Порядок оформление кредита. Кредитный договор

 

Во многом это относится и к частным  лицам. Банки, предоставляя свои бланковые  кредиты отдельным лицам, оценивают  при этом их имущество, учитывают  наличие собственного дома, постоянную работу на протяжении многих лет, своевременность  погашения в прошлом.

 

И еще одно замечание. Обеспечение, как мы уже  говорили, остается фундаментальным  элементом системы банковского  кредитования, его принято считать "последней линией обороны" при  решении вопроса о возможностях финансирования того или иного проекта.

 

В мировой  банковской практике можно увидеть  и другие критерии классификации. Так, в большинстве стран ссуды  подразделяются на два блока: кредиты  юридическим и ссуды физическим лицам. Если кредиты первого блока  предоставляются на производственные цели (к примеру, на расширение производства и реализацию продукта), то кредиты  второго блока обслуживают личные потребности населения. Подобная классификация  оказывается важной как для диверсификации риска кредитных вложений, так  и для организации кредитования (порядка выдачи, оформления, погашения, обеспечения кредита и др.).

 

Банковские  кредиты детализируют и по другим, более "мелким" признакам. Их подразделяют в зависимости от той валюты, которая  используется в процессе кредитования (рубли, доллары, немецкие марки, французские  франки и т.п.), в зависимости от того, лимитируется или не лимитируется ссудная задолженность, постоянно  возобновляемые (револьверные) и прерываемые  кредиты и т.п.

 

Серьезным основанием для выделения специальной группы кредитов является их размер. В мировой  и отечественной банковской практике регламентируются так называемые "крупные" кредиты. К разряду крупных кредитов в России относят ссуды, размер которых  одному заемщику (или группе заемщиков) превышает 5% капитала банка.

 

1.2 Способы  банковского кредитования

 

 

Механизм  краткосрочного банковского кредитования характеризуется не только методами и разновидностями применяемых  ссудных счетов, но и другими признаками. Среди них можно отметить степень  доверия банка клиенту, наличие  или отсутствие обеспечения, порядок  оформления и др. Современная системе  краткосрочного кредитования отличается многовариантностью и возможностями для каждого коммерческого банка и клиента выбирать свою схему. [8]

 

1. Доверительный  кредит предполагает использование  простого ссудного счета. Он  выдается клиентам при возникновении у них временных финансовых затруднений на условиях полного доверия к ним со стороны банка. Кредит не ограничивается лимитом, не требует представления сведений об обеспечении или залога: оформляется только срочное обязательство. Однако доверительный кредит является крайне непродолжительным. Возможность получения такого кредита зависит от степени информированности банка о состоянии дел клиента и доверия к нему, которое клиент может заслужить только успешным ведением своих хозяйственных дел в течение длительного периода. Полученная в виде доверительного кредита ссуда зачисляется на расчетный счет заемщика и принимает участие в общем кругообороте его средств. Таким образом, по характеру доверительный кредит является универсальным, удовлетворяющим разнообразные потребности клиента, вызванные особенностями кругооборота его оборотных средств.

 

2. Бланковый  кредит, как и доверительный, предоставляется  банком без обеспечения платежеспособным  клиентам и тем, у которых  с банком сложились длительные  деловые отношения. К бланковым  кредитам можно отнести кредитование  по контокорренту и овердрафту: поэтому бланковый кредит можно  характеризовать как особый способ  кредитования бланком клиента.

 

3. Одной из  разновидностей краткосрочных кредитов, вытекающих из различий в определении  сроков их погашения, является  онкольный кредит. Он представляет  собой краткосрочную ссуду, погашаемую  по первому требованию банка-кредитора.  Погашение кредита происходит  обычно через два-семь дней  после предупреждения предприятия- заемщика банком.

 

Онкольный кредит выдается под обеспечение ценными  бумагами и товарами и представляет собой удобную форму кредитования посреднических организаций, брокеров и дилеров. Он может успешно применяться  для кредитования биржевых спекулятивных  операций. Будучи кредитом до востребования (англ. оn саll), онкольный кредит для заемщика является в некоторой степени рискованной операцией. Поэтому процентная ставка здесь ниже, чем по срочным ссудам. Для банка же онкольный кредит с точки зрения качества его обеспечения и сроков возврата считается наиболее ликвидной статьей активов после наличности.

