Отчет по практике в ФКБ «Юниаструм Банк» в Омске

 

 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  ИМ. Ф.М. ДОСТОЕВСКОГО»

 

КАФЕДРА «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

 

 

 

 

ОТЧЕТ

о прохождении финансово-учетной практики

Место прохождения  практики ФКБ «Юниаструм Банк» в Омске

 

 

 

 

Выполнила студентка

группы ЭФС-906-о

Лалаян Анна Маратовна

 

Руководитель  практики от ОмГУ

доцент, кандидат экономических наук

Балакина  Роза Талгатовна

 

Руководитель  практики от предприятия

Начальник Отдела развития розничного бизнеса

Бурматова Светлана Сергеевна

 

МП

 

 

 

 

 

 

 

 

Омск – 2012

 

 

Содержание

 

1. Общий раздел 3

1.1. Общая характеристика ООО «Юниаструм Банка» 3

1.2. Общие вопросы организации финансов 9

1.3.Характеристика учетной политики организации 11

1.4. Системы и формы расчетов в финансах организаций 15

1.5. Планирование финансов организации 18

1.6.Финансовая отчетность организации 20

1.7. Финансовый контроль в организации 22

1.8. Финансовые расчеты 25

2. Специальный раздел 27

2.1. Характеристика источников финансовых средств банка 27

2.2. Характеристика активов банка 29

2.3. Характеристика финансовых результатов деятельности банка 32

2.4. Управление по работе с населением (Отдел развития розничного бизнеса) 34

3. Индивидуальное задание 38

Динамика и перспективы привлечения сберегательных вкладов в ООО «Юниаструм банк» 38

Приложения 41

 

 

1. Общий раздел

1.1. Общая характеристика ООО «Юниаструм Банка»

Полное наименование банка: филиал коммерческого банка «Юниаструм Банк» (общество с ограниченной ответственностью) в городе Омск, краткое наименование - ФКБ «Юниаструм Банк» в Омске.

Адрес местонахождения ФКБ «Юниаструм Банк»: Омская Область, город Омск, Омск, Орджоникидзе ул., 7, 644043. Дата регистрации филиала 23 марта 2005 года.

Основные реквизиты Омского филиала: номер суб/корреспондентского счета в подразделении К/с 30101810900000000835 в ГРКЦ ГУ Банка России по Омской области, БИК 045209835.

Основные реквизиты ООО «Юниаструм Банк»:

• Дата регистрации Банка31 марта 1994 года.
• ИНН 7707286100 / КПП 775001001
• К/с 30101810600000000184 в отделении № 2 Московского ГТУ Банка России
• БИК 044585184
• ОГРН 1027739930998
• Код ОКПО: 29296174 (Общероссийский классификатор предприятий и организаций)
• Код ОКОНХ: 96120
• Коды ОКВЭД: 65.12 (Общероссийский классификатор видов экономической деятельности)

КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) создан в 1994г. В конце 2008 года «Юниаструм Банк» вошел в состав Группы компаний Банка Кипра. Являясь членом Группы, Банк имеет возможность пользоваться всеми преимуществами мощной международной структуры с более чем столетней историей развития, чьи стабильность, гибкость, четкие цели и политика разумного управления рисками, ликвидностью и капиталом являются залогом успеха.

31 октября 2008 года завершена  сделка по приобретению 80% долей  «Юниаструм Банка» Группой компаний Банка Кипра, являющейся крупной международной холдинговой структурой, основанной в 1899 году и занимающей лидирующие позиции в области оказания банковских и финансовых услуг на Кипре и в Греции (доля на внутреннем банковском рынке превышает 30%). Сумма сделки составила 576 млн долл. США. По результатам сделки уставный капитал Банка увеличен на 50 млн долл. США. Приобретение представляет собой крупнейшее вложение в российский банковский сектор финансовыми институтами Греции и Кипра. Сделка была завершена после получения разрешения со стороны Центрального Банка Кипра и Центрального Банка России, а также Российской Федеральной Антимонопольной Службы.

19 ноября 2008 года в рамках  официальных переговоров между  Президентом России Дмитрием  Медведевым и Президентом Республики  Кипр Димитрисом Христофиасом подписан Меморандум о взаимодействии между «Юниаструм Банком» и Bank of Cyprus Group. Меморандум предполагает реализацию совместной программы по кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса на территории России общим объемом 15 млрд. рублей и рассчитанной на три года (2009-2011 годы).

Величина зарегистрированного и оплаченного уставного (складочного) капитала составляет 5 099 865 000 (пять миллиардов девяносто девять миллионов восемьсот шестьдесят пять тысяч) рублей.

Деятельность ООО «Юниаструм Банк», как и любой другой кредитной организации, регулируется федеральным законодательством, нормативно-правовыми актами ЦБРФ и Министерства финансов РФ (см. Приложение 1).

