Развитие потребительского кредитования в коммерческом банке

 

Проведем анализ данных, представленных в табл. 3. Рентабельность активов банка в 2012г по сравнению с уровнем 2011г снизилась на 0,05 процентных пункта. В 2013г по сравнению с уровнем 2012г произошло увеличение данного показателя на 0,96 процентных пункта.

Рентабельность собственных средств в 2012г по сравнению с уровнем 2011г возросла на 1,06 процентных пункта. В 2013г по сравнению с уровнем 2012г произошло увеличение  данного показателя на 8,94 процентных пункта.

Рентабельность уставного капитала в 2012г по сравнению с уровнем 2011г возросла на 4,73 процентных пункта, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 52,75 процентных пункта за счет увеличения неиспользованной прибыли банка.

Таким образом, мы видим, что в целом наблюдалось повышение показателей рентабельности в 2013г по сравнению с уровнем 2012г, что говорит о повышении эффективности функционирования ОАО «СКБ-Банк».

Доля собственных средств в пассивах ежегодно снижалась, что говорит о снижении финансовой устойчивости банка.

Для того, чтобы оценить собственные источники банка, рассмотреть заемные источники финансирования деятельности банка, необходим анализ имущественного положения банка.

Анализ начнем с анализа имущественного положения банка (приложение 6).

На основе данных, представленных в приложении 6 можно сделать следующие выводы. На протяжении рассматриваемого периода наибольший удельный вес в общей величине активов банка составляет чистая ссудная задолженность. При этом в денежном выражении величина данного показателя имеет тенденцию к увеличению. Так, в 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 48,27%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 46,55%. Удельный вес чистой ссудной задолженности в общей величине активов банка также имеет тенденцию к увеличению с 61,14% в 2011г до 72,44% в 2013г.

Динамику активов банка представим на рисунке 4.

 

 

 

 

Рисунок 4 – Динамика активов ОАО «СКБ-банк» в 2011-2013гг

 

   -2011,  -2012,  -2013

Денежные средства банка имеют тенденцию к увеличению.

Так, в 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 267995 тыс. руб. или на 20,88%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 1171978 тыс. руб. или на 75,53%. Доля денежных средств в общей величине активов предприятия на протяжении рассматриваемого периода составляла 1,84%-2,46%.

Средства с ЦБ РФ в 2012г по сравнению с уровнем 2011г возросли  на 2065515 тыс. руб. или на 56,06%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г снизились на 775984 тыс. руб. или на 13,50%.

Обязательные резервы имели тенденцию к увеличению. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г их величина возросла на 122535 тыс. руб. или на 43,54%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 535108 тыс. руб. или на 32,46%. Доля обязательных резервов составляла на протяжении 2011-2013гг 0,47%-0,85% и имела тенденцию к увеличению.

Средства кредитных организаций снижались. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло снижение данного показателя на 290674 тыс. руб. или на 12,37%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 591852 тыс. руб. или на 28,75%. Доля кредитных средств в активах в 2011-2013гг снизилась с 3,89% до 1,32%.

Чистые вложения в ценные бумаги в ценные бумаги имеющиеся в наличие для продажи в 2012г по сравнению с уровнем 2011 возросли на 3322047 тыс. руб. или на 27,51%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г снизились на 521364 тыс. руб. или на 3,39%. Доля чистых вложений в ценные бумаги на протяжении рассматриваемого периода снижалась с 19,98% до 13,42%.

Инвестиции в дочерние и зависимые организации на протяжении рассматриваемого периода составляли 300 тыс. руб.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы возрастали. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 184544 тыс. руб. или на 5,49%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г на 419619 тыс. руб. или на 11,83%.

Прочие активы также возрастали. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 602239 тыс. руб. или на 82,11%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 1205147 тыс. руб. или на 90,22%.

В результате влияния всех вышеназванных изменений, величина активов на протяжении рассматриваемого периода возрастала. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 23989714 тыс. руб. или на 39,69%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г на 26412834 тыс. руб. или на 31,28%.

Далее проведем анализ структуры и динамики пассивов ОАО «СКБ-Банк» (приложение 7).

На основе данных, представленных в приложении 7, можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес в общей величине пассивов банка составляют обязательства - 89,02%-91,98%, отметим что их доля на протяжении рассматриваемого периода возрастала. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 23843850 тыс. руб. или на 44,32%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 24312616 тыс. руб. или на 31,31%.

