Риски в банке

1. Решая вопрос  о целесообразности предоставления  кредита предприятиям, КБ «Юнистрим» производит оценку риска каждой организации, подавшей заявку на получение кредита.

2. В КБ «Юнистрим» оценка степени риска по заемщику стандартно производится по следующей схеме: оценка финансового состояния предприятия, оценка качества обеспечения, оценка оборотов клиента, анализ кредитной истории предприятия.

3. В качестве  примера нами проведена оценка  риска по предприятию ООО «Фаэтон», которое обратилось в банк  «Юнистрим» с заявкой на предоставление кредита в размере 300000 руб.

4. Анализ основных  категорий показал, что ООО «Фаэтон» можно отнести ко 2-ой группе риска. Обеспечение, предлагаемое ООО «Фаэтон», является достаточно надежным. Месячный оборот в банке  превышает сумму кредита более чем в 3 раза, а значит, по договору кредита с предприятием ООО «Фаэтон» будет установлена минимальная процентная ставка для стандартного кредита в размере 24% годовых. Срок возврата кредита будет установлен, как и для всех предприятий торговли, до 24 месяцев.

5. В условиях  кризиса происходит переоценка  условий кредитования, поэтому для  данной организации было принято  решение о выдаче кредита под 30% годовых сроком на 16 месяцев.

6. Как показал  анализ, методики определения кредитных  рейтингов  заёмщика КБ «Юнистрим» обладают следующими недостатками: методики не учитывают специфические особенности клиента, связанные с его принадлежностью к той или иной группе «прошлых» клиентов по способности рассчитаться с банком по принятым на себя обязательствам; методики не учитывают возможные изменения состояния клиента с течением времени и не позволяют оперативно в реальном масштабе времени корректировать значение кредитного рейтинга.

7. С целью  минимизации уровня кредитного  риска и повышения качества  кредитного портфеля КБ «Юнистрим» банка нами предложены следующие меры: создание службы риск-менеджмента объединенной группы «Юниструм»; создание подразделения по работе с «проблемными» кредитами; ужесточить лимиты кредитования; регулярно проводить мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.

Заключение

Наиболее опасным для банковской системы России сегодня является кредитный риск. Вероятность данного вида риска в последнее время существенно возросла по ряду причин.

Первая причина — кризис доверия. Мировой финансовый кризис, начавшийся с ипотечного кризиса в США и обрушивший мировые фондовые рынки, пришел в Россию в виде оттока средств иностранных инвесторов. Этот отток ухудшил ликвидность банков, использовавших иностранные заемные средства, а также привел к существенному снижению котировок российских ценных бумаг. Возник кризис ликвидности. Встал рынок МБК, рынок РЕПО, то есть кризис ликвидности трансформировался в кризис доверия, что, в свою очередь, существенно повлияло на способность банков выдавать новые кредиты. Принятые правительством России меры решили проблему ликвидности, но не устранили кризиса доверия.

Вторая причина — принцип домино. Глубокая специализация современного бизнеса приводит к зависимости от множества поставщиков и потребителей. Финансовая неустойчивость одного из смежников, невозможность перекредитоваться заканчивается остановкой всей производственной цепи, что повышает кредитный риск всех участников процесса.

Третья причина — падение спроса. Финансовый кризис уже привел к свертыванию производства, падению зарплат и доходов, что, в свою очередь, оборачивается падением спроса. Как следствие — затоваривание, падение рентабельности бизнеса, снижение способности обслуживать ссудную задолженность, то есть повышение кредитного риска.

Поскольку кредитный риск, как правило, составляет существенную долю общих рисков банков, тяжесть последствий от данного вида риска максимальна.

В секторе потребительского кредитования возрастает уровень кредитных рисков, связанных с изменением платежеспособности клиентов. Поэтому банки вынуждены пересматривать свою рисковую политику. Так, если раньше соотношение «плохих» и «хороших» заемщиков при наличии отлаженной системы риск-менеджмента было прогнозируемо, и выплаты «хороших» клиентов отчасти компенсировали риски, связанные с потенциальными неплательщиками, то сейчас даже подтвердившие свою платежеспособность клиенты могут оказаться в рядах должников.

Для снижения данного риска банки вынуждены более тщательно подходить к выбору клиентов, ужесточая правила оценки заемщиков (например, увеличивая список необходимых для получения кредита документов). Таким образом, увеличивается «уровень отсечения» клиентов, что ведет к снижению уровня одобрения кредитных заявок и, неминуемо, к снижению объемов кредитования. В то же время ужесточение кредитной политики и рост процентных ставок по кредитам способствуют формированию более осторожной кредитной политики со стороны банков. С этой точки зрения финансовый кризис должен оказать и положительное влияние на формирование качественных банковских портфелей.

