Порядок оформление кредита. Кредитный договор

 

Большое значение имеет личная встреча с клиентом. В ходе беседы обращается внимание на возможность осуществления задуманных мероприятий, на наличие у претендента  опыта в бизнесе. Определяется его  способность успешно доводить до конца свои планы. Если финансовые дела клиента ведет другой банк, следует  выяснить, почему он не хочет брать  кредит там.

 

Способность возвратить кредит. Прочная деловая  репутация, удовлетворительное ведение  дел, положительные личностные характеристики физического лица, подавшего заявку, означают, что предпосылки для  возврата кредита имеются. В случае получения заявки от юридического лица необходимо оценить подобные его  качества, а также качества высших его менеджеров (их биографические данные, уровень квалификации, послужной  список и т.д.).

 

Условия погашения  кредита. Банк, проводящий разумную кредитную  политику, никогда не выдаст кредит клиенту, не имеющему надежных источников возмещения кредита, даже при наличии  обеспечения. При определении возможности  клиента погасить кредит в срок сначала  подсчитывается сумма выплат, включая  проценты. Затем оцениваются источники  погашения: прибыль юридического лица или размер дохода физического лица. Обычно банки стараются предусмотреть  такой вариант погашения кредита, при котором деньги поступают  непосредственно в кредитующий  банк.

 

Обеспечение кредита. Решение о выдаче кредита  не может быть принято без обсуждения вопроса о его возврате в случае неблагополучного развития событий  у клиента, когда последний не сможет возвратить банку долг, т.е. банк должен знать, как и чем обеспечивается кредит. Обычно в заявке указываются  только вид обеспечения и его  стоимость. Банк обязательно проверяет  принадлежность предметов обеспечения  клиенту, выясняет их реальную цену (и  ее колебания) и возможность быстрой  реализации.

 

*

 

 

-            

 

 

 

Финансовая  отчетность, подтвержденная аудиторской  проверкой, служит для банка важным источником информации о заемщике. Ее анализ (обычно за последние 3 года) позволяет выявить как положительные  стороны деятельности предприятия, так и увеличивающие кредитный  риск просчеты, являющиеся предвестником  финансовой опасности.

 

Очень важен  анализ потенциальных источников погашения  кредита, которыми служат: 1) прибыль  предприятия или доход физического  лица; 2) средства, предоставленные в  качестве обеспечения кредита; 3) достаточный  объем пригодных к продаже  активов; 4) гарантии, представленные заемщиком (например, право изъятия личного имущества для погашения кредита). Основные сведения о состоянии указанных источников содержатся в балансах и отчетах о доходах, расходах и прибыли (в случае с физическими лицами -- в документах о доходах и личном имуществе).

 

Решить вопрос о кредитоспособности юридического лица помогает оценка его финансового  положения. Для этого обычно применяется  комплексный анализ с использованием большого числа финансовых показателей. Особое внимание обращается на динамику прибыльности предприятия.[8]

 

Симптомами  возможной финансовой опасности  для банка могут быть:

 

- налаживание  предприятием производства ранее  не выпускавшейся продукции и  освоение в связи с этим  нового рынка сбыта;

 

- появление  зависимости клиента от кредитов (обычно краткосрочных) в связи  с увеличивающимися накладными  расходами;

 

- упущения  клиента в контроле над своим  оборотным капиталом (общий избыток  товарных запасов и т.д.);

 

- наличие  у клиента крупных и не запланированных  потерь;

 

- нарушение  клиентом сроков подготовки отчетности  или представления в банк необходимых  финансовых документов (это часто  связано с их фальсификацией);

 

- просьбы  клиента о выделении ему дополнительных  средств сверх ранее согласованных лимитов;

 

- любое немотивированное  несоблюдение обязательств.

 

Существуют  признаки, позволяющие банку сделать  правильный вывод и о надвигающемся  финансовом кризисе клиента:

 

- значительное  превышение согласованных лимитов;

 

- нецелевое  расходование средств полученного  кредита;

 

- скудные  и нерегулярные поступления денег  от реализации товаров, особенно  в сочетании со значительными  выплатами поставщикам и неоправданным  ростом продаж в кредит;

 

- выплаты  другим кредитным организациям  или резкое увеличение числа  запросов от них о финансовом  состоянии клиента;

 

- манипуляции  клиента с чеками.