Динамика пассивов представлена на рисунке 5

Рисунок 5 – Динамика пассивов ОАО «СКБ-банк» в 2011-2013гг

 

 

2011 2012 2013

год

 

Величина источников собственных средств в 2012г по сравнению с уровнем 2011г увеличилась на 145864 тыс. руб. или на 2,02%. В 2013г по сравнению  с уровнем 2012г произошло увеличение данного показателя на 2100218 тыс. руб. или на 30,96%.

Далее рассмотрим состав и структуру обязательств банка. Наибольший удельный вес в обязательствах банка в 2011-2013гг составляют средства клиентов (некредитных организаций) - 79,37%-82,88%.

При этом величина данного показателя в 2011-2013гг имеет тенденцию к увеличению. Так, в 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 17036229 тыс. руб. или на 38,21%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - 22149211 тыс. руб. или на 35,94%.

Средства кредитных организаций в 2012г по сравнению с уровнем 2011г возросли на 1651675 тыс. руб. или на 27,16%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г произошло снижение данного показателя на 1780280 тыс. руб. на 23,02%. Доля средств кредитных организаций в общей величине обязательств банка снизилась с 11,30% в 2011г до 5,84% в 2013г.

Вклады физических лиц в 2011-2013гг возрастали. Так, в 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя в 10143893 тыс. руб. или на 39,85%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 8621270 тыс. руб. или на 24,22%. Доля вкладов физических лиц в общей величине обязательств банка имеет тенденцию к снижению с 47,31% в 2009г до 43,37% в 2013г. Выпущенные долговые обязательства в 2012г по сравнению с уровнем 2011г увеличились на 4342110 тыс. руб. или в 2,73 раза. В 2013г по сравнению с уровнем 2012г произошло увеличение данного показателя на 1925615 тыс. руб. или на 28,15%. Доля выпущенных долговых обязательств в общей величине обязательств предприятия составляла 4,65%-8,81%. Прочие обязательства в 2012г по сравнению с уровнем 2011г возросли на 33732 тыс. руб. или на 5,47%. В 2013г по сравнению с уровнем 2012г произошло увеличение данного показателя на 273354 тыс. руб. или на 42,02%. Доля прочих обязательств в общей величине обязательств банка составляла 0,84%-1,15%.

Доля резервов на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон  в обязательствах банка на протяжении рассматриваемого периода составляла 0,02%-0,05%. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 26942 тыс. руб. или в 2,72 раза, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г снижение на 17707 тыс. руб. или на 41,60%.

Далее рассмотрим состав и структуру источников собственных средств банка. Средства акционеров (участников) в 2012г по сравнению с уровнем 2011г оставались неизменными на уровне 1822775 тыс. руб. В 2013г величина увеличилась на 302120 тыс. руб. или на 16,57%. Эмиссионный доход в 2012г соответствовал уровню 2011г и составил 1824845 тыс. руб. В 2013г по сравнению с уровнем 2012г произошло увеличение данного показателя на 697897 тыс. руб. или на 38,24%. Резервный фонд ежегодно возрастал. Так, в 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 15766 тыс. руб. или на 11,66%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 13,30%. Нераспределенная прибыль прошлых лет возрастала. В 2012г по сравнению с уровнем 2012г произошел ее рост на 177826 тыс. руб. или на 17,57%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 382993 тыс. руб. или на 32,19%. Неиспользованная прибыль за отчетный период также возрастала. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 86280 тыс. руб. или на 27,36%, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г - на 1187452 тыс. руб. или в 3,96 раза.

Итак, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г произошло увеличение процентных доходов банка на 6002740 тыс. руб. или на 64,87%. Процентные расходы возрастали на протяжении 2011-2013гг. Фактическое значение достаточности собственных средств в 2012г по сравнению с уровнем 2011г снизилось на 4,3 процентных пункта, в 2013г по сравнению с уровнем 2012г увеличение на 0,6 процентных пунктов. В целом наблюдалось повышение показателей рентабельности в 2012г по сравнению с уровнем 2012г, что говорит о повышении эффективности функционирования ОАО «СКБ-Банк».

