кредитном портфеле банков находится на уровне 5,4%, что почти в 2 раза ниже, чем в докризисный период.

В то же время о величине кредитных рисков можно судить по таким экономическим индикаторам, как объем просроченной ссудной  задолженности (в 2008г. он составлял 31 736 млн руб.), средний процент невозврата кредитов (в 2008г. он был равен 6%). Высокие кредитные риски сдерживают предложение кредитов со стороны банков.

Необходимо также отметить ряд факторов, в силу которых многие банки продолжают довольно высоко оценивать риски кредитования. Прежде всего, следует разграничить кредитные риски, вызванные деятельностью предприятий-заемщиков, и кредитные риски, возникающие в работе коммерческих банков.

Большинство промышленных предприятий на протяжении последних  лет испытывают тяжелые финансовые затруднения, и убытки от результатов их деятельности практически не снижаются. Недостаточная платежеспособность – фактор, определяющий высокий уровень рисков при кредитовании таких предприятий. Кроме того, налоговое бремя зачастую заставляет предприятия вести «двойную» бухгалтерию, что не позволяет банку правильно как оценить его финансовое положение, так и рассчитать уровень кредитного риска.

Высокие кредитные риски  вызваны не только финансовым состоянием предприятий (невысокой рентабельностью и убыточностью). Значительная часть промышленных предприятий не в состоянии производить конкурентоспособную продукцию, реализация которой позволит вернуть выданную ссуду, т.к. страдает их техническое оснащение.

Еще один значительный фактор кредитного риска – это отсутствие у заемщиков кредитной истории.

Следует отметить, что  многие предприятия-заемщики еще не возвращали реально взятые кредиты, т.к. либо срок погашения многих кредитов еще не наступил, либо они пролонгированы.

В настоящее время  можно констатировать, что ужесточение конкуренции на кредитном рынке приводит к снижению некоторыми банками своих требований к заемщику. Это не дает возможности оценить реальные риски сегодня. По оценкам специалистов, от 20 до 60% кредитов могут стать «плохими» [1, с.34-37].

Большую роль играет методическая и нормативная база организации  кредитного процесса. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает подходы  и систему кредитования. И это  несмотря на то, что хотя есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт, которые помогли бы банкам существенно упорядочить кредитные отношения с клиентом и улучшить возвратность ссуд.

В настоящее время  большинство коммерческих банков ограничиваются наличием кредитного отдела, деятельность которого сводится к заключению и исполнению кредитных договоров. Задачи же стратегического планирования, методического и инструктивного обеспечения, анализа и контроля за выполнением условий кредитной сделки не решаются. В результате уровень организации кредитной работы во многих банках крайне низок, что усиливает их кредитные риски.

Не налажено достойным  образом качественное информационно-аналитическое  обеспечение, что препятствует повышению  эффективности процесса кредитования в банках. Никакая самая совершенная методика анализа заемщика или оценка риска не даст надежных результатов, если исходная информация недостаточно полная или ненадежная. Существует большое количество источников информации: сам претендент, проект, финансовая отчетность, кредитные информационные агентства, конкуренты, работники, банковская история, публичная информация, оценщики, страховой агент клиента. Но сотрудничество в области накопления базы данных по неплатежеспособным или не выполняющим своих обязательств клиентам не налажено.

Здесь следует упомянуть  о создании в нашей стране Бюро кредитных историй, которые призваны аккумулировать и хранить у себя всю необходимую информацию о  заемщиках кредитных средств. Бесспорно, этот вопрос назрел уже давно и Госдумой был принят Федеральный закон «О кредитных историях» [33]., который вступил в силу с 01.06.05г. Но все же много моментов в нем учтены не были. Приведу некоторые из них, на мой взгляд, играющие существенную роль при осуществлении процесса кредитования. Например, статья 4, п. 9 предполагает хранение в основной части кредитной истории некоторого индивидуального рейтинга субъекта кредитной истории, рассчитанного на основании методик, утвержденных соответствующим кредитным бюро. Но данных, которые должны храниться в соответствии с ФЗ в кредитном бюро не достаточно для построения такого рейтинга. Так же не указывается, может ли кредитное бюро накапливать иную, не оговоренную в ФЗ, информацию по клиентам, которая позволила бы создать базу для построения различных аналитических решений, предоставляющих пользователю кредитной истории возможность реального сокращения времени рассмотрения кредитной заявки. Существует и материальная заинтересованность сторон – в законе не оговариваются даже приблизительные условия обмена информацией между источником формирования информации (банком) и самим бюро, а так же каким образом будет поощряться банк, предоставивший кредитную историю. Еще один очень важный момент – закон ориентирован на кредитный договор, но речи о договорах поручительства или залога не идет, а отсутствие у кредитора информации о существовании подобных обязательств заемщика повышает риск кредитной сделки. Так же закон не требует от кредитного бюро накопления информации по договорам гарантий [4, с.124].

Анализ современной  российской практики кредитования клиентов показал, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий  каждой сделки. Очевидно, что единой унифицированной методики анализа  кредитоспособности клиентов не может быть из-за различных региональных условий, кредитной политики банков, их приоритетов и ограничений, демографических особенностей региона, уровня конкуренции и других факторов.