Платежная система РФ

 

 

Федеральное государственное  образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

 

«Военный Университет 

Министерства  обороны Российской Федерации»

 

Кафедра  « _______________________________»

 

Допустить к защите

Заведующий  кафедрой

__________________________________

(учёная степень и  ученое звание)

__________________________________

(подпись, инициалы и  фамилия)

 

«_____»  ________________  2012 г.

 

 

ВЫПУСКНАЯ  КВАЛИФИКАЦИОННАЯ  РАБОТА

 

на тему:

_________________________________________________________________

__________________________________________________________________

 

 

 

Курсанта _____________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество)

Группы _____________

Научный руководитель: ________________________________________________

(должность и ученая степень)

 ________________________________________________

(ученое звание, инициалы и фамилия)

 

 

 

 

 

 

 

 

МОСКВА – 2012

 

Оглавление

Введение. 3

Глава 1. Роль безналичных расчетов в платежной  системе РФ. 6

1. Понятие  платежной системы Российской  Федерации. 6

2. Безналичные расчеты в платежной  системе Российской Федерации. 13

3. Проблемы развития системы безналичных расчетов в РФ. 21

Глава 2. Анализ проведения безналичных банковских расчетов в платежной системе  Российской Федерации. 28

1. Анализ  безналичных расчетов, проводимых  Банком России. 28

2. Анализ  безналичных расчетов платежной  системы коммерческих банков. 37

3. Корреспондентские  отношения. 46

Глава 3. Совершенствование  безналичных расчетов в платежной  системе Российской федерации, исходя из стратегии развития. 47

1. Необходимость  создания и развития национальной  платежной системы. 47

2. Совершенствование  платежной системы Банка России. 54

3. Применение  зарубежного опыта в совершенствовании  безналичных расчетов в платежной  системе Российской Федерации. 62

Заключение. 71

Список литературы: 74

Приложения 78

 

 

Введение.

Быстрое экономическое развитие и постоянный рост Валового Внутреннего Продукта в любой стране неизбежно сопровождается увеличением совершаемых в экономике операций между хозяйствующими субъектами, повышением скорости оборота денежных средств, возрастанием роли кредитных организаций, обеспечивающих расчеты между участниками рынка, снижением роли наличного денежного оборота. В современной экономике значительно возросло значение безналичного  денежного оборота, который позволяет значительно сократить время на расчеты между контрагентами, требует меньших затрат, позволяет более полно контролировать движение денежные денежных средств, что в свою очередь, способствует целям планирования и прогнозирования, снижает угрозу развития теневой экономики и коррупции. В Российской Федерации, как в экономически развитом государстве, применяются различные формы безналичных расчетов, организуемые через многообразные платежные системы. Но реализация их потенциала затруднена из-за специфических особенностей Российской Федерации, таких, как большое количество часовых поясов, отсутствие национальной платежной системы, несовершенство законодательства, низкая экономическая грамотность населения. Актуальность темы моего исследования связана с недостатками форм безналичных расчетов, имеющих как неоспоримые положительные стороны, так и существенные недоработки, которые замедляют дальнейшее экономическое развитие страны. Совершенствование уже существующих механизмов расчетов и разработка новых методов позволят ускорить процесс экономического роста, снизить издержки на их осуществление, увеличат прозрачность экономики, будут способствовать формированию национальной платежной системы.

Формы и способы безналичных  расчетов рассматриваются во всех учебных  материалах, раскрывающих содержание банковской деятельности, расчеты между  организациями и предприятиями, нормы права в силу своей значимости. Необходимость совершенствования системы безналичных расчетов показана во многих исследовательских работах, основанных на статистических данных. Но почти все существующие разработки ограничены выявлением недостатков в формах расчетов и не содержат практических предложений по их совершенствованию.

Объектом моего исследования является многообразие форм безналичных расчетов, применяемых в платежной системы Российской Федерации. Предметом исследования выступают недостатки современных российских форм безналичных расчетов и предпосылки для их совершенствования.

Цель дипломной работы заключается в выявлении недостатков  существующих в Российской Федерации форм безналичных расчетов и формировании путей по их преодолению.

Для достижения цели дипломной  работы поставлены задачи:

1. рассмотрение роли платежных систем в экономике;
2. изучение существующих в Российской Федерации форм безналичных расчетов;
3. анализ безналичных расчетов, применяемых Банком России и другими участниками платежных систем;
4. выявление недостатков в системе российских безналичных расчетов;
5. изучение зарубежного опыта;
6. формирование предложений по совершенствованию механизмов безналичных расчетов.

Отличительной особенностью проведенного исследования является формулирование предложений по совершенствованию  безналичных расчетов, в том числе на основе использования иностранного опыта.

Сформированные в процессе исследования выводы и предложения  должны способствовать большему распространению  безналичных расчетов, совершенствованию  их форм и внедрению новых, основанных на иностранном опыте.

Дипломная работа состоит  из трех глав.

В первой главе определяется понятие платежной системы Российской Федерации и ее структура, роль безналичных  расчетов в платежной системе  Российской Федерации, а так же проблемы развития безналичных расчетов в  стране.

Во второй главе приводится анализ безналичных расчетов, осуществляемых Банком России и кредитными организациями, рассмотрены корреспондентские отношения.

Необходимости создания национальной платежной системы, совершенствованию системы безналичных расчетов и применению для этого иностранного опыта отведена третья глава.

 

Глава 1. Роль безналичных  расчетов в платежной системе  РФ.

1. Понятие платежной системы Российской  Федерации.

1.1. Общие понятия  платежной системы.