 

4. К числу  новых видов краткосрочных банковских  кредитов, получивших за последние  годы определенное распространение  в России, относится кредит по  овердрафту. Овердрафт представляет  собой форму краткосрочного кредита,  выдаваемого путем списания средств  с расчетного или текущего  счета клиента сверх остатка  на нем. В результате такого  списания образуется дебетовое  в учете банка, кредитовое -- в учете клиента, сальдо, по которому банк взимает процент. Погашение кредита происходит путем зачисления на расчетный или текущий счет клиента всех причитающихся ему от контрагентов сумм.[7]

 

Будучи новым  для российской практики, овердрафт  широко известен за рубежом. По мнению Э.Я. Брегеля, исследовавшего кредитную систему капиталистического общества, овердрафт появляется тогда, когда «банки предоставляют владельцам обыкновенных текущих счетов право выписывать чеки на сумму, превышающую их вклады. В результате на текущем счете образуется дебетовое сальдо, и он превращается для банка из пассивной статьи в активную».

 

В современной  российской экономической литературе воспроизводится та интерпретация  овердрафта, которая характеризует  его с организационной, можно  сказать, технологической стороны. «Овердрафт,-- пишет Коробова ГГ.,-- представляет собой краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента банка, сверх остатка средств на счете; другими словами, это возможность образования на счете клиента отрицательного дебетового сальдо».

 

Между тем  по своей экономической сути овердрафт  представляет собой сложную форму  краткосрочного кредитования. Он является универсальной гарантированной  формой удовлетворения внезапно возникших  кратковременных потребностей клиентов.[3]

 

В чистом виде российская практика применения овердрафта существенно отличается от зарубежной практики. Принципиальное различие -- в срочности кредитования. Согласно французскому законодательству овердрафт бессрочен, а в нашей стране устанавливается его срок: кредитование банком расчетного/текущего или корреспондентского счета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка. Представляется, что в России произошло объединение двух разнообразных кредитов, используемых за рубежом: кредитов по овердрафту и краткосрочных кредитов для погашения денежных обязательств. Как и в отечественной версии овердрафта, при краткосрочном кредите для погашения денежных обязательств установлен срок в несколько дней, он предназначен помочь предприятиям преодолеть краткосрочный дефицит наличности в определенные периоды, компенсирует разрыв между расходами и поступлениями, имеет достаточную ясность верхнего предела кредитования.

 

Как и в  зарубежной практике, российская версия овердрафта предусматривает только безналичную оплату обязательств, лимитирование ссуды и кратковременное покрытие платежного дефицита.

 

5. Российскими  коммерческими банками для выдачи  кредита используется банковский  вексель. Этот документ представляет  собой выдаваемое банком долговое  обязательство, удостоверяющее, что  предприятие внесло в банк  депозит в сумме, указанной  в векселе. Банк обязуется погасить  ее при предъявлении в срок  этого векселя к оплате с  уплатой процентов. С помощью  передаточных надписей банковский  вексель может быть передан  предприятием третьему лицу. Этим  векселем банк может выдать  клиенту и кредит, не требуя  внесения соответствующего депозита. Сумма процентов здесь определяется  как разница между их величиной,  причитающейся банку по ссуде,  и той величиной, которую должен  получить заемщик за якобы  внесенный в банк депозит.

 

6. Валютные  кредиты предоставляются клиентам  банками, уполномоченными на ведение  валютных операций. Объектом кредитования  при выдаче валютных кредитов  служат экспортно-импортные поставки, текущая деятельность совместных  предприятий, безналичные расчеты  с рассрочкой платежа. В целях  осуществления валютного контроля  банки строго следят за соблюдением  условий кредитного соглашения. В случае изменения курса валют  за время кредитования курсовая  разница относится на счет  заемщика.[8]

 

7. Учет векселей.

 

В целях компенсации  денежных средств, выпадающих из кругооборота капитала предприятий-поставщиков, банковские органы производят выдачу ссуд под  векселя. Ссуды под векселя расширяют  сферу безналичных расчетов и  операций с наличными деньгами по выплате заработной платы, предоставлению авансов для командировочных  расчетов, совершению неотложных хозяйственных  расходов и других платежей.

 

Классическими формами ссуд под векселя являются учет и залог векселей в коммерческих банках. В банках России эти операции по лучили активное развитие после денежной реформы 1895-- 1897 гг., в результате которой был внедрен золотомонетный стандарт, характеризовавшийся свободным разменом банкнот Центрального банка на золотые монеты достоинством в 10 и 15 руб. Устойчивая национальная валюта позволила стабилизировать хозяйственные связи рыночных структур и широко внедрить коммерческое кредитование предприятий.

