Маркетинг банковских услуг

 

Негативным моментом является снижение доходов, не связанных с получением вознаграждения с 5 831 млн. тенге в 2009 году до 2 818 млн. тенге в 2010 году и до 3 064 млн. тенге в 2011 году. Был получен убыток от курсовой разницы в 2010 году в сумме 112 млн. тенге, что связано с снижение в 2010 году курса доллара США. Значительный убыток был получен от торговых операций с драгоценными металлами в сумме 389 млн. тенге. Структура доходов банка показывает, что основной источник доходов – это доходы по предоставленным займам, доходы в виде комиссионных сборов и доходы по дилинговым операциям.

В результате сбалансированной кредитной политики банка удельный вес доходов по займам увеличились  с 49,14% в 2004 году и остановились на уровне 62,46% и 61,66% в 2005 и 2006 годах соответственно. Удельный вес доходов по ценным бумагам увеличились в 2011 году на 0,82%. Привлеченные средства банков и клиентов банка эффективно используются, увеличивая доходы банка. При помощи займов клиентов и банковских учреждений увеличиваются объемы кредитования реального сектора экономики.

 

 

 Таблица 6

 Анализ структуры  доходов банка

 

№ п/п	Показатель	2009 год	2010 год	2011 год	Отклонение удельного  веса
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
1	Доходы, связанные с получением вознаграждения	57,89	69,98	71,43	12,10	1,44
	Займы	49,14	62,46	61,66	13,32	-0,79
	Ценные бумаги	7,03	6,81	7,63	-0,22	0,82

 

Продолжение таблицы 6

 

	Вклады в других банках	1,72	0,72	2,13	-1,00	1,41
2	Доход в виде комиссионных и сборов	20,08	21,86	21,93	1,78	0,07
3	Доходы, не связанные  с получением вознаграждения	22,03	8,15	6,64	-13,88	-1,51
	Доходы, за минусом расходов по торговым ценным бумагам	2,49	2,39	0,36	-0,10	-2,03
	Доходы, за минусом расходов по годным для продажи ценным бумагам	0,06	1,28	0,23	1,21	-1,05
	Доходы, за минусом расходов по операциям с иностранной валютой:
	- дилинг	4,44	3,54	2,64	-0,90	-0,90
	- курсовые разницы	0,23	-0,33	1,67	-0,56	2,00
	Доходы, за минусом расходов по торговым операциям с драгоценными металлами	-1,47	0,02	0,01	1,50	-0,02
	Доля в доходе ассоциированных компаний	0,04	0,20	0,43	0,16	0,23
	Списание неподвижных  счетов	13,97	0,00	0,00	-13,97	0,00
	Прочие доходы	2,26	1,05	1,31	-1,22	0,26
	Совокупный доход	100,00	100,00	100,00
П р и м е ч  а н и е – составлена автором  на основе источника [19]

 

Вместе с тем, банк, имея большое количество желающих получить кредит, может работать только с кредитоспособными заемщиками. То есть, когда удельный вес займов был ниже рекомендуемых норм, банк выдавал кредиты с большим риском. Улучшение качества кредитного портфеля, несомненно, положительный результат работы банка.

Вместе с ростом объемов банковских операций банка, соответственно увеличиваются  и расходы банка, как связанные  с выплатой вознаграждения, так и  не связанные с выплатой вознаграждения.

Так расходы банка, связанные с выплатой вознаграждения увеличились с 7 516 млн. тенге в 2009 году до 9 183 млн. тенге в 2010 году и до 12 758 млн. тенге в 2011 году (на 1 666 млн. тенге в 2010 году, на 3 575 млн. тенге в 2011 году). Расходы по выплате вознаграждений по вкладам клиентов возросли на 1 396 млн. тенге в 2011 году, по вкладам других кредитных учреждений на 1 198 млн. тенге.

Положительным моментом является снижение расходов в виде комиссионных и сборов с 1 132 млн. тенге в 2009 году до 798 млн. тенге в 2011 году. Это обусловлено открытием в 2011 году корреспондентских счетов, а также расширением филиальной сети.

