Отчет по производственной практике в ОАО «Белинвестбанк»

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Раздел 1. Общая характеристика банка 3

Раздел 2. Организация бухгалтерского учета в ОАО «Белинвестбанк» 17

Раздел 3. Отчетность банка 35

Раздел 4. Финансовое планирование и управление финансами 40

Раздел 5. Управление ассортиментом банковских услуг. АВС-анализ и XYZ-анализ банковских услуг ОАО «Белинвестбанк” 47

Приложения

 

 

Раздел 1. Общая  характеристика банка

 

Открытое акционерное общество "Белорусский банк развития и  реконструкции "Белинвестбанк" создано 03 сентября 2001 г. в результате реорганизации  путем слияния ОАО "Белбизнесбанк" и ОАО "Белорусский банк развития" и является правопреемником их прав и обязанностей.

ОАО "Белинвестбанк", в соответствии с законодательством, является уполномоченным банком по обслуживанию государственных  программ, аккумулирующим инвестиционные ресурсы государства, проводящим его  инвестиционную политику и обслуживающим  кредитные линии иностранных  инвесторов.

Указом Президента Республики Беларусь А.Г. Лукашенко № 482 от 17 октября 2005 г. открытому акционерному обществу "Белорусский  банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" присвоен статус инвестиционного банка, к основным задачам которого относится  финансирование инвестиционных и инновационных  программ, в том числе и государственных.

Основой кредитно-инвестиционной деятельности банка является приоритет вложения кредитных ресурсов в наиболее эффективные  для экономики инвестиционные проекты, ориентированные на экспорт, импортозамещение, внедрение новых и высоких  технологий, повышение уровня конкурентоспособности  выпускаемой продукции (услуг).

ОАО "Белинвестбанк" - универсальный  банк, ориентированный на обслуживание физических и юридических лиц  различных форм собственности и  направлений деятельности, осуществляет все виды банковских операций и оказывает  услуги в соответствии с Законодательством  Республики Беларусь.

Банк имеет обширные корреспондентские  связи с крупнейшими зарубежными  банками, осуществляет все формы  международных расчетов, принятых в  мировой практике и обеспечивает расчетное обслуживание внешнеторговых операций клиентов по всей территории СНГ, Европы и США.

Для осуществления своей деятельности Банк имеет следующие лицензии:

• Лицензия на осуществление банковской деятельности от 27 октября 2006 г. № 3 (Приложение 5)
• Лицензия на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, действительна до 16 марта 2014 года (Приложение 6)
• Свидетельство о государственной регистрации коммерческой организации от 3 сентября 2001 года (Приложение 7)

Основной задачей, стоящей перед  ОАО «Белинвестбанк» в 2012 году, является динамичное развитие как стабильного и универсального банка с целью повышения его роли в банковском секторе и статуса стратегического партнера своих клиентов; поддержание высокой деловой активности и инвестиционной привлекательности; интеграция в международную финансовую систему; дальнейшее развитие розничного бизнеса.

Кредитная политика банка ориентирована  на различные категории кредитополучателей, с преимущественным направлением кредитных  вложений в реальный сектор экономики, оказание кредитной поддержки клиентам для развития их текущей деятельности, сохранение позиций в области  розничного кредитования, обеспечение  формирования качественного и сбалансированного  по рискам кредитного портфеля, обеспечивающего  максимальную доходность активов банка.

Политика банка в области  формирования ресурсов направлена на сохранение определяющей роли привлекаемых средств юридических лиц и  населения, увеличение объемов средств  нерезидентов и расширение клиентской базы. Банк сконцентрирует усилия на создании целевой структуры ресурсной  базы и формировании рынка долгосрочных вкладов за счет оперативного реагирования на потребности рынка и проведения взвешенной процентной и тарифной политики.

В области внешнеэкономической  деятельности работа нацелена на укрепление имиджа банка на международном уровне, продолжится дальнейшее сотрудничество с международными финансовыми институтами  по увеличению объемов иностранных  инвестиций и источников финансирования внешнеторговых операций.

