Развитие потребительского кредитования в России

 

Данную ситуацию можно интерпретировать следующим образом: в процессе переоценки активов организации по справедливой стоимости оказалось, что ее хозяйственная  деятельность пострадает в основном в результате возможной конфискации  имущества при невыполнении его  обязательств перед коммерческим банком (в большей степени снижается  устойчивость организации), так как  доля активов, находящихся в залоге, в общей величине активов (по справедливой стоимости) увеличилась на 0,11%.

Алгоритм расчета влияния факторов на уровень безопасности кредитования заемщика представлен в таблице 10.

Таблица 10 – Анализ влияния факторов обеспечения кредита на уровень безопасности кредитования заемщика методом цепных подстановок

Подстановка	Показатель–фактор, коэффициент			Результативные показатель (Кча), коэффициент	Влияние факторов (+/–), коэффициент	Удельный вес влияния фактора, коэффициент
	Кs	Кдо	Ко
Влияние изменения коэффициента покрытия залогового имущества активами организации	19,3554	1,0833	5,9144	15,0533	–	–
Влияние изменения коэффициента достаточности  обеспечения	18,9499	1,0833	5,9144	14,6140	–0,4393	1,8070 (180,70)
Влияние изменения коэффициента достаточности  обеспечения	18,9499	1,0833	5,9144	14,7183	+0,1043	0,4290 (42,90)
Влияние изменения соотношения имеющихся обязательств организации и привлекаемых заемных средств	18,9499	1,0888	5,8225	14,8102	+0,0919	0,3780 (37,80)

 

Вместе с тем при расчете  по рыночной стоимости залогового имущества  увеличился показатель К_до, что благоприятно воздействовало на уровень безопасности кредитования организации (увеличение степени покрытия залоговым имуществом суммы кредита и релевантных финансовых издержек увеличило результативный показатель на 42,90%) и одновременно снижение фактора К_о(положительное влияние – 37,80%) привело к увеличению размера чистых активов, за счет которых может быть обеспечено погашение дополнительных обязательств организации.

В сущности, выбор формы обеспечения  по кредитным обязательствам зависит  в первую очередь от мнения кредитора, который берет на себя риск невозврата предоставленных ресурсов и которому необходимо решать, насколько предлагаемое обеспечение соответствует уровню принимаемого риска. Описанные в  данном параграфе организационно–методические подходы к анализу соблюдения заемщиком требований по обеспечению кредита могут быть полезны в практической деятельности как хозяйствующих субъектов, привлекающих дополнительные средства финансирования, так и коммерческих банков при их оценке кредитоспособности клиентов.

Инвестиционное (проектное) кредитование – относительно новая форма заимствования средств. То, что банк берет на себя часть рисков проекта, обусловливает некоторые особенности проектного кредитования, которые с точки зрения учредителей являются недостатками по сравнению с обычным кредитованием. Так, стоимость проектного кредитования складывается из: рыночной процентной ставки, комиссией за обязательство предоставить кредит и за резервирование средств, а также из надбавки к базовой ставке процента за согласие банка взять на себя часть рисков проекта.

Операционное содержание схемы:

Сотрудник кредитного отдела, получивший заявку клиента на предоставление инвестиционного  кредита, поступает к ее обработке; проверяет в соответствии с установленным банком перечнем наличие обязательных документов и правильность их оформления. Обязательными документами для предоставления данного вида кредита будут:

• кредитная заявка;
• инвестиционный проект;
• бизнес–план реализации проекта;
• баланс на последнюю отчетную дату (банк уже имеет предыдущие балансы своих клиентов и постоянно анализирует их финансовое состояние);
• отчет о финансовых результатах;
• хозяйственные договоры, служащие основой для заключения данной кредитной сделки;
• график поступлений и платежей заемщика;
• сведения о кредитах, получаемых в других банках.

Определение кредитоспособности клиента  на основании представленных документов. При положительном мнении документы  просматриваются службой безопасности банка, затем юридическим отделом  и со всеми визами передаются специалистам по анализу бизнес – планов.