Банком установлены  корреспондентские отношения по «НОСТРО» счетам с 33 банками, общее  количество корреспондентских счетов – 61, из них - 46 корреспондентских счета в твердой валюте и 15 корсчета в мягкой валюте. Банком установлены корреспондентские отношения по «ЛОРО» счетам с 55 банками, общее количество корреспондентских счетов – 111, из них - 43 корреспондентских счета открыты в тенге, 51 – в долларах США и евро и 17 счетов в остальной валюте. В сеть банков-корреспондентов Народного Банка входят банки с высоким рейтинговым уровнем: American Express Bank Ltd, CITIBANK N.A., Credit Suisse First Boston, Deutsche Bank AG, Midland Bank plc, The Chase Manhattan Bank N.A., ООО «Дойче Банк Москва» и др.

Положительным моментом является увеличение заработной платы  персонала банка с 3 726 млн. тенге в 2009 году до 5 285 млн. тенге до 6 876 млн. тенге. Это объясняется как увеличением количества персонала, так и введением бонусного поощрения сотрудников. В отличие от структуры доходов банка, в структуре расходов банка больший удельный вес занимают расходы не связанные с выплатой вознаграждения. Удельный вес расходов на заработную плату в 2010 году растет на 2,28% с 20,76% до 23,04%, в 2006 году удельный вес расходов снижаются на 0,18% с 23,04% до 22,86%. Положительным моментом является снижение удельного веса административных расходов с 17,99% до 15,58% в 2010 году и 15% в 2011 году.

 

 

 Таблица 7

 Анализ структуры расходов банка

 

№ п/п	Показатель	2009 год	2010 год	2011 год	Отклонение удельного веса
					гр.4-гр.3	гр.5-гр.4
1	2	3	4	5	6	7
1	Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	41,87	40,03	42,41	-1,84	2,38
	Вклады клиентов	34,48	28,90	26,68	-5,58	-2,22
	Вклады и займы других кредитных учреждений	5,13	8,26	10,28	3,13	2,02
	Выпущенные долговые ценные бумаги	2,27	2,87	5,45	0,60	2,58
2	Расходы в виде комиссионных и сборов	6,31	4,34	2,65	-1,97	-1,68
3	Расходы, не связанные  с выплатой вознаграждения	50,13	52,26	48,30	2,12	-3,96

 

Продолжение таблицы 7

 

	Заработная плата и расходы  на персонал	20,76	23,04	22,86	2,28	-0,18
	Амортизация и расходы по содержанию зданий	6,72	4,39	3,69	-2,33	-0,70
	Налоги, помимо подоходного налога	4,88	3,21	3,46	-1,67	0,26
	Административные и операционные расходы	17,99	15,58	15,00	-2,41	-0,58
	Прочие (резервы) сторнирование резервов	0,21	6,04	3,28	5,82	-2,76
4	Расходы по подоходному налогу	1,68	3,37	6,64	1,69	3,27
	Совокупные расходы	100	100	100
П р и м е ч а н и  е – составлена автором на основе источника [20]

 

Расходы с выплатой вознаграждения остаются примерно на одном уровне в 2009 году – 41,87%, в 2010 году – 40,03%, в 2011 году – 42,41%. Тем не менее внутри данной группы расходов наблюдается движение. Так расходы по вознаграждению, связанных с вкладами клиентов снижается с 34,48% в 2009 году до 28,9% в 2010 году и до 26,68% в 2011 году. Обратная тенденция наблюдается по расходам связанных с выплатой по займам кредитных учреждений и выпущенных долговых ценных бумаг, то есть увеличение удельного веса.

            

 

2.3 Анализ прибыльности  и ликвидности банка

 

 

Операционная прибыль  значительно набирает темпы роста. Если она в 2009 году составила 7 806 млн. тенге, то уже в 2010 году она составила 9 183 млн. тенге, а в 2011 году 12 758 млн. тенге.

После отчисления в резервы на обесценивание чистый доход в 2004 году составил 1 156 млн. тенге, в 2010 году 10 876 млн. тенге, в 2011 году – 12 237 млн. тенге. Отчисление на резервы делает рост чистых доходов более равномерным.

