Риски в банке

 

 

Анализ кредитных ресурсов банка в динамике высвечивает картину традиционно преобладающих привлеченных на счета клиентов источников. Имеющая место тенденция роста депозитов частных лиц в 1,3 раза  свидетельствует о надежности и престиже КБ «Юнистрим» и о качестве оказываемых услуг.

Таблица 7.

Структура размещения средств ОАО КБ «Юнистрим» 

 

Показатели	2007		2008
	Тыс. руб.	%	Тыс. руб.	%
Депозиты в кредитных учреждениях	20294	18,1	36210	18,0
Ссуды	88183	78,4	112569	55,8
Долговые ценные бумаги	3787	32,4	603	2,2
Долевое участие	144	0,1	497	0,2
Итого	113038	100	201681	100

 

 

Из таблицы видно, что основным направление размещения ресурсов являются кредиты, выдаваемые клиентам банка.

Банк всегда проводил и проводит взвешенную политику в отношении процентных ставок по выдаваемым кредитам, которые не превышают учетную ставку рефинансирования Центрального Банка российской  Федерации более, чем на 3 пункта. 

2.3. Анализ  рисковых ситуаций при кредитовании  операций ОАО КБ «Юнистрим»

Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников КБ «Юнистрим»  либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам. Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с Банком лиц (связанном кредитовании).

Минимизация риска – это  принятие мер по поддержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков, устойчивости Банка. Важнейшим вопросом для КБ «Юнистрим»  является оценка и регулирование рискованности кредитного портфеля, как одного из основных направлений эффективного управления кредитной деятельностью Банка, а главная цель процесса управления кредитным портфелем - обеспечение максимальной доходности при определенном уровне риска.

Кредитные операции, становясь приоритетным направлением деятельности Банка, являются и одними из самых рисковых, поэтому оценка рисков по кредитным операциям — важнейшая часть анализа финансовой устойчивости Банка. Банк придерживается консервативной кредитной политики, стараясь полностью покрывать свои риски. Банк предоставляет заемщикам кредитные продукты только после детальной оценки всех возможных рисков, связанных с деятельностью этих заемщиков. КБ «Юнистрим»  производит диверсификацию кредитного портфеля по группам риска. КБ «Юнистрим»  избегает кредитования заемщиков, связанного с высоким кредитным риском. Структура кредитного портфеля КБ «Юнистрим»  по срокам размещения средств сбалансирована со сроками привлечения средств по пассивным операциям.

КБ «Юнистрим»  избегает осуществлять кредитование заемщиков в случае:

·   высокого уровня рисков кредитных операций;

·   плохое финансовое положение заемщика;

·   неблагонадежности заемщика;

·   отсутствия источников возврата кредитных средств;

·   отсутствия перспективы дальнейшей работы с клиентом.

Исключение может быть допущено для высокодоходных операций, риск по которым минимизирован ликвидным обеспечением или наличием у заемщика стабильной кредитной истории. Решение по таким кредитам принимает Кредитный комитет в каждом отдельном случае.

Практика показывает, что создание системы оценки финансового состояния заемщиков (контрагентов) и установления лимитов на различные банковские операции является важнейшим условием конкурентоспособности Банка на рынке. Наличие такой системы не только позволяет защитить Банк от потерь, но также служит базой для нормального проведения всех активных операций, способствует росту доходов КБ «Юнистрим»  и расширению числа надежных контрагентов.

Основные принципы, по которым формируется кредитный портфель Банка – принцип диверсификации кредитного портфеля по видам хозяйственной деятельности (сегментам экономики) и региональная диверсификация.

Основными методами управления кредитным риском КБ «Юнистрим»  являются:

·   оценка финансового состояния заемщиков, эмитентов ценных бумаг и банков-контрагентов, дальнейший мониторинг их финансового состояния;

·   резервирование;

·   лимитирование;

·   диверсификация портфеля ссуд и инвестиций Банка;

·   контроль за кредитами, выданными ранее;

·   мониторинг состояния залогов;

·   разграничение полномочий сотрудников;

·   установление предельных значений обязательных нормативов в соответствии с действующим законодательством и внутренними положениями Банка.

Для минимизации кредитного риска на рынке межбанковского кредитования (МБК) – риска контрагента (counterparty risk) и рынке ценных бумаг (РЦБ) риск – подразделением  проводится анализ банков-контрагентов и эмитентов ценных бумаг с целью установления соответствующих лимитов. Данные лимиты утверждаются Лимитным комитетом.

2.4. Оценка  кредитных рисков деятельности  банка

При формировании кредитного портфеля возникают банковские риски, связанные с принятием ошибочных управленческих решений, незаконными манипуляциями с кредитами, непредвиденным экономическим спадом.

Поэтому перед Кредитным комитетом КБ «Юнистрим» стоят следующие задачи:

·   оценка применяемых технологий управления рисками в банке;

·   отбор технологий управления рисками в банке, наиболее адаптированных к изменениям экономических условий;

·   разработка  методологической базы.

В частности, в основу создания методологической базы были положены прошедшие проверку практикой применения в объединяемых банках «Юниструм» такие методические разработки как:

·   Методика качественной оценки категории риска заемщика;

·   Методики оценки рисков кредитования физических и юридических лиц, Методики оценки рисков кредитных продуктов - ОАО "Юниструм".

Структура управления кредитными рисками направлена на достижение эффективного взаимодействия между центром и регионами.