Проводится тщательный анализ бизнес–плана реализации инвестиционного проекта. Особое внимание уделяется таким вопросам, как:

– правильность определения потребности в данной продукции и анализа конкурентов;

– понимание разработчиками проблемы качества продукции и знание того, как его обеспечить в данном инвестиционном проекте;

– знание того, как справиться с управлением себестоимостью продукции при реализации данного проекта и обеспечением ее необходимого уровня;

– продуманность и обоснованность бизнеса в сочетании с ясным видением перспектив его развития.

Проверяется соответствие данных в  бизнес–плане, инвестиционном проекте и документах предприятия, указанных выше.

В случае положительного мнения специалиста  банка о бизнес–плане они готовят развернутое аналитическое заключение и передают все документы специалистам по обследованию предприятий.

Специалисты по обследованию предприятий  знакомятся со всеми документами, обращая  особое внимание на аналитическое заключение специалистов по анализу бизнес – планов. Разрабатывается программа обследования предприятия и проводится само обследование.

Результаты обследования обсуждаются  совместно специалистами, проводившими обследование, и специалистами, анализировавшими бизнес–план, с целью установления реального соответствия данных, содержащихся в инвестиционном проекте и бизнес – плане, фактическому положению предприятия. При положительной оценке специалисты подписывают совместное заключение.

Оценивается инвестиционная способность  предприятия.

При положительном заключении о  достаточности инвестиционной кредитоспособности предприятия специалисты банка  разрабатывают наиболее эффективную  схему кредитования проекта.

Переговоры с клиентом и проработка всех условий кредитного договора и, при необходимости, сопряженных  с ним договоров (например, договор  залога).

Подготовка заключения и документов на выдачу кредита.

Подготовка заседания кредитного комитета банка и вынесение окончательного решения.

Пример: ЗАО «Русский Стандарт»  разработал новый инвестиционный проект, для введения которого необходимо привлечение кредита. Кредит планировалось взять 10 января 2014 года в сумме 17 миллионов рублей сроком на 36 месяцев, процентная ставка 18% годовых.

Погашение кредита начинается со второго квартала 2014 года ежеквартально равными долями по 2124,9 тыс. рублей (17000 тыс. рублей / 24 * 3 = 2124, 9 тыс. рублей). Выплата процентов также ежеквартально по 285,6 тыс. рублей ((17000 * 28% * 2 / 100) / 24 * 3 = 285,6 тыс. рублей)

Кроме вышеуказанных предложений  по совершенствованию краткосрочного кредитования в банках можно предложить следующие мероприятия:

В банке должна действовать эффективная  система критериев предоставления кредита, влияющих на степень кредитного риска:

– степень концентрации кредитной деятельности банка в определенной отрасли;

– принадлежность заемщика к определенному сегменту рынка;

– четкое понимание деятельности заемщика;

– удельный вес кредитов и других активов банка, приходящихсяна клиентов с финансовыми трудностями;

– порядок представления и содержание обеспечения по кредиту;

– цель кредита, структура и график платежей по нему;

– источник погашения основной суммы долга и процентовпо нему.

В банке должна действовать система  лимитов кредитования, установленных  на уровне как отдельных заемщиков, так и групп связанных контрагентов, с учетом различных видов кредитных  рисков, возникающих при долгосрочном и краткосрочном кредитовании. В  банке при предоставлении новых  кредитов (во всех формах), переоформлении и продлении сроков ранее выданных кредитов должна применяться определенная процедура их утверждения. Кроме  того, должны существовать: система  непрерывно обновляемой документации (обновление документации в кредитных  досье, получение последней финансовой информации от заемщика, переписка  с заемщиком, подготовка разных документов) для каждого кредитного инструмента, подверженного кредитному риску; система  контроля за состоянием и качеством  каждого отдельного кредита и  кредитного портфеля в целом (включая  процедуры по определению достаточности  резервов на возможные потери); система  классификации и процедуры оценки кредитных рисков. К наиболее распространенным подходам относятся:

– анализ риска по данным о финансово–экономическом состоянии заемщика (количественная оценка рисков);

– анализ риска на основе качественных характеристик (качественная оценка рисков);

– анализ кредитного риска посредством применения вероятностных подходов (с использованием инструментария бизнес – статистики).