В данной работе нами были проанализированы особенности управления кредитными рисками ОАО КБ «ЮНИСТРИМ»

Финансовые итоги работы КБ «Юнистрим» в 2008 году позволяют говорить об успехах выбранной стратегии и позитивной направленности тактических решений, которые позволили обеспечить поступательное развитие в прошедшем году, укрепили его позиции на рынке.

Перед Кредитным комитетом КБ «Юнистрим» стоят следующие задачи: оценка применяемых технологий управления рисками в банке; отбор технологий управления рисками в банке, наиболее адаптированных к изменениям экономических условий; разработка  методологической базы.

Прорабатывая основные направления своей деятельности, формируя клиентскую базу, кредитный портфель КБ «Юнистрим» учитывает развитие политической и экономической ситуации и стране и  регионе. Поддержание перспективных и социально значимых отраслей экономики является основой стратегического развития банка.

За  прошедший год кредитный портфель увеличился в 1,7 раза. Увеличение кредитного портфеля обусловлено в основном приростом рублевых вложений. В 2008 году КБ «Юнистрим» были определены приоритеты по размещению кредитных ресурсов с целью дальнейшей диверсификации кредитного портфеля как по отраслям, так и по режиму  обслуживания и погашения кредитов.

Проведенный в данной работе анализ управления кредитными рисками в банке ОАО КБ «Юнистрим» показал, что здесь используют наименее простой способ минимизации кредитного риска – кредиты предоставляются, как правило,  «своим» акционерам и на потребительские нужды физическим лицам. Понятно, что такой подход не способствует повышению репутация Банка на рынке кредитных услуг. Такая кредитная стратегия не способствует поиску и анализу специалистами Банка различных методов и методик по снижению риска кредитования, расширению клиентской базы.

С целью минимизации уровня кредитного риска и повышения качества кредитного портфеля КБ «Юнистрим» банка нами предложены следующие меры: создание службы риск-менеджмента объединенной группы «Юниструм»; создание подразделения по работе с «проблемными» кредитами; ужесточить лимиты кредитования; регулярно проводить мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.  

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Федеральный  закон  "О Центральном банке РФ" от 10.07.2002 №86 (ред. от 30.12.2008).

2. Федеральный  закон "О банках и банковской  деятельности" от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 28.02.2009).

3. Гражданский  кодекс Российской Федерации (часть  первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. от 09.09.2009)

4. Гражданский  кодекс Российской Федерации (часть  вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. от 30.12.2008)

5. Положение  ЦБ РФ № 254-П от 26 марта 2004 г. «О  порядке формирования кредитными  организациями резервов на возможные  потери по ссудам, по ссудной  и приравненной к ней задолженности» (в ред. от 02.02.2009)

6. Абалкин  Л.И., Аболихина Г.А., Адибеков М.Г., Андросова Л.Д. Кредитный процесс коммерческого банка  - М.: ДеКА, 2008.

7. Амели Т., Асхауер Г., Динерс Р.-К., Фусс Р. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Пер. с нем. Вик Б.В. и др. –М.,2007.

8. Бабачев М.Ю., Бабичева Ю.А., Бурова М.Е., Дадашева О.Ю. Банковское дело: Справ. пособие. – М.: Экономика, 2006. – 397 с.

9. Бабичева Ю.А. Банковское дело.  – М.: Экономика, 2006.

10. Банковские  риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н. И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2007. – 232 с.

11. Банковское  дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 574 с.

12. Белозерова  В. Российские банкиры обеспокоены  качеством своих кредитных портфелей // Банковское дело. – 2006. – № 8. –  С. 57 – 58.

13. Бухтин Н.А. Управление кредитным риском банка: понятия ожидаемых и непредвиденных потнрь// Деньги и кредит. – 2008. - №5. – С. 19 – 35.

14. Бычко Ю. П. Построение эффективной системы управления кредитными рисками // Финансы и кредит. – № 26. – С. 31 – 37.

15. Волков  С. Стратегия управления рисками.  – М: ИНФРА, 2007.

16. Воробьева  Л. А., Курбатова М. В., Халевинский А. И. Управление кредитным риском // Аудит и финансовый анализ. – 2005. – № 1. – С. 110 – 145.

17. Воронин  Ю.М. Управление банковскими рисками. – М: НОРМА, 2007.

