Отчет по практике ОАО «Сбербанк России»

Заявление клиента на получение  кредита регистрируется в канцелярии банка или в журнале регистрации входящей корреспонденции кредитующего подразделения банка.

Кредитный работник запрашивает  у клиента необходимые документы. Пакет документов, представленный для рассмотрения возможности-выдачи кредита, должен содержать их опись.

Прием, передача, учет и  хранение документов, поступающих от клиента, осуществляются в соответствии с правилами, действующими в банке.

Заявление клиента на получение  кредита рассматривается кредитующим  подразделением совместно с юридическим подразделением и подразделением безопасности (при необходимости другими подразделениями) в течение 12 рабочих дней после получения полного пакета документов.

Кредитный работник анализирует и  обобщает представленные материалы  и готовит заключение о возможности  выдачи кредита: оценивает рыночные позиции заемщика, его финансовое состояние, платежеспособность; проводит анализ структуры статей баланса, качества активов, кредиторской задолженности, структуры финансирования сделки, схем и условий расчетов с контрагентами, обеспечение. 

Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других подразделений  банка и, при необходимости, специалиста  банка, либо независимого эксперта, либо дочернего предприятия, имеющих  право на проведение оценки (лицензию), прилагаются к пакету документов заемщика.

При прекращении работы с заявлением клиента на получение кредита  без его рассмотрения кредитным  комитетом кредитный работник направляет клиенту отказ за подписью руководителя банка или кредитующего подразделения  банка. Письмо-отказ регистрируется соответственно в канцелярии банка или в журнале исходящей корреспонденции кредитующего подразделения банка.

По просьбе клиента кредитный  работник возвращает ему предоставленные  им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным  работником (заключения других подразделений  банка, расчеты, ответы на запросы), клиенту  не передаются.

Заявление клиента на получение  кредита, копия письма клиенту и  другие материалы помещаются в дело отказов в выдаче кредитов.

Оформление  выдачи кредита и отслеживание его  погашения

 Бухгалтерия открывает заемщику ссудный счет на основании распоряжения, подписанного руководителем банка, кредитующего подразделения или другим уполномоченным лицом.

Незамедлительно после  открытия ссудного счета бухгалтер  оформляет соответствующее извещение отделению Пенсионного фонда России.

Для проведения операции по выдаче кредита заемщик представляет необходимые платежные документы в кредитующее подразделение.

Копии платежных документов заемщика о перечислении средств  с его  расчетного, текущего валютного счета, подтверждающих целевое использование     кредита, подшиваются в кредитное дело заемщика.

В период действия кредитного договора кредитный работник контролирует исполнение заемщиком условий договора; осуществляет постоянный контроль за целевым использованием кредита и финансовым состоянием заемщика, в т.ч. ежеквартально запрашивает и анализирует бухгалтерскую отчетность заемщика, расшифровки по кредитам, полученным в коммерческих банках, расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности, обороты по счетам заемщика; принимает меры к погашению просроченной задолженности в случае ее возникновения; готовит заключения на кредитный комитет на изменение условий кредитного договора, извещает подразделение бухгалтерии об изменениях условий кредитного договора, оформляет изменение условий кредитного договора в соответствии с решением кредитного комитета; в случае изменений условий договора, влияющих на размер обеспечения, группу кредитного риска, дает распоряжение в бухгалтерию на изменение суммы обеспечения, учтенной на внебалансовом счете, изменение группы кредитного риска; производит оценку кредитных рисков с целью формирования резерва на возможные потери по ссудам. Кроме того, кредитный работник совместно с подразделением безопасности осуществляет мониторинг текущего состояния заемщика, поручителя, гаранта, залогодателя с учетом имеющейся оперативной информации, а также сведений, полученных из публикаций в средствах массовой  информации  и  иных  источников.

Кредитный работник заблаговременно  готовит извещение заемщику о  сумме предстоящего по очередному сроку  погашения обязательств по кредитному договору, в т.ч. по основному долгу, процентам, а также другим платежам, предусмотренным условиями кредитного договора, с приложением расчета, согласованного с подразделением бухгалтерии, где указываются: наименование заемщика, номер и дата кредитного договора, сумма основного долга, процентная ставка, период начисления, количество дней в периоде, дата исполнения обязательств, сумма обязательств - процентов и других платежей, рассчитанных в соответствии с условиями договора.

Кредитующее подразделение готовит и передает в подразделение бухгалтерии распоряжение на оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов или погашения основного долга либо при неисполнении (ненадлежащем исполнении) заемщиком своих обязательств по договору на перенос задолженности по начисленным, но не уплаченным процентам и / или по основному долгу на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и /или просроченных процентов.

В случае пролонгации кредитного договора (договора об открытии кредитной  линии) или повышения процентной ставки в обязательном порядке вносятся соответствующие изменения в условия договоров залога, поручительства, которые оформляются дополнительными соглашениями.

В случае возникновения просроченной задолженности по кредитному договору кредитный работник на основании  выписок со счетов просроченной задолженности, полученных из бухгалтерии, оформляет распоряжение операционному подразделению на безакцептное списание средств в погашение просроченной задолженности со счетов заемщика, поручителя, открытых в операционном подразделении банка, на основании заключенных между банком и заемщиком (поручителем) Соглашений о праве банка на безакцептное списание средств.

В случае получения из страховой компании, от заемщика, залогодателя, из средств массовой информации сообщения (в любой форме, в том числе по телефону) о наступлении страхового случая в отношении застрахованного предмета залога банк должен не позднее следующего рабочего дня направить в страховую компанию в соответствии с заключенным между залогодателем и страховой компанией договором, в котором в качестве Выгодоприобретателя определен банк, письмо - требование о выплате страхового возмещения согласно последующим инструкциям банк.