Специфические структуры, процессы и практика корпоративного управления регулируются Уставом и внутренними  документами Банка, включая:

• Учредительный договор;
• Положение об Общем собрании Участников;
• Положение о Совете директоров;
• Положение о Комитете по аудиту Совета директоров;
• Положение о Правлении;
• Положение о Корпоративном секретаре
• Положение об организации системы внутреннего контроля;
• Положение о службе внутреннего контроля;
• Политика управления банковскими рисками;
• Положение об Информационной политике.

Банк осуществляет свою деятельность на основе лицензий, список которых представлен в Приложении 2.

Организационная структура  построена по принципу функционального  назначения подразделений. Банк, его должностные лица и все работники руководствуются в своей деятельности нормами действующего законодательства, а также этическими нормами, принятыми в деловом сообществе. Система органов Банка представлена в Приложениях 3 и 4, структура Филиала в Приложении 5.

Сайт банка  информативен и удобен для пользователя-клиента  Банка: современный интерфейс позволяет  легко найти интересующий продукт  и услугу. На сайте раскрывается вся необходимая информация как  та, раскрытие которой обязательно  в соответствии с законодательством, так и та которая может понадобиться инвестору. Сайтом можно пользоваться как на русском так и на английском языке. Периодически осуществляется обновление информации, в т.ч. отчетности банка. Wеb-сайт ООО «Юниаструм Банк» в сети Интернет http://www.uniastrum.ru/.

Дадим характеристику деятельности банка за последние 3 года, для этого  используем данные таблицы 1. Главными факторами, оказавшими влияние на результаты деятельности Банка в 2010 и 2011 году, стали:

• поддержка ЮНИАСТРУМ  БАНКА Группой компаний Банка  Кипра;

• подтверждение высоких  кредитных рейтингов Банка;

•обновление команды руководящих  менеджеров и в организационной  структуре Банка;

• взаимодействие с государством и фондами поддержки малого и  среднего бизнеса;

• внедрение новых кредитных  и депозитных программ для всех клиентских групп.

Под влиянием данных факторов в 2010 году активы «Юниаструм Банка» выросли на 20,4% и составили на 1 января 2011 года 84,5 млрд. рублей, а уже на 1 января 2012 года данный показатель увеличился до 88 841 млн. руб. (или на 5,2%).

Собственные средства (капитал) по состоянию на 1 января 2012 года составили 11319 млн. руб. (8529 млн.руб. на 1 января 2011 года). Показанный рост в 31,8 % сформировался под влиянием заключенных банком сделок в течение 2011 по получению субординированных кредитов от Банка Кипра.

2010 год также характеризовался  резким увеличением средств кредитных организаций на 72%, до 2,7 млрд. рублей (их доля в пассивах увеличилась с 22,7% до 34,4%). По данным отчета по стандарту МСФО на 31 декабря 2010 года: в октябре и декабре 2010 года Банк получил 2 кредита на сумму 1 300 000 тыс. руб. с процентной ставкой 7% и на сумму 1 100 000 тыс. руб. с процентной ставкой 6%, соответственно, от ОАО "РосБР" в рамках программы по финансированию малого и среднего бизнеса. В течение 2010 года Банк размещал и получал краткосрочные средства российских банков и банков стран СНГ в различных валютах. На 31 декабря 2010 г. Банком были привлечены средства, эквивалентные 2 400 644 тыс. руб. (2009 г.: 2 497 476 тыс. руб.), в качестве депозитов в рублях российских банков, а также 24 244 232 тыс. руб. (2009 г.: 12 727 915 тыс. руб.) в качестве депозитов в рублях, долларах США, евро, фунтах стерлингов и японских йенах банков иностранных государств. За 2011 год «Средства кредитных организаций» снизились на 12,3% или на 3371,9 млн. рублей.

Процентные доходы за 2011 год  увеличились на 3,2% и составили 9 961 млн. рублей за 2010 год –9 652 млн. рублей, в то время как процентные расходы за 2011 год снизились на 4,5 % и составили 4 966 млн. рублей (за 2010 год – 5 202 млн. рублей).

В 2010 году возросло кредитование нефинансового сектора российской экономики. «Юниаструм Банк» продемонстрировал свои лидерские позиции, увеличив прирост кредитов, выданных корпоративным клиентам, на 27,4%, что более чем в 2 раза превышает прирост кредитов, выданных в целом по российской банковской системе. Одним из факторов, способствовавшим данному росту стало увеличение численности клиентов- юридических лиц. Учет индивидуальных особенностей и профиля бизнеса хозяйствующих субъектов, соответствие продуктов и услуг мировым стандартам качества банковского обслуживания, выгодные тарифы Банка являются прочной основой долгосрочных отношений с корпоративными клиентами и позволяют привлекать новых клиентов и занимать лидирующие позиции в этом сегменте рынка. В 2010 году количество корпоративных клиентов выросло на 7,7% и по состоянию на 1 января 2011 года составило более 37,7 тысячи.

