Развитие потребительского кредитования в коммерческом банке

 

Негосударственное высшее профессиональное образовательное учреждение

УРАЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, УПРАВЛЕНИЯ И ПРАВА

                                   Факультет                     Региональный

                                                              Кафедра                         Финансов и кредита

                                                              Специальность             Финансы и кредит

                                                              Допустить к защите

                                                                                                                                        

                                                              И.О.зав.кафедрой  к.э.н., доцент Львова  М.И.                                                                                                                                         

                                                             ________________________________________

                                                            «___» _______________________ 2014год

                                                                  

 

Выпускная квалификационная работа

по теме

РАЗВИТИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

Группа

Исполнитель ________________                           Рязанова Анастасия Владимировна   

                               /подпись/                                                                                        

Научный

руководитель _______________                            Старший преподаватель

                                        /подпись/                          Глухов Кирилл Александрович                                                                                                                         

 

Нормоконтроль _____________                             

                                      /подпись/                          Вахонина Ангелина Николаевна                                                                                                                                      

 

Рецензент __________________                              ФИО полностью

                                     /подпись/                                                                                             

 

Оценка ___________________

 

 

 

 

 

 

Екатеринбург 2014

 

Тема выпускной квалификационной работы «Развитие потребительского кредитования в коммерческом банке»

 

Содержание

 

1 Теоретические основы кредитования  физических лиц в коммерческом  банке

1.1 Сущность и функции кредита, формы и классификация 

1.2 Особенности потребительского  кредитования 

1.3 Развитие потребительского кредитования  в РФ

2 Анализ потребительского кредитования  на примере ОАО СКБ Банк

2.1 Финансово-экономическая характеристика  ОАО СКБ Банк

2.2 Оценка системы потребительского  кредитования в ОАО СКБ Банк

2.3 Пути развития потребительского  кредитования в ОАО СКБ Банк

Список использованной литературы 

Приложения

Библиографический список

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность темы. Обусловлена тем, что в настоящее время значительно увеличились объемы предоставленных банками потребительских кредитов, диверсифицируется их линейка, осваиваются новые каналы сбыта, активно используются возможности маркетинга, оптимизируются и становились более гибкими банковские сети и т.п.

Кредитование физических лиц в настоящее время является самым быстро растущим сектором банковского бизнеса в России. Прирост объема кредитов физическим лицам за 2013 год составил 36%. При этом кредиты нефинансовым организациям за год выросли на 26%. [45] Характерной особенностью 2013 года стало заметное сокращение доли просроченной задолженности, что было связано с быстрым ростом розничного кредитного портфеля на фоне более слабого роста абсолютного объема просроченной задолженности.

Создание эффективной системы управления коммерческим банком, способной адекватно реагировать на быстро меняющиеся условия внешней среды, является актуальнейшей задачей, как для собственников банка, его менеджеров, так и для государства в целом. Без решения указанной задачи банковская система России не сможет эффективно функционировать, будет сдерживать развитие экономики, создавать потенциальную опасность дестабилизации не только экономического, но и общественного развития страны.

Объектом исследования при написании выпускной квалификационной работы является ОАО «СКБ-БАНК».

Предметом исследования работы выступают исследования - потребительское кредитование в банке

Цель выпускной квалификационной работы является выявление особенностей потребительского кредитования в ОАО «СКБ-БАНК».

В соответствии с целью, основными задачами при написании выпускной квалификационной работы являются:

- изучить  теоретические основы потребительского  кредитования;

- выделить  особенности потребительского кредитования  в ОАО «СКБ-БАНК»;

- предложить  направления совершенствования  потребительского кредитования  в ОАО «СКБ-БАНК».

Первая глава посвящена изучению теоретических основ потребительского кредитования. Вторая глава - рассмотрению особенностей потребительского кредитования в ОАО «СКБ-БАНК».

Методологическую основу исследования составляют общенаучные методы комплексного подхода и сравнительного, факторного анализа. В работе использованы статистические, расчетные инструменты исследования, Результаты исследования оформлены в виде  таблиц, схем, диаграмм.

Информационная база выпускной квалификационной работы представлена законодательными и нормативными актами РФ, учебной литературой и данными из периодических изданий, посвященными исследуемому вопросу.

Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в проведении оценки системы потребительского кредитования и сделан  анализ финансовых результатов в деятельности коммерческого банка.

 Материалы исследований были  доложены автором на I студенческой научно-практической конференции по специальности «Финансы и кредит», состоявшейся в апреле 2014 года в Уральском институте экономике, управления и права (г. Екатеринбург), а также нашли отражение в двух статьях. 