Особенности предоставления отдельных видов  кредита.

ВВБ СБ РФ и его отделениями предоставляются следующие виды кредитов:

• срочный коммерческий;

• вексельный;

• кредитная линия:

- невозобновляемая;

- рамочная;

• овердрафтный кредит;
• кредитование экспортно-импортных операций;

• кредитование инвестиционных проектов.

Срочный коммерческий кредит предоставляется юридическим лицам и предпринимателям, заключившим с банком договоры ведения банковского счета. Банк предоставляет кредиты в рублях и иностранной валюте на срок до 1,5 лет с учетом лимитов и ограничений, установленных СБ РФ.

  Объектами кредитования юридических лиц могут являться: финансирование приобретения недвижимости, продуктов программного обеспечения, выкуп заемщиком собственных акций, товары и услуги, поставляемые (предоставляемые) заемщику по определенным контрактам, в том числе оборудование, средства связи, вычислительная техника, транспортные средства и др., оборотные средства в целом, в том числе погашение текущей задолженности по уплате налогов, финансирование производственных затрат заемщика - закупка сырья, материалов, комплектующих, полуфабрикатов, расходы по транспортировке, хранению, оплате электроэнергии и т.п., заработная плата работникам организации заемщика.

Объектами кредитования для  предприятий могут являться приобретение основных средств, товаров и услуг.

Вексельный  кредит. Выдается на приобретение простых дисконтных (с нулевым дисконтом) рулевых и валютных векселей Сбербанка РФ по их номинальной стоимости с целью последующего использования этих векселей в качестве расчетно-платежного средства. Срок платежа по векселю устанавливается по соглашению сторон.

Кредитная линия - юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставлять ему в течение определенного периода кредиты в пределах согласованного лимита.

Невозобновляемая кредитная линия, Открывается для осуществления различных платежей, связанных одним контрактом или партией товара. При открытии невозобновляемой кредитной линии выдача кредита производится в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования,

Рамочная кредитная линия. Открывается заемщику для оплаты отдельных поставок товара в рамках одного контракта, реализуемого в течение  определенного периода, либо кредитования целевых программ заемщика. Под каждую поставку (или этап целевой программы) заключается отдельный кредитный  договор в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии. Обеспечение оформляется по каждому  кредитному договору.

Овердрафтный кредит  это кредит, предоставляемый кредитующими подразделениями Сбербанка России для оплаты платежных документов клиентов при отсутствии или недостатке средств на их счетах, открытых в соответствующих подразделениях Сбербанка России.

 Кредитование счета  Клиента осуществляется путем  зачисления средств на счет клиента в пределах открытого лимита овердрафта в обязательной корреспонденции со ссудным счетом клиента в соответствии с условиями договора об овердрафтном кредите.

 Договор об овердрафтном кредите заключается на срок не более 30 календарных дней. Вышеуказанный договор может заключаться в рамках и на основе Генерального Соглашения между банком и клиентом о предоставлении овердрафтных кредитов, заключаемого на срок не более 180 дней.

Ставки срочных процентов  по Договорам устанавливаются на уровне не ниже минимальных процентных ставок по операциям Банка с юридическими лицами-резидентами при размещении ресурсов на срок до 3 О дней, утвержденных Комитетом СБ РФ по процентным ставкам и лимитам для соответствующих регионов, либо по иным ставкам, специально оговоренным Комитетом СБ РФ по процентным ставкам и лимитам.

Кредитование  экспортно-импортных операций предоставляется экспортерам и импортерам, имеющим в банке расчетные рублевые и текущие счета, а также оформившим в банке паспорта сделок по заключенным внешнеторговым контрактам. Предпочтение при кредитовании отдается внешнеторговым контрактам, предусматривающим аккредитивную форму расчетов.

Кредитование экспортных операций. Кредит предоставляется клиенту для финансирования  производственных  и  коммерческих программ экспортера, обеспечивающих реализацию подписанного им экспортного контракта. Кредитование осуществляется в рублях и СКБ. Экспортная выручка по финансируемым контрактам должна быть больше предоставляемого кредита. Погашение данного вида кредита может быть установлено по соглашению сторон по графику в зависимости от поступлений экспортной выручки согласно сроков и условий поставок и платежей по экспортному контракту.

  Кредитование импортных операций. Кредит предоставляется клиенту банка в валюте с целью финансирования поставок, ввозимых из-за рубежа товаров в соответствии с заключенными импортными контрактами. По договоренности кредитование может быть осуществлено в рублях с их обязательной последующей конверсией в банке.  За счет предоставляемого кредита может быть сформировано покрытие по импортному аккредитиву в пользу иностранных поставщиков. Погашение кредита может быть установлено по соглашению сторон - по графику в зависимости от поступлений выручки от реализации импортируемых товаров, приходящихся на счет импортера в банке. Продолжительность импортной сделки (период поставки + отсрочка платежа) должна быть менее 1 года.

Кредитование  инвестиционных проектов - участие банка в инвестиционном проекте в форме предоставления кредита на срок более одного года, при котором источником возврата кредита является вся хозяйственная и финансовая деятельность Заемщика, включая доходы, генерируемые проектом.

 Доля участия Банка  в проекте (лимит кредита), как  правило, не может превышать  70% от общей стоимости проекта. 

  Предоставление кредитов  осуществляется в рублях и/или  в иностранной валюте. Уплата  процентов за пользование кредитом  производится ежемесячно или  ежеквартально. 

 При инвестиционном  кредитовании заемщик предоставляет  ликвидное обеспечение, достаточное  для покрытия всей суммы основного  долга, процентов и других платежей  по кредиту. 

Финансирование  строительных проектов. Финансирование проектов в сфере недвижимости, в том числе связанных с приобретением, проектированием, строительством и реконструкцией объектов недвижимости.