Банк за 2011 год увеличил портфель кредитов предоставленных  корпоративным клиентам (свыше 50млн.рублей) с 39,5 млрд. рублей до 42,1 млрд. рублей, прирост составил 6,6 %.

Показатель	на 01.01.2010, тыс.руб.	на 01.01.2011, тыс.руб	на 01.01.2012, тыс.руб	темп роста, % (3/2)	темп роста, % (4/3)	темп роста, % (4/2)
1	2	3	4	5	6	7
Активы	70143267,0	84484078,0	88841079,0	120,4	105,2	126,7
Кредитный портфель	52941767,0	68842561,0	73077926,0	130,0	106,0	138
Средства кредитных организаций	15934588,0	27396281,0	24024331	171,9	87,7	150,7
Корпоративный КП	31040000,0	39500000,0	42100000,0	127,3	106,6	135,6
Вклады физ. лиц	32607654,0	29065673,0	34509865,0	89,1	118,7	105,3
Собственный капитал	7279607,0	8591170,0	11319778,0	118,0	131,8	155,4
Доходы процентные	6578157,0	9652193,0	9961081	146,7	103,2	151,4
Расходы процентные	4650369,0	5202241,0	4966536	111,9	95,5	106,8
Неиспользованная прибыль (убыток)	-38130,0	5828,0	1723,0	Х	29,6	Х
Количество подразделений	132	139	…	105,3	Х	Х
Количество клиентов-юр.лиц, тыс. клиентов	35,0	37,7	…	107,7	Х	Х
Списочная численность персонала, человек	4393	4324	3730	98,4	86,3	84,9

Локомотивными продуктами 2011 года в рамках Программы корпоративного кредитования по-прежнему оставались  U  - Super prime и U  - Business prime. Основными конкурентными преимуществами данных продуктов являются более гибкие требования к Заемщику, его финансовому состоянию и обеспечению по кредиту, а также более гибкая процентная политика [Пояснительная записка к годовому отчету на 01.01.2012].

Таблица 1 Основные технико-экономические показатели работы «Юниаструм Банк»

 

Рассматривая динамику показателя «Вклады физических лиц», необходимо отметить, что в 2010 году наблюдался отток средств на 10,9 % или примерно на 3,5 млрд. рублей. С целью повышения  привлекательности депозитных программ в течение 2010 года в Банке проведен ряд акций, в результате которых с осени 2010 года и до конца отчетного года портфель вкладов частных клиентов увеличился на 800 млн. рублей.

В 2011 году «Юниаструм Банк» ежемесячно показывал рост розничного депозитного портфеля выше, чем в среднем по банковской отрасли. Число клиентов, разместивших денежные средства во вклады «Юниаструм Банка», за прошедший год выросло на 16,7%.

По итогам 2010 года Неиспользованная прибыль (убыток) «Юниаструм Банка» по РСБУ в сравнении с предыдущим годом увеличилась более чем в 5 раз и на 01.01.2011 составила 5828,0. тыс. рублей (без учета операций проводимых в 2010 году в пределах событий после отчетного года). Но в 2011 году вновь наблюдается уменьшение прибыли до 1723,0 тыс.руб.

С 2010 года в «Юниаструм Банке», как и во всей банковской сфере, достаточно усиленно проходят процессы централизации, что проявляется в уменьшении списочной численности персонала и количества подразделений: если сравнить с началом 2010 года, то списочной численности персонала снизилась на 15,1%. В 2012 году были закрыты 2 Дополнительных офиса.

В целях ПОД/ФТ Банке назначено  специальное должностное лицо, ответственное  за соблюдение ПВК по ПОД/ФТ и программ его осуществления, создано специальное  подразделение по ПОД/ФТ - Служба Финансового  Мониторинга, разработаны и согласованы  в МГТУ ЦБ РФ и ФСФР Правила осуществления  КБ «Юниаструм Банк» (ООО) внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Правила введены в действие Приказом по Банку от 20.09.2011 № 576).

Надежность  «Юниаструм Банка» подтверждается исполнением обязательных экономических нормативов, установленных Банком России (см. Приложение 6). Норматив достаточности капитала (Н1) выполнялся за оба года, в 2010 году он немного уменьшился (на 0,2 п.п.). Далее норматив мгновенной ликвидности (Н2). За рассматриваемый период он увеличился на 1 п.п. с 53% в 2009 году до 54% в 2010 году. Такое значение норматива Н2 говорит о том, что в банке Юниаструм в 2010 году 54 % привлеченных средств окупают высоколиквидные активы.