 

3. Порядок  оформление кредита. Кредитный  договор

 

 

3.1 Кредитный  договор предприятия с банком

 

 

Предприятие, как правило, получает кредитные  ресурсы в том банке, где ему  открыт расчетный счет, хотя это  не исключает возможности получения  кредита в любом другом банке. Возникающие кредитные отношения  между предприятием-заемщиком и  банком регулируются заключаемым между  ними кредитным договором. В нем  устанавливаются их права и обязанности, связанные с предоставлением  и использованием кредита, а также  экономическая ответственность  за нарушение принятых обязательств. На это оказывают непосредственное влияние вид предоставляемого кредита  и финансовое положение предприятия. Например, условия кредитного договора отличаются при кредитовании под  залог и под гарантию.

 

Обязанностями банка по кредитному договору являются предоставление предприятию кредита  в сроки, размере, под процент и под обеспечение, согласованные при заключении договора. Кредит предоставляется путем перечисления средств на расчетный счет предприятия или путем оплаты за счет кредита счетов поставщиков или других расчетных документов. Сроком кредита считается срок от момента списания средств со счета банка до зачисления их на счет банка. Банк обязан также оказывать, как правило, за отдельную плату предприятию консультационные услуги, в том числе и касающиеся конкретного кредитного договора.[7]

 

Обязанности предприятия-заемщика следующие:

 

- эффективно  использовать кредит с соблюдением  принципов

 

кредитования;' '

 

- погашать  кредит при наступлении сроков  и при недостатке обеспечения;

 

- уплачивать  проценты путем перечисления  средств платежными поручениями;

 

- уплачивать  банку штрафные санкции в согласованном  размере при непогашении ссуды  и неуплате процентов в установленные  сроки; размер штрафных санкций  определяется в процентах от  суммы просроченной задолженности  по ссуде и процентов за  ее использование за каждый  день просрочки;

 

- предоставлять  банку право при несвоевременном  возврате ссуды и.неуплате процентов по ней взыскивать ссуду, проценты и штрафные санкции со своего расчетного счета; представлять банку ежеквартальный баланс основной деятельности и другие документы (по требованию банка), подтверждающие платежеспособность заемщика, а также обеспеченность выданных кредитов;

 

- предоставлять  банку в залог принадлежащее  ему имущество в соответствии  с прилагаемым к кредитному  договору договором залога; при  кредитовании под гарантию предприятие-заемщик  представляет банку гарантийный  договор с приложением баланса  гаранта; гарантийный договор  заключается между гарантом и  банком, в договоре гарант принимает  на себя солидарную ответственность  за выполнение кредитного обязательства  и гарантирует погашение выданной  ссуды;

 

- предупреждать  банк не позднее чем за 10 календарных дней о своем намерении досрочно возвратить полученный кредит.

 

Права банка  следующие:

 

1. Изменять  процентную ставку по кредитному  договору с уведомлением предприятия-заемщика  не менее чем за 10 календарных  дней в случае изменения учетной  ставки Центрального банка РФ, условий резервирования средств,  обязательных экономических нормативов;

 

2. Проверять  на месте условия сохранности  товарно-материальных и других  ценностей, являющихся объектами  кредитования;

 

досрочно  взыскивать с расчетного счета заемщика сумму выданных кредитов и процентов  по ним при следующих обстоятельствах:

 

- возникновении длительной (свыше 10 дней) просроченной задолженности по ссудам и процентам; при отсутствии средств на счете -- использовать залоговое право банка;

 

- объявлении в установленном порядке предприятия-заемщика неплатежеспособным;

 

- несвоевременном  представлении банку соответствующих документов и отчетности;

 

- запущенности  бухгалтерского и складского  учета;

 

- отказе банку в проведении проверки на месте товарно-материальных и других ценностей, являющихся объектом кредитования и залога;

 

4. Повышать  или понижать процентные ставки, установленные кредитным договором,  в зависимости от соблюдения  заемщиком обязательств перед  банком и если это предусмотрено  кредитным договором.