18. Гиляровская  Л. Т., Лысенко Д. В., Ендовицкий Д. А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учебник. – М.: Проспект, 2007. – 360 с.

19. Горегляд В.П. Симптом – кризис ликвидности, диагноз кризис доверия// Банковское дело. – 2009. - №2. – С. 6 – 9.

20. Гурвич  В. М. Кредитное качество банковских  активов // Банковское дело. – 2004. –  № 1. – С. 42 – 43.

21. Димитриади Г.Г. Кредитный риск. Методические материалы. – М.: ЛЕНАНД, 2008.

22. Евсюков В. В., Кочетыгов А. А. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка // Банковское дело. – 2005. – № 7 – С. 62 – 65.

23. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. – М.: Новое знание, 2007.

24. Коробов  Ю.И. Банковское дело – М: ИНФРА-М, 2007.

25. Королев  О. Г. Подходы к разработке коммерческими  банками методик определения  справедливой стоимости ссудной  задолженности // Аудит и финансовый  анализ. – 2007. – № 1. – С. 263 – 289.

26. Кривошеев  В. Управление банковскими рисками. – М: НОРМА, 2007.

27. Основы  банковской деятельности / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: ИНФРА – М, 2008.

28. Севрук В.Т. Банковские риски. - М., Дело ЛТД , 2007.

29. Сидорова  К.Т. Банковское дело: Теоретич. курс/ Моск. экстер. гуманит. ун-т. –М.: МЭГУ, 2007.

30. Соколинская  Н. Э. Кредитные риски в российском  банковском секторе: факторы и  менеджмент // Банковские услуги. – 2006. – № 5. – С. 2 – 28.

31. Сплетухов Ю., Канаматов К. Страхование банковских рисков.  – М: НОРМА, 2007.

32. Тосунян Г.А. Банковское  дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. –М.: Дело Лтд, 2006.

33. Тохирова Р. С. Требования Центрального Банка России к процессу формирования резервов на возможные потери // Аудит и финансовый анализ. – 2007. – № 4. – С. 305 – 310.

34. Шевченко  Е.А. Формирование конкурентных преимуществ  в коммерческих банках// Банковское  дело. – 2009. - №1. – С. 69 – 70.

35. Яшин С. Н., Корнилов Д. А. Некоторые аспекты  методологии портфельного анализа // Финансы и кредит. – 2006. – № 2. – С. 64 – 72.

36. Бухгалтерский  баланс ОАО КБ «Юнистрим» 2008 г.// #"#">#"_Toc250945763">Приложение 1.                                                                                                      

 

 

 

                                           БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС                                                         

(публикуемая  форма)        

                                                  на  01.01.2009 года       

 

 

Наименование кредитной организации: ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ЮНИСТРИМ"

Регистрационный номер: 3467

Почтовый адрес

125493, г. Москва, ул.Флотская  дом 5, корп. А

 

Код формы  0409806

Квартальная/Годовая

тыс. руб.

 

NN Наименование статей бухгалтерского баланса Данные на отчётную дату Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года I Активы 1 Денежные средства 391 373 91 715 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 64 153 62 519 2.1 Обязательные резервы 12 155 2 262 3 Средства в кредитных организациях 332 603 86 123 4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги 0 0 5 Чистая ссудная задолженность 215 299 80 000 6 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0 7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 0 0 8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 72 392 7 301 9 Требования по получению процентов 88 22 10 Прочие активы 119 232 32 796 11 Всего активов 1 195 140 360 476 II Пассивы 12 Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0 13 Средства кредитных организаций 283 618 120 347 14 Средства клиентов (некредитных организаций) 21 911 139 14.1 Вклады физических лиц 0 0 15 Выпущенные долговые обязательства 0 0 16 Обязательства по уплате процентов 20 33 17 Прочие обязательства 461 155 68 337 18 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон 0 0 19 Всего обязательств 766 704 188 856 III Источники собственных  средств 20 Средства акционеров (участников) 208 999 172 000 20.1 Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 208 999 172 000 20.2 Зарегистрированные привилегированные акции 0 0 20.3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0 21 Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0 22 Эмиссионный доход 315 950 0 23 Переоценка основных средств 0 0 24 Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 8 552 1 981 25 Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 1 601 0 26 Прибыль (убыток) за отчетный период -89 562 1 601 27 Всего источников собственных средств 428 436 171 620 28 Всего пассивов 1 195 140 360 476 IV Внебалансовые обязательства 29 Безотзывные обязательства кредитной организации 0 0 30 Гарантии, выданные кредитной организацией 0 0