Управление кредитным риском осуществляет Блок управления кредитным риском в соответствии с принципами, лимитами и ограничениями, закрепленными в Кредитной политике, которая пересматривается и утверждается Правлением Банка на ежегодной основе.

Система управления кредитным риском включает в себя:

1. Организационную  модель управления кредитным  риском

2. Систему  санкционирования кредитных решений

3. Методы оценки  и прогнозирования кредитного  риска

4. Методы минимизации  кредитного риска

5. Методы управления  кредитным риском.

1. Организационная  модель управления кредитным  риском состоит из Кредитного  комитета находящегося в Центральном  офисе.

Системные решения принимаются на уровне Блока Управления кредитными рисками в ЦО, а именно:

·   разработка Кредитной политики;

·   разработка и развитие методологии управления кредитными рисками;

·   системная оценка и минимизация рисков на портфельном уровне;

·   управление резервами на возможные потери;

·   обучение и аттестация персонала;

·   оценка риска по крупным сделкам;

·   регламентация взаимоотношений со службами, генерирующими кредитный риск.

В сфере покрытия системы управления кредитными рисками находятся также лизинговые и факторинговые операции. В целях управления рисками в указанных видах бизнеса Кредитный комитет вырабатывает рекомендации по введению и соблюдению процедур управления рисками; осуществляет разработку предложений по организации процедур контроля за рисками на портфельном уровне, в т.ч. управленческой отчетности по уровню рисков с применением подходов к ее формированию в Банке; выработку рекомендаций по другим вопросам системного характера, в т.ч. по организации бизнес-процессов, взаимодействию подразделений с учетом практики организации и функционирования Кредитного комитета в Банке.

Система подбора, обучения, аттестации и мотивации сотрудников Кредитного комитета.

Важным фактором повышения качества работы Кредитного комитета  различных уровней является обеспечение эффективной трансляции принципов и подходов системы управления рисками в региональной сети. Для достижения этой цели проводятся выездные семинары, интерактивные брифинги, наиболее актуальные вопросы по управлению кредитными рисками вывешиваются в информационном портале Кредитного комитета.

В практику введена и эффективно функционирует система нормирования штатной численности Кредитного комитета различного уровня в зависимости от объема выполняемой работы, что в значительной степени позволяет обеспечивать оптимальное соотношение возможных потерь к стоимости функционирования системы управления рисками, устанавливать разумные сроки рассмотрения кредитных продуктов и кредитных сделок Кредитного комитета.

В целях введения единых стандартов и адекватной оценки рисков при принятии решений в состав Кредитного комитета могут делегироваться высококвалифицированные специалисты.

Каждый из уровней иерархии имеет свои полномочия по лимиту сделки и по сроку кредитования. В целях повышения оперативности при принятии решений и недопущении концентрации чрезмерных единоличных полномочий у одного менеджера введена практика установления персональных лимитов кредитования и контроля их использования на каждом уровне принятия решений. По продуктам розничного бизнеса разработаны и утверждены критерии наделения персональными полномочиями менеджеров точек продаж региональной сбытовой сети.

Методы оценки и прогнозирования кредитного риска.

Применяемые в Банке методы оценки кредитного риска включают:

·   методы оценки и прогнозирования кредитного риска корпоративного бизнеса;

·   методы оценки и прогнозирования кредитного риска розничного бизнеса;

·   методы оценки и прогнозирования риска кредитного портфеля.

1. Методы оценки  и прогнозирования кредитного  риска корпоративного бизнеса.

Оценка риска корпоративного бизнеса осуществляется на базе методологии, разработанной с привлечением международной консалтинговой компании.

Действующая методология предусматривает оценку риска на индивидуальном уровне как по кредитным продуктам корпоративного бизнеса и пулам кредитных требований, так и по клиентским сегментам. Отдельными методиками предусмотрена оценка специфических рисков каждого бизнеса, генерирующего кредитный риск: лизинговых операций, факторинговых операций, сделок по проектному финансированию и инвестиционному кредитованию, сделок по кредитованию недропользователей, сделок по кредитованию оборотного капитала. Дополнительно к указанным методикам используется также методика оценки рисков, связанных с кредитованием клиентов малого и среднего бизнеса.

Оценка кредитного риска по индивидуальным кредитным продуктам проводится на основе внутренней рейтинговой модели. На первом этапе определяется риск заемщика в зависимости от отрасли/рынка, рыночных и нерыночных факторов, управления компанией, надежности компании, кредитной истории, финансового состояния, т.е. определяется способность и желание заемщика погасить кредит. Затем проводится оценка риска сделки в зависимости от вида кредитного продукта (кредитование под оборотный капитал, овердрафт, аккредитив, гарантия, авансирование недропользователей, проектное финансирование и т.д.) и срока кредитования. На следующем этапе проводится корректировка на обеспечение. При этом рейтинг залога складывается из рыночной стоимости, залогового дисконта, ликвидности и собираемости залогового обеспечения. В результате перечисленных итераций производится расчет коэффициента резервирования по кредиту, величина которой не должна превышать приемлемого уровня риска, установленного Кредитной политикой Банка.

 

Методы оценки и прогнозирования кредитного риска розничного бизнеса.

По розничным кредитным продуктам сформированы пулы кредитных требований, по которым оценка риска рассчитывается на основе многофакторного анализа, основанного на выделении ссуд с признаками обесценения из совокупного объема ссуд с учетом динамики изменения потерь, изменения текущего состояния экономики и прогноза экономической ситуации, изменения прочих существенных условий.