 

Предприятие-заемщик  имеет право:

 

- производить  досрочное погашение ссуды;

 

- либо принять  новые условия кредитного договора, предлагаемые банком, либо отказаться  от них путем досрочного погашения  кредита и уплаты процентов  за фактическое пользование им;

 

- заключать  с банком дополнительное соглашение  в случае изменения, расторжения  кредитного договора или продления  срока его действия;

 

- рассматривать  совместно с банком возникающие  разногласия с целью выработки  взаимоприемлемых решений;

 

- обращаться  в суд или арбитражный суд  в случае возникновения споров  по договору;

 

- потребовать  от банка уплаты неустойки  в размере пени, уплаченной поставщику  за несвоевременные расчеты с  ним, допущенные из-за неполного  и несвоевременного предоставления  обусловленных договором кредитов.

 

Предприятие-заемщик  должно погашать кредиты в договорные сроки, направляя в банк платежное  поручение. Если кредитным договором  предусмотрено бесспорное списание кредита, то банк списывает его своим  распоряжением, не прибегая к платежному поручению. Образец кредитного договора приводится в ПРИЛОЖЕНИИ Б.

 

3.2 Способы  обеспечения возвратности кредитов

 

 

Наиболее  надежным способом обеспечения возврата краткосрочной ссуды является залог. Кредитные операции, связанные с  залогом, получили широкое распространение  в практике российских банков. Преимущество залога состоит в большой вероятности  вернуть ссуду, поскольку в случае ее невозврата банк (залогодержатель) получает право удовлетворения своей претензии из стоимости заложенного имущества. Кроме того, такое право является преимущественным перед рядом других кредиторов, оно распространяется и на страховое возмещение за утрату или повреждение заложенного имущества.

 

Предметом залога могут быть не только вещи, но и имущественные  права и требования, исключая имущество, изъятое из оборота, и требования, неразрывно связанные с личностью  залогодателя (например, алименты), а  также имущество граждан, на которое  по закону не может быть обращено взыскание.[4]

 

Задача банка -- определить возможности отнесения имущества к предмету залога. Такое имущество должно отвечать следующим требованиям: легко реализовываться, иметь стабильные цены и способность к страхованию, не быть скоропортящимся, его стоимость должна быть достаточной для уплаты долга, процентов и расходов, связанных с его реализацией. Залогом может стать имущество, уже находящееся в нем в обеспечение предыдущих требований (последующий залог). Такой залог допустим, если он не запрещен предшествующим договором о залоге. Однако требования последующего залогодержателя удовлетворяются из стоимости заложенного имущества после требований предшествующих залогодержателей. На залогодателя (заемщика по ссуде) возложена обязанность сообщить каждому последующему залогодержателю сведения обо всех существующих залогах данного имущества.

 

Обычно заложенное имущество остается у залогодателя, за которым сохраняется право  пользоваться предметом залога и  извлекать из него доходы. С согласия банка он может передавать имущество  в аренду либо безвозмездное пользование  другому лицу. Гораздо реже заложенным имуществом пользуется банк-залогодержатель. При этом он должен регулярно представлять залогодателю сведения о таком пользовании  и на него может быть возложена  обязанность извлекать из предмета залога доходы и погашать ими выданную ссуду. В целях усиления контроля банка за заложенным имуществом он может перевезти его на свой склад  или, оставив его у залогодателя, наложить на него печати, устроить замки, поставить знак, свидетельствующий  о залоге (твердый залог). При залоге имущественного права, подтвержденного  ценной бумагой, она передается банку  либо на хранение нотариусу.[3]

 

Залоговые отношения  оформляются отдельным договором. В случае неиспользования предприятием своего обязательства по возврату ссуды  на заложенное имущество может быть обращено взыскание. Как правило, требование кредитора удовлетворяется за счет средств, полученных от реализации заложенного  имущества на публичных торгах. При  их недостаточности для покрытия требования кредитор имеет право  получить недостающую сумму из прочего  имущества должника, но при этом он не пользуется преимуществом, основанным на залоге. Вместе с тем по просьбе  предприятия-залогодателя суд может  на срок до одного года отложить продажу  с публичных торгов заложенного  имущества, но отсрочка не освобождает  его от выполнения обязательств по уплате долга и возмещения возросших  за время отсрочки убытков кредитора.