Основным направлением работы банка  на фондовом рынке являются инвестиции в ценные бумаги Министерства финансов и Национального банка Республики Беларусь, ценные бумаги юридических  лиц.

Банк продолжает развитие стабильных долговременных клиентских отношений, создание необходимых условий для  качественного обслуживания и предоставления полного спектра услуг в сочетании  с индивидуальным подходом, отвечающим потребностям каждого клиента. Конструктивный диалог, внимание, оперативное принятие решений и информационная открытость - основополагающие принципы клиентской политики банка.

Продолжается работа по сохранению позиций на рынке банковских пластиковых  карточек за счет массовой их эмиссии, расширения спектра коммунальных и  иных безналичных платежей, доступных  к оплате посредством карточек в  филиалах банка и сети самообслуживания, в том числе и за счет функционирования Единого расчетного и информационного пространства. Банк планирует расширение спектра безналичных платежей, доступных держателям карточек в сети устройств самообслуживания и альтернативных каналах доступа (SMS-банкинг, Мобильный-банкинг); внедрение новых банковских услуг (SMS-оповещение, Интернет-банкинг, рассылка выписок по операциям с карточками посредством использования электронной почты).

Основной стратегической целью  банка в 2011 году является укрепление позиций в банковском секторе республики в качестве крупного универсального банка с сохранением статуса инвестиционного.

Стратегия развития клиентской базы банка предполагает сохранение позиций  банка на рынке с увеличением  доли розничного сегмента.

 Корпоративная стратегия банка  ориентирована на рациональную  составляющую мотивации клиентов  – субъектов хозяйствования и  базируется на предоставлении  широкого спектра услуг клиентам  и создании для них максимально  комфортных условий обслуживания, укрепляя тем самым как собственную  производственную базу, так и  экономический потенциал страны.

 Стратегические цели в розничном  бизнесе ориентированы на эмоциональную  мотивацию населения и предполагают  формирование адресного продуктового  предложения, улучшение качественных  характеристик банковских продуктов,  приближение инфраструктуры банка  к пользователям его услуг.

Стратегия развития банка в сочетании  с анализом проводимых финансовых операций даст возможность своевременно реагировать  на изменения конъюнктуры рынка  и концентрировать ресурсы на наиболее перспективных направлениях.

Кредитные вложения останутся в  качестве доминирующего инструмента  при формировании активов банка. Реализация кредитной политики банка  предполагает сохранение основной доли кредитного портфеля в корпоративной  нише. Совершенствование действующей  рейтинговой оценки финансового  состояния кредитополучателей позволит добиться количественного роста  кредитного портфеля при сохранении его качественных параметров.

 Наибольшую активизацию получит  деятельность банка в области  кредитования субъектов малого  и среднего бизнеса при реализации  ими инвестиционных проектов  по приоритетным направлениям.

 Банк продолжит активное  предоставление кредитных услуг  населению, укрепляя свои позиции  в области розничного кредитования  за счет повышения качества  и оперативности предоставления  кредитных продуктов. 

Развитие банком операций на зарубежных рынках обусловлено необходимостью диверсификации источников роста активов, расширением географии интересов  корпоративных и частных клиентов банка. Стратегия банка в области  международного бизнеса будет направлена на дальнейшее укрепление достигнутых  позиций, развитие взвешенного сотрудничества с международными финансовыми институтами  для планомерного увеличения объема и значимости международных операций.

Банк сохранит лидирующие позиции  на фондовом рынке. Помимо традиционного  привлечения средств частных  и корпоративных клиентов путем  продажи облигаций и выдачи сертификатов банк продолжит развитие рынка коллективного  инвестирования и участие в эксперименте по функционированию вновь созданного фонда банковского управления «Капитал».

 Активные операции банка  на фондовом рынке проводятся  на принципах разумного сочетания  надежности и доходности. Портфель  ценных бумаг банка будет формироваться  за счет ценных бумаг Министерства  финансов Республики Беларусь, Национального  банка Республики Беларусь и  юридических лиц.