В рамках количественной оценки рисков каждому параметру, характеризующему заемщика и кредит, присваивается  количественная оценка с целью определения  возможного предела потерь. Таким  образом, можно обобщенно отразить следующие проблемы кредитной деятельности исследуемого Банка:

– вероятность риска несвоевременности, неполноты и неуплаты кредита;

– отсутствие новых методик оценки кредитоспособности заемщика;

– узость применяемых форм краткосрочного кредитования;

Таким образом, в результате проведенного исследования можно сделать следующие  выводы.

Приоритетными направлениями деятельности ЗАО «Русский Стандарт» является предоставление кредитов и финансовых услуг физическим лицам в сегменте банковской розницы: на покупку потребительских  товаров непосредственно в местах продаж, а также предоставление кредитов на основе пластиковых карт и кредитов наличными через сеть собственных  офисов, а также через партнерскую  сеть.

В целом, стратегия деятельности Банка  направлена на достижение оптимального соотношения между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей  деятельности Банк придерживается соблюдения всех пруденциальных норм, установленных Банком России. Активными игроками на рынке потребительского кредитования помимо эмитента являются ЗАО «Банк Русский Стандарт», «Росбанк» (ЗАО), Райффайзенбанк Австрия, Сбербанк России. На первую десятку лидеров приходится около 20% рынка.

Таблица 11 – Основные направления совершенствования

потребительского  кредитования ЗАО «Русский Стандарт»

Мероприятие	Ожидаемый эффект
Увеличение сумм нецелевых кредитов до 500 000 рублей	Рост клиентов порядка 7% – увеличение доходов банка – 500*0,234 = 117 тыс. рублей
Новые кредитные продукты для специальных  групп населения (врачи, учителя  и пр.) на льготных условиях	Рост клиентов порядка 12,5% – увеличение доходов банка – 1350*0,19 = 256,5 тыс. рублей
Сокращение сроков предоставляемых  кредитов, как следствие ускорение  оборачиваемости активов банка  – т.е. рост доходности	При увеличении доли краткосрочных кредитов хотя бы на 20% при средней процентной ставке по предлагаемым тарифам 23,4%, общая  сумма доходности составит: – при кредитовании на год  – 0,234*100 = 23,4 тыс. рублей – при кредитовании на 6 мес. 0,117*100 = 11,7 тыс. рублей, а при повторном  вложении полученных средств в течение  года – 0,117*111,7 = 13,07 тыс. рублей, таким образом общая доходность за год составит 11,7+13,07 = 24,77 тыс. рублей, т.е. с каждых 100 тыс. рублей выданных на полгода банк получает на 1,37 тыс. рублей больше, чем при  выдаче кредита на год. Таким образом при кредитовании физических лиц сроком на полгода  исходя из предполагаемой суммы (20 млн. рублей) доходность банка увеличится на 200*1,37 = 274 тыс. рублей
Выпуск новых револьверных карт до 30 тыс.шт. с лимитом до 40 тыс. рублей	Наличие средств в обороте, с задолженностью по каратам до 700 тыс. рублей, т.е. гарантированное  получение дохода порядка 700*0,19 = 133 тыс. рублей

 

 

ЗАО «Русский Стандарт» для дальнейшего развития необходимо направить внимание на такие виды кредитования как автокредитование и ипотечное кредитование, что связано с высокими темпами роста этих видов кредита.

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Потребительский кредит — ссуда  в денежной или товарной форме, предоставляемая  заемщику с целью использования  в потребительских целях. Потребительское  кредитование предоставляется частным  лицам при покупке потребительских  товаров длительного пользования: мебель, бытовая техника, автомобили. Потребительский кредит реализуется  либо в форме продажи товара с  отсрочкой платежей через различные  магазины, либо в форме предоставления банковской ссуды на потребительские  цели (кредит наличными).

В последние несколько лет в  России складывались благоприятные  условия для развития рынка потребительского кредитования. Объемы кредитов физическим лицам постоянно удваивались.