 

1.Теоретические  основы кредитования физических  лиц в коммерческом банке

 

 

1.1 Сущность  и функции кредита, формы и  классификация

 

 

 

Кредит представляет собой финансовую категорию, т. е. входит в систему финансов.

Порядок и условия кредитования в Российской Федерации регулируются главой 42 «Заем и кредит» Гражданского Кодекса РФ.

Кредит (лат. creditum - ссуда, долг, credere - верить) - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней (ст. 819 ГК РФ).[2]

Таким образом, при кредите заимодавцем выступает банк или кредитная организация, а предметом займа являются только деньги.

Этим кредит отличается от ссуды или займа.

Сущность кредита проявляется в его функциях.

Являясь частью финансов, кредит выполняет те же три функции, что и сами финансы:

- формирование денежных фондов  и получение наличных денежных средств;

- использование денежных фондов  и наличных денежных средств;

- контрольная функция.

В то же время кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет свои специфические функции. Это:

1. Аккумуляция временно свободных денежных средств.
2. Перераспределительная функция.  [8, с.42]

3

. Замещение  наличных денег безналичными  деньгами в денежном обращении. Содержанием функции аккумуляции временно свободных денежных средств является постепенное накопление денег в течение определенного периода для инвестирования их одной суммой в определенное мероприятие в будущем. В основе данной функции кредита лежит движение денег по схеме: «сбережение - инвестирование». Постепенно накопляемые Денежные средства могут оставаться свободными вплоть до момента их Инвестирования. Эти свободные деньги являются источником кредитного капитала и могут предоставляться в кредит или взаймы. [13, с.124]

Содержанием перераспределительной функции кредита является осуществление перелива денежного капитала из одних отраслей и сфер: предпринимательства в другие. Перелив всегда осуществляется из низкорентабельных сфер бизнеса в высокодоходные. Содержание функции замещения наличных денег безналичными Деньгами в денежном обращении проявляет себя в процессе осуществления платежей и расчетов не наличными деньгами (банкнотами, монетами), а различными платежными средствами (банковскими переводами, чеками и т. д.). Замещение денег в обороте способствует ускорению их оборачиваемости в экономике страны.

Принципы кредитования - это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. Такими принципами кредитования является:

- срочность;

- возвратность;

- платность. [8, с.43]

Принцип срочности означает, что кредит выдается на четко указанный срок. Этот срок оговаривается в кредитном договоре. Существует несколько способов указания срока погашения кредита, а именно:

- возврат всей суммы основного  долга и процентов по нему  по фиксированной ставке в четко установленные периоды времени;

- возврат суммы основного долга  в четко определенные промежутки времени, для каждого из которых установлена своя процентная ставка, т. е. это кредит с плавающей процентной ставкой (ролл-оверный);

- возврат в четко установленные  периоды времени только суммы  процентов по кредиту и возврат по истечении срока действия кредитного договора всей суммы основного долга по кредиту;

- указывается не время возврата  кредита и процентов по нему, а только условия их возврата. Например, возврат кредита по первому требованию кредитора (онкольный кредит), порядок погашения кредита (овердрафт, контокоррентный кредит). Срочность кредита означает его возврат.

Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончанию срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени (то есть штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре. Для гарантии возврата финансового кредита используют разные виды обеспечения этого возврата. [8, с.44]

Основными видами обеспечения кредита являются поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.

Поручителем может выступать любой хозяйствующий субъект (банк, ассоциация, предприятие и т. п.). Поручительство - это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика. Договор поручительства служит дополнением к кредитному договору и заверяется нотариусом. Договор поручительства применяется, когда заемщиком является гражданин. Гарантия - это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами. Гарантия означает обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В отличие от поручительства гарантия не является актом, дополняющим кредитное оглашение. Она оформляется гарантийным письмом.

Обеспечение кредита в форме поручительства или гарантии предусматривает право банка (кредитора) на безусловное списание средств в необходимых размерах со счетов поручителя или гаранта в случае непогашения в установленный срок заемщиком обязательства по полученному кредиту.

Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед кредитором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 «О залоге».

В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:

1. Залоговое право на имущество переходит вместе с ним к любому новому приобретателю данного имущества.
2. Гарантией выполнения требований кредитора-залогодержателя является только определенное имущество должника, т. е. только то имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено.
3. Кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком (залогодателем) долга имеет право обращать взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, т. е. отчуждения 
   его от залогодателя.