Убытки от не операционной деятельности увеличиваются, но с меньшими темпами чем, прибыль от операционной деятельности. Это благоприятно влияет на финансовую устойчивость банка и на общее финансовое состояние.

 

 

 

 

 

 

Таблица 8

Динамика объема и  структуры прибыли по видам деятельности

 

№ п/п	Показатель и порядок расчета	2009 год	2010 год	2011 год
1	2	3	4	5
1	Доходы от операционной деятельности (доходы, связанные с  получением вознаграждения (интереса) по депозитам в других банках + доходы, связанные с получением вознаграждения по ссудам, предоставленным банкам, юридическим лицам (кроме банков), физическим лицам (населению) + прочие доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)	15 323 669	24 196 510	32 950 057
2	Операционные расходы (совокупные расходы), связанные с  выплатой вознаграждения (интереса)	7 516 931	9 183 470	12 758 757
3	Операционная прибыль (убыток) (п. 1 – п. 2)	7 806 738	15 013 040	20 191 300
4	Отчисления в резервы  на обесценение	-6 649 796	-4 136 538	-7 954 045
5	Чистый доход, связанный  с получением вознаграждения (п. 3 –  п. 4)	1 156 942	10 876 502	12 237 255
6	Совокупные доходы, не связанные с получением вознаграждения (интереса)	5 831 643	2 818 562	3 064 751
7	Совокупные расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (интереса)	8 999 228	11 987 196	14 529 612
8	Прибыль (убытки) от не операционной деятельности (п. 6- п. 7)	-3 167 585	-9 168 634	-11 464 861
9	Доход в виде комиссионных и сборов	5 316 807	7 558 880	10 116 897
10	Расходы в виде комиссионных и сборов	1 132 756	995 099	798 476
11	Комиссионные и сборы (п.9 – п.10)	4 184 051	6 563 781	9 318 421
12	Прибыль (убытки) (п. 5+п.8 +п.11)	2 173 408	8 271 649	10 090 815
13	Чистый доход после  уплаты подоходного налога	1 871 163	7 498 184	8 093 035
14	Доля меньшинства в  чистом доходе	0	-37 906	-4 892
15	Чистый доход	1 871 163	7 460 278	8 088 143
П р и м е ч  а н и е – составлена автором  на основе источника [21]

 

Прибыль от комиссионных и сборов не намного отстает от прибыли от операционной деятельности, а в 2009 году и превышает ее. В 2009 году прибыль по комиссиям и сборам составила – 2 173 млн. тенге, в 2010 году – 8 271 млн. тенге, а в 2011 году – 10 090 млн. тенге.

Итак чистый доход банка в  2009 году составил 1 871 млн. тенге, в 2010 году – 7 460 млн. тенге, в 2011 году – 8 088 млн. тенге. Увеличение чистого дохода в 2010-2011 годах объясняется в первую очередь развитием ипотечного кредитования в Казахстане, а также оживлением финансовой системы Казахстана.

Рассмотрим отношение прибыли  к активам и пассивам банка.

 

 

Таблица 9 - Отношение прибыли к активам

 

Периоды	Итого актив тыс. тенге	Чистый доход тыс. тенге	К п.а., % гр. 3: гр. 2*100%
1	2	3	4
2009 год	189 282 177	1 871 163	0,99
2010 год	249 523 242	7 460 278	2,99
2011 год	393 253 900	8 088 143	2,06
П р и м е ч  а н и е – составлена автором на основе источника [21]

 

Увеличение показателей  отношения чистого дохода к активам  наиболее высокий показатель принимает  в 2010 году – 2,99. Показатель в 2,06 соответствует рекомендуемым нормам мировых рейтинговых агентств.

 

 

 Таблица 10

 Отношение прибыли к капиталу банка

 

Периоды	Уставный акционерный  капитал тыс. тенге	Чистый доход тыс. тенге	К п.а., % гр. 3: гр. 2*100%
1	2	3	4
2009 год	9 683 750	1 871 163	19,32
2010 год	9 896 800	7 460 278	75,38
2011 год	15 759 351	8 088 143	51,32
П р и м е ч  а н и е – составлена автором  на основе источника [21]