Современная экономика любого государства представляет собой  разветвленную сеть сложных взаимоотношений входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств.

Реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные  процессы в экономике обеспечиваются на основе денежного оборота в наличной и безналичной формах. Основную часть денежного оборота составляет платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Он осуществляется как в наличной, так и в безналичной форме [21, c.35-43].

Формой организации безналичного платежного оборота является платежная система. Платежные системы играют значительную роль в обеспечении экономической деятельности: создают условия для движения денежных средств между участниками экономического оборота,  дают возможность эффективно использовать финансовые ресурсы, проводить государственную денежно-кредитную политику. Организация платежной системы государства оказывает непосредственное влияние на стабильность его финансовой системы, уровень издержек денежного обращения, стоимость экономических операций в общественном хозяйстве,  ликвидность финансовых рынков и банковской системы, то есть на эффективность функционирования экономики в целом.

В связи с этим к современным  платежным системам предъявляются  высокие требования.  Они должны обеспечивать:

1) надежность и стабильность  расчетов;

2) высокую скорость проведения  платежей;

3) рентабельность расчетных  операций;

4) равные условия для  всех участников;

5) минимизацию расчетных,  операционных и других рисков;

6) условия для рационального  управления участниками расчетов  своими денежными средствами;

7) возможность для коммерческих  банков эффективно управлять  своей ликвидностью;

8) проведение международных  расчетов и эффективное управление  участниками расчетов своими  ресурсами в иностранной валюте.

Платежная система должна быть быстродействующей, безопасной и  экономичной, предоставлять ее пользователям  широкие возможности по маневрированию своими денежными средствами в целях повышения эффективности их использования.

В качестве элементов платежной  системы выделяют:

1) институты, предоставляющие  услуги по осуществлению денежных  переводов и погашению долговых  обязательств;

2) финансовые инструменты  и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

3) законодательную базу  и контрактные соглашения, регулирующие  порядок безналичных расчетов [17, c.17-18].

Основными участниками платежной  системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные  центры (рис. 1). Они выступают в  качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств. Обеспечение бесперебойности расчетов возлагается непосредственно на центральный банк государства. Работа платежной системы тесно связана с реализацией основной цели деятельности центрального банка – обеспечением стабильности банковской системы.

В современных условиях в  рамках мирового хозяйства действует  множество платежных систем, обеспечивающих движение денежных средств как внутри отдельных государств, так и между странами. Их можно классифицировать по целому ряду признаков. Наиболее значимыми признаками классификации являются форма организации взаимодействия, способ расчетов и сфера действия (приложение 1).

1.2. Структура платежной  системы Банка России.

Платежная система Банка  России - это ключевой механизм, через  который  реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика Российской Федерации, что обеспечивает ее доминирующую роль в платежной системе  Российской  Федерации.  Через  платежную систему Банка России  осуществляются  значительные  по количеству  и  преобладающие  по  объему  платежи,  проводимые  в  платежной  системе Российской Федерации.  В  соответствии  с  законодательством  Российской  Федерации  через  платежную систему Банка России осуществляются операции со средствами бюджетов всех уровней. В платежной системе Банка России функционируют системы расчетов,  различающиеся по территориальному охвату,  объему  проводимых  платежей,  правилам  и  регламенту  функционирования, составу  участников  и  платежным  инструментам,  скорости  проведения  платежей  и используемой технологии, включающие в себя:

1. более семидесяти отдельных систем ВЭР и систему  МЭР;
2. систему БЭСП;
3. систему расчетов с применением авизо.

Для  осуществления  расчетов  клиентам  Банка  России  открываются  банковские (корреспондентские)  счета (субсчета)  в  подразделениях  расчетной  сети  Банка  России, расположенных в регионах Российской Федерации. В  целях  идентификации  участников  расчетов  в  платежной системе Банка России централизованно  ведется Справочник  банковских  идентификационных  кодов  участников  расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Банка России (Справочник БИК России).

Банком  России  установлен  стандарт  по  обеспечению  информационной безопасности  организаций  банковской  системы  Российской  Федерации,  который обязателен  для  соблюдения  Банком  России  и  имеет  рекомендательный  характер  для клиентов Банка России – участников его платежной системы. Банк России занимает особое место в платежной системе России. Являясь оператором собственной платежной системы, Банк России координирует и регулирует расчетные отношения в России, осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем, определяя основные требования к их функционированию, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, а также организует наличное денежное обращение. Кроме того, Банк России разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности.

Платежная система Банка России обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. Расчеты осуществляются на валовой основе, т.е. исполнение платежей проводится по счетам участников на индивидуальной основе. Организационная структура Банка России отражает региональное деление России: в каждом регионе России действуют территориальные учреждения Банка России, осуществляющие безналичные расчеты (рис.2).

Параллельно с активным развитием  платежной системы Банка России значительными темпами развиваются  частные платежные системы, что  позволяет кредитным организациям и их клиентам осуществлять выбор оптимальных вариантов проведения платежей с целью повышения их оперативности и сокращения издержек.

1.3. Роль Банка  России в организации надзора  и контроля в платежной   системе Российской Федерации.

Обеспечение стабильности платежной  системы Российской Федерации, ее развитие достигаются организацией надзора  и контроля по выполнению установленных  правил всеми участника платежной  системы. Органом, выполняющим эти функции, является Банк России. В процессе своей деятельности Банк России осуществляет контроль по соблюдению операторами платежных систем требований Федерального закона «О национальной платежной системе» и принимаемых в соответствии с ним нормативных актов Банка России.