 

Учет векселей (дисконт) представляет собой выдачу банковских ссуд поставщикам под  долговые обязательства плательщиков до наступления срока платежа, указанного в тексте векселя. Для учета векселей клиентам открывается специальный  ссудный счет до востребования (онкольный  счет). По дебету этого счета производится выдача ссуд, а по кредиту -- погашение долга после внесения платежа эмитентом векселя или последним плательщиком. При этом право на взыскание долга и протеста векселей переходит к банкам.

 

Наиболее  крупные ссуды под векселя  предоставляли отделения Государственного банка, которые располагали квалифицированным  составом штатных работников ссудных  отделов.

 

При определении  размера кредита банки применяли  маржу в виде скидки к валюте векселя, что защищало банковские ссуды от обесценения. В зависимости от кредитоспособности плательщика размер маржи составлял  от 10 до 40 % валюты векселя. Кредитоспособность определялась по удельному весу просроченных платежей в общем вексельном обороте  клиента, включая собственные и  полученные векселя.

 

Учетный процент  взимался из валюты ссуды исходя из ее размера, срока и установленной  процентной ставки. В первой половине 1914 г. учетная ставка по вексельным кредитам коммерческих банков России составляла 2 % годовых. Для аккумуляции  процентных денег открывался целевой (дисконтный) банковский счет, на котором концентрировались полученные средства.

 

Предоставление  ссуд под залог имущества являлось закономерным развитием операций по учету векселей. В состав такого имущества входили наиболее ликвидные  виды товарно-материальных ценностей, учитываемые в оборотном капитале. При банкротствах предприятий для  погашения задолженности использовалась денежная выручка от реализации всего  имущества, отражаемого в активе баланса. Таким образом, ссуды под  залог векселей существенно упрощали реализацию прав банков на продажу  имущества клиентов для Принудительного  погашения долговых обязательств.

 

Залоговое право  банков повышало ответственность предприятий  за своевременное совершение платежей. На 1 января 1914 г. удельный вес опротестованных  веселей составлял 1,45% их общей суммы.

 

Практика  показала, что отдельные предприятия  склонны обмениваться «дружескими» векселями, не подтвержденными соответствующими поставками товарно-материальных ценностей. Обмен фиктивными векселями на эквивалентные  суммы позволял вовлекать в кругооборот  капитала дополнительные денежные средства, на получение которых отсутствовали  соответствующие права клиентов. В связи с этим банки тщательно  проверяли реальность векселей, требуя представления товарно-транспортных документов и других подтверждений  отгрузки продукции. В первой половине 1914 г. доля «дружеских» векселей составляла 2 % от общей суммы векселей, учтенных банками.

 

Коммерческое  и вексельное кредитование продолжало развиваться в годы НЭПа. В начале 1922 г. был принят Вексельный устав, который послужил правовой основой предоставления банковских ссуд под векселя. Наряду с этим Госбанк практиковал прямое кредитование товарных запасов, так как участвовал в прибыли от реализации товаров в размере 50 %.

 

Выпуск в  обращение устойчивых червонцев  и расширение взаимного товарного  кредитования предприятий вызвали  повышение удельного веса банковских кредитов под векселя и сокращение прямых ссудных операций под запасы товаров. Во время денежной реформы 1922--1924 гг. доля вексельных кредитов в  общей сумме кредитных вложений Госбанка возросла с 34 до 45 %, а доля кредитов под остатки товаров  и товарные документы сократилась  с 33 до 19 %.

 

В это время  появились первые признаки политизации  кредитования, выразившиеся в повышении  процентных ставок и сокращении размеров кредитов для предприятий частного сектора экономики. Предприятиям государственного сектора предоставлялись льготы в виде пониженного процента и  продления сроков кредитования векселей. Эта политика являлась одним из экономических методов ликвидации частного предпринимательства в советском обществе. В ходе кредитной реформы 1930--1931 гг. коммерческое и вексельное кредитование было упразднено, как противоречащее планово-централизованному управлению народным хозяйством и заменено прямыми подтоварными ссудами банков.[6]

 

1.3 Основные  этапы кредитного процесса. Механизм  взаимодействия

 

банка и заемщика

 

 

Организация банковского кредитования включает в себя (помимо формирования кредитной  политики и определения системы  мер, способных ее реализовать) рассмотрение заявки (заявления) клиента о выдаче ему кредита, принятие уполномоченными  лицами и органами банка соответствующего (положительного либо подготовку и  заключение кредитного договора, процессы выдачи кредита, его сопровождения, возврата (погашения), а также контроля на всех этапах. Ниже речь пойдет преимущественно о начальном этапе, на котором решается главный для обеих сторон вопрос - о целесообразности либо нецелесообразности удовлетворить заявку потенциального заемщика.