В рамках построения клиентоориентированной модели ведения бизнеса банк определяет усиление маркетинговой деятельности и ее тесную интеграцию с бизнес-направлениями  в рамках процесса принятия управленческих решений по формированию продуктовой  линейки и ее продвижения на банковском рынке.

Продолжится работа по сохранению позиций  на рынке банковских пластиковых  карточек за счет массовой их эмиссии, расширения спектра коммунальных и  иных безналичных платежей, доступных  к оплате посредством карточек в  филиалах банка и сети самообслуживания, в том числе и за счет функционирования Единого расчетного и информационного  пространства.

Стратегия управления рисками будет  направлена на адекватную оценку и  минимизацию банковских рисков, присущих всему спектру услуг банка, оказываемых  клиентам.

Процентная политика ориентирована  на минимизацию процентного риска, обеспечение устойчивого уровня рентабельности банковских продуктов, эффективное управление привлеченными  и собственными ресурсами.

Стратегия развития банка в области  информационных технологий будет направлена на оптимизацию и совершенствование  существующих ИТ систем, развитие функциональных комплексов по направлениям банковской деятельности для качественного  обслуживания растущих объемов бизнеса.

Приоритетом кадровой политики банка  останется укрепление сложившейся  команды профессионалов, способной  решать задачи любой степени сложности. Банк будет акцентировать внимание на высококвалифицированных кадрах, обладающих навыками продаж и культурой  общения с клиентами на рынке  банковских услуг.

Структура сети филиалов Банка представлена на рис. 1.1.

 

Рис. 1.1. География филиалов ОАО  «Белинвестбанк»

 

Банк продолжает совершенствовать систему управления банковскими  рисками с учетом передовой банковской практики, выполнения пруденциальных требований Национального банка  Республики Беларусь в области ограничения  рисков, внедрения международных  стандартов и рекомендаций Базельского  комитета по банковскому надзору.

Процентная политика ОАО «Белинвестбанк»  ориентирована на минимизацию процентного  риска, обеспечение устойчивого  уровня рентабельности банковских продуктов, эффективное управление привлеченными  и собственными ресурсами.

Реализуя стратегию развития информационных технологий на 2011 год банк совершенствует автоматизированную систему путем применения современных IT-решений в используемых информационных технологиях, внедрять новые банковские технологии, совершенствовать аналитические методы оценки деятельности банка и процедуры подготовки отчетности, осуществлять программно-техническую поддержку процессов централизации системы управления банка и оптимизацию банковских бизнес-процессов.

Кадровая политика банка ориентирована  на дальнейшее повышение деловой  активности и рост квалификации кадрового  потенциала, дальнейшее совершенствование  структуры банка.

Основные показатели деятельности ОАО «Белинвестбанк» приведены  в табл. 1.1.

Таблица 1.1

Основные  показатели деятельности ОАО «Белинвестбанк»

Показатели	на 01.12.2011
1. Нормативный капитал банка	1 018 850
в т.ч. уставный фонд	454 038
2. Привлечённые ресурсы	12 417 155
- в национальной валюте	5 652 015
- в иностранной валюте, млн. USD	787
2.1. Средства юридических лиц	5 618 039
- в национальной валюте	3 212 453
- в иностранной валюте, млн. USD	280
2.2. Средства физических лиц	3 970 961
- в национальной валюте	664 535
- в иностранной валюте, млн. USD	385
3. Активы	13 436 005
в национальной валюте	6 670 865
- в иностранной валюте, млн. USD	787
3.1. Кредитные вложения (кредиты клиентам  и межбанковские кредиты)	10 999 460
- в национальной валюте	5 122 925
- в иностранной валюте, млн. USD	683
4. Балансовая прибыль (убыток)	149 376

 

Общее руководство деятельностью  Банка осуществляют собрание акционеров и совет банков, которые избираются из их представителей. Управляет текущей  деятельностью правление, образуемое советом банка. Уставом банка  предусматривается, что члены правления  не могут быть одновременно членами  Совета.