Доля собственных средств в пассивах ежегодно снижалась, что говорит о снижении финансовой устойчивости банка. Наибольший удельный вес в общей величине активов банка составляла чистая ссудная задолженность. Наибольший удельный вес в общей величине пассивов банка составляют обязательства - 89,02%-91,98%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.Оценка системы потребительского кредитования  в ОАО «СКБ-БАНК»

 

 

Приоритетным направлением ОАО «СКБ-банк» является кредитования физических лиц. Активизация работы банка в сфере кредитования физических лиц привела к увеличению портфеля кредитов в 1,8 раза, что позволило банку подняться на 4 позиции до 21 места в рейтинге крупнейших банков России по версии РБК.Рейтинг в 2013г.

По данным 2013г ОАО «СКБ-банк» входит в число пяти лучших банков страны по динамике роста объемов потребительского кредитования.

Динамика суммы выданных потребительских кредитов представлена на рисунке 6.

Рисунок 6 – Динамика суммы выданных потребительских кредитов ОАО «СКБ-банк»  в 2011-2013г

 

                                     на 01.01.2010           на 01.01.2011  на 01.01.2012  на 01.01.2013

 

Основными подразделениями ОАО «СКБ-банк», осуществляющими операции по кредитованию физических лиц, являются:

- в центральном  аппарате - операционное управление;

- в территориальном  банке - операционное управление, отдел  или отдел по работе с клиентами;

- в отделении - кредитный отдел и филиалы  отделения.

Названные подразделения, кроме филиалов отделений, осуществляют операции по кредитованию физических лиц в рублях и иностранной валюте. Филиалы отделений осуществляют операции по кредитованию физических лиц только в рублях.

Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам ОАО «СКБ-банк»:

а) кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости (далее - кредиты на приобретение объектов недвижимости);

б) кредиты на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера).

Кредиты на приобретение объектов недвижимости предоставляются на срок до 10 лет.

Кредиты на неотложные нужды предоставляются на срок до 3 лет.

Кредиты предоставляются в рублях или в иностранной валюте.

Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита.

Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов заемщика.

Кредитный инспектор вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита:

- если  при проверке выявлены факты  предоставления поддельных документов  или недостоверных сведений;

- если  платежеспособность заемщика или  предоставленное обеспечение возврата  кредита не удовлетворяет требованиям  правил кредитования.

Таблица 4 - Потребительские кредиты ОАО «СКБ-БАНК» в 2013г

 

	Кредит другу	Кредит «На всё про всё»	Кредит «Для своих плюс»	Ипотечный кредит «12-12-12»
Цель кредита	любые потребительские нужды	любые потребительские нужды	любые потребительские нужды	приобретение недвижимости
Сумма кредита	от 1000000 рублей не ограничена	от 150000 до 1000000 рублей	от 50000 до 1000000 рублей	от 350 000 рублей
Срок кредитования	3 года	В зависимости от суммы кредита: - до 500 000 рублей (включительно) - 84 месяца - свыше 500 000 рублей - 60 месяцев	1,2,3 года и 5 лет	12 лет
Процентная ставка	24,9% годовых	минимальная ставка 14,9% годовых, максимальная 34,9%	от 21,9 % годовых	от 12%
Обеспечение	поручительство или залог	поручительство и залог  не требуются	поручительство и залог  не требуются	приобретаемое жилье
Досрочное погашение	без ограничений и комиссий	без ограничений и комиссий	без ограничений и комиссий	без ограничений и комиссий
Возраст	от 23 лет до 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин (на момент окончания срока действия Кредитного договора)	от 23 лет до 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин (на момент окончания срока действия Кредитного договора)	от 23 лет до 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин (на момент окончания срока действия Кредитного договора)	от 23 лет до 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин (на момент окончания срока действия Кредитного договора)
Стаж работы на последнем месте работы	не менее 3-х месяцев	не менее 3-х месяцев	не менее 3-х месяцев	не менее 3-х месяцев
Регистрация и фактическое проживание	субъекты РФ, в которых расположены подразделения Банка	субъекты РФ, в которых расположены подразделения Банка	субъекты РФ, в которых расположены подразделения Банка	субъекты РФ, в которых расположены подразделения Банка
Гражданство	Российская Федерация	Российская Федерация	Российская Федерация	Российская Федерация