Отчет по практике ОАО «Сбербанк России»

 

Активы Банка  за 2011 год увеличились на 22,2% или почти на 2 трлн руб. и достигли 10,4 трлн руб. Основой роста являлись кредиты клиентам, которые в целом за год возросли на 2 трлн руб.

      За 2011 год корпоративному сектору было предоставлено свыше 5,5 трлн руб. Кредитный портфель корпоративных клиентов увеличился за год на 34,1% и достиг 6,4 трлн руб.

     Частным клиентам за отчетный год выдано свыше 1,2 трлн руб. Портфель розничных кредитов увеличился за год на 36,6% и составил около 1,8 трлн руб. Рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

Чистые вложения в ценные бумаги по итогам года сократились  на 14,6% за счет погашения облигаций Банка России.

Пассивные операции – это операции по привлечению  средств в банки, формированию ресурсов последних. В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизации их структуры.

К пассивным операциям, проводимым ВВБ СБ РФ, относятся:

• привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;
• открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций;
• реализация ценных бумаг;
• займы;
• внутрисистемное привлечение ресурсов.

Состав пассивов Сбербанка России (ОАО) в 2009-2011гг. представлен в таблице 2 и их можно разделить на:

• собственные средства

• привлеченные средства:
• средства физических лиц;
• средства юридических лиц;
• внутрисистемные привлечения;
• средства банков;
• прочие привлекаемые ресурсы.

 

Таблица 2

Анализ структуры  и динамики пассивов Сбербанка России 

за 2009-2011 гг., в тыс.руб.

№	Наименование статей	2011			2010		2009		2011/2010	2010/2009	2011/2009
		тыс.руб	%	тыс.руб		%	тыс.руб.	%
1	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	565388335	5,43	300000001		3,52	500000000	7,05	1,88	0,60	1,13
2	Средства кредитных организаций	477466955	4,58	291093913		3,42	143388747	2,02	1,64	2,03	3,33
3	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	7877197651	75,60	6666977736		78,22	5396947880	76,05	1,18	1,24	1,46
3.1	Вклады физических лиц	5522845516	53,01	4689511661		55,02	3687133202	51,95	1,18	1,27	1,50
4	Выпущенные долговые обязательства	87222883	0,84	111983441		1,31	122853349	1,73	0,78	0,91	0,71
5	Прочие обязательства	84730144	0,81	76991753		0,90	59994777	0,85	1,10	1,28	1,41
6	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям  и операциям с резидентами  офшорных зон	26770756	0,26	26313232		0,31	25557430	0,36	1,02	1,03	1,05
7	Всего обязательств	9118776724	87,52	7473360076		87,68	6248742183	88,05	1,22	1,20	1,46

Продолжение табл.2

8	Средства акционеров (участников)	67760844	0,65	67760844	0,80	67760844	0,91	1,00	1,00	1,00
9	Эмиссионный доход	22054226	0,21	228054226	2,68	228054226	3,21	0,10	1,00	0,10
10	Резервный фонд	3527429	0,03	3527429	0,04	3527429	0,05	1,00	1,00	1,00
11	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся  в наличии для продажи	-26013504	0,25	15835441	0,19	-13998620	-0,20	-1,64	-1,13	1,86
12	Переоценка основных средств	84710995	0,81	81713099	0,96	81783896	1,15	1,04	1,00	1,04
13	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	632107538	6,07	479017552	5,62	459430840	6,47	1,32	1,04	1,38
14	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	310494911	2,98	173978563	2,04	21694495	0,31	1,78	8,02	14,31
15	Всего источников собственных  средств	1300642439	12,48	1049887154	12,32	848253110	11,95	1,24	1,24	1,53
16	Всего пассивов	10419419163	100	8523247230	100	7096995293	100	1,22	1,20	1,47

 

Традиционно основным источником фондирования операций Банка  оставались средства клиентов. По итогам года их объем увеличился на 1,2 трлн руб. или 18,2% и составил около 7,9 трлн руб. Вклады физических лиц превысили 5,5 трлн руб., средства юридических лиц составили более 2,2 трлн руб., средства клиентов на счетах в драгоценных металлах достигли 115 млрд руб. Капитал Банка, рассчитываемый по Положению Банка России №215-П , за 2011 год увеличился на 22,1%. Источник роста капитала – заработанная чистая прибыль. Достаточность капитала на 1 января 2012 года составила 15,0%

В целом крупных  сдвигов в структуре активов  и пассивов Банка не произошло, она  стабильна в рассматриваемый  период.

Глава 2. Операции Сбербанка России

2.1. Кредитные операции

Для получения кредита  заемщик предоставляет Банку следующие документы:

1. Заявление на получение  кредита в произвольной форме (с указанием суммы, цели кредита, срока и формы обеспечения, а также юридического и почтового адреса заемщика; телефонов, фамилии и должности руководителей заемщика, которым в соответствии с доверенностью предоставлено право представления документов и ведения переговоров по вопросам предоставления кредита).

2. Анкета заемщика.

3. Документы, подтверждающие  правоспособность заемщика:

• нотариально удостоверенную копию Устава (Положения), зарегистрированного  в установленном законодательством  порядке;

•  нотариально удостоверенную копию учредительного  договора (если законодательством предусмотрено его составление);

• карточку с образцами  подписей распорядителей счета и  оттиском печати, удостоверенную нотариально;

• заверенные печатью заемщика копии протоколов заседаний уполномоченных Уставом организаций органов (приказов) о назначении на соответствующую  должность лиц, указанных в карточке с образцами подписей;

• свидетельство о регистрации  или нотариально удостоверенную его копию;

• разрешение на занятие  предпринимательской деятельностью  с указанием срока функционирования (для предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования  юридического лица);

• нотариально удостоверенную копию разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензию).

4. Нотариально удостоверенную  копию Свидетельства Министерства Российской Федерации по налогам и сборам о постановке на учет в налоговом органе юридического лица; справку отделения Пенсионного фонда России для предоставления в Банк с целью последующего уведомления об открытии ссудного счета (после принятия Банком решения о предоставлении кредита).

5. Финансовые документы:

 • годовой отчет за последний  финансовый год, составленный  в соответствии с требованиями  Минфина России, включающий: - бухгалтерский  баланс;

- отчет о прибылях и убытках  - форма № 2;

- пояснения к бухгалтерскому  балансу и отчету о прибылях  и убытках - формы № 3, 4,5, пояснительную  записку; 

- специализированные формы, установленные  министерствами и ведомствами  Российской Федерации или республик,  входящих в состав Российской  Федерации; 

- формы отчетной информации  об использовании бюджетных средств,  установленные Минфином России  для бюджетных организаций (отчет  об использовании бюджетных ассигнований, справка об остатках средств,  полученных из федерального бюджета) _ представляют организации, получающие  бюджетные ассигнования;

- аудиторское заключение (или его  итоговую часть) по результатам  обязательного по законодательству  Российской Федерации аудита годовой бухгалтерской отчетности за последний финансовый год (при его отсутствии - за предшествующий год);

- аудиторское заключение по  результатам аудита бухгалтерской  отчетности, подготовленной в соответствии  с Международными стандартами  финансовой отчетности (при его  наличии);

- бухгалтерские отчеты за 4 предшествующих квартала, включающие:

• бухгалтерский баланс;
• отчет о прибылях и убытках - форма № 2;
• формы отчетной информации об использовании бюджетных средств - представляют организации, получающие бюджетные ассигнования;

- расшифровки сумм остатков  на забалансовых счетах по полученным и выданным обеспечениям на отчетные даты за последние месяц и квартал, а также на дату подачи заявления с указанием наименований организаций, в пользу которых выдано обеспечение, дат возникновения и исполнения обязательств по выданным обеспечениям;

- расшифровки кредиторской и  дебиторской задолженности к  представленным балансам с указанием  наименований кредиторов и дебиторов  и дат возникновения задолженности; 

- расшифровки задолженности  по кредитам банков к представленным  балансам и на дату подачи  заявления с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения  кредита, даты погашения, процентной  ставки, периодичности погашения,  суммы просроченных процентов; 

- расшифровки краткосрочных  финансовых вложений к представленным  балансам;

- расшифровки прочих оборотных  активов к представленным балансам, кроме годового, в разрезе балансовых счетов;

- справку из подразделения  Министерства Российской Федерации  по налогам и сборам о наличии/  отсутствии задолженности перед  бюджетом, а также о счетах, открытых в коммерческих банках (при возможности ее получения);

- справки банков об  остатках на расчетных и текущих  валютных счетах заемщика и  наличии претензий к счетам;

- справки банков об  оборотах по расчетным и текущим  валютным счетам за последние 6 месяцев (помесячно).

Кредитный работник имеет  право запросить у заемщика другие необходимые для рассмотрения заявки документы.

В случае если заемщиком  является юридическое лицо - малое  предприятие, использующее упрощенную систему бухгалтерского учета и  отчетности в порядке установленном действующим законодательством, или предприниматель, представляются следующие финансовые документы:

- патент на право применения  упрощенной системы налогообложения,  учета и отчетности (для малого  предприятия);

- декларация о полученных  доходах и расходах, связанных  с извлечением дохода, за последний  отчетный период с отметкой  подразделения Министерства Российской  Федерации по налогам и сборам (для предпринимателя);

- книга учета доходов  и расходов за период не  менее 6-ти последних месяцев; 

- кассовая книга за  тот же период;

- в случае, если юридическое лицо - малое предприятие или предприниматель, перешли в порядке, установленном действующим законодательством, на уплату единого налога на вмененный доход - документы, подтверждающие уплату единого налога на вмененный доход за 6 месяцев (если Заемщик перешел на уплату указанного налога менее чем за 3 месяца до обращения в Банк - документы, подтверждающие уплату налога, за текущий квартал);

- справки банков об  остатках на расчетных (текущих  валютных) счетах и наличии требований  к ним; 

- выписки банков по  расчетным и текущим валютным  счетам за последние 6 месяцев;

- документально подтвержденные  данные об остатках на ссудных  счетах заемщика в банке или  других кредитных организациях.

Кредитный работник имеет  право запросить у заемщика - малого предприятия, использующего упрощенную систему бухгалтерского учета и  отчетности, или предпринимателя  любую другую информацию, касающуюся его финансового положения и  хозяйственной деятельности.