Роль электронных денег в отечественной и зарубежной экономике

Образовательное учреждение

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

По курсу: Финансы и  кредит

Тема: «Роль электронных  денег в отечественной и зарубежной

 экономике»

 

 

 

 

 

 

 

 

Студента курса

ФИО

Группа

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2008 год

Оглавление

Введение

Глава 1 Сущность электронных денег

1.1. Предпосылки появления  и эволюция электронных денег

1.2.Определение электронных денег

1.3. Виды электронных денег

Глава 2 Принципы функционирования и системы электронных денег

2.1. Свойства электронных денег

2.2. Системы электронных денег

2.3. Риски эмитентов  в системе электронных денег

Глава 3 Проблемы и перспективы  развития электронных денег в российской и зарубежной экономике

3.1. Валютный контроль и безопасность электронных денег

3.2. Влияние электронных денег на денежную систему

3.3. Проблемы и перспективы  развития электронных денег в российской и зарубежной экономике

Заключение

Список терминов

Список использованной литературы

 

Введение

На сегодняшний день, интернет создает новые рынки для товаров и услуг: из сети можно загружать музыку, играть в игры, иметь допуск к информационным базам данных, совершать покупки и продажи через Интернет и многое другое.

Наиболее популярным способом платежей за онлайн - покупки являлись кредитные карты, однако стоимость их обслуживания достаточно высока. В связи с этим возникла необходимость в разработке более дешевого способа оплаты, при этом настолько же надежного, как и кредитные карты. Это привело к разработке различных платежных систем специально для Интернета и появлению так называемых электронных денег.

Актуальность темы данной работы не вызывает никаких сомнений и обусловлена не только тем, что электронные деньги и электронные платежные системы сейчас активно используются и развиваются. Важно так же и то обстоятельство, что действующее российское законодательство не содержит упоминания об электронных деньгах и, поэтому, естественно, не содержит и легального определения данного понятия, то есть термин «электронные деньги» используется лишь в экономических и публицистических работах.

Предметом исследования в данной работе являются электронные деньги и электронные платежные системы.

Цель данной работы рассмотреть  место и роль электронных денег в отечественной и зарубежной экономике.

Для достижения данной цели предполагается решить следующие задачи:

В первой главе следует  рассмотреть сущность электронных денег.

Рассмотреть предпосылки появления и описать эволюцию электронных денег.

Дать определение электронных денег.

Перечислить виды электронных денег.

Во второй главе рассмотреть  принципы функционирования и системы электронных денег.

Описать  свойства электронных денег.

Рассмотреть различные  системы  электронных денег.

Выявить риски эмитентов в системе электронных денег.

Третью главу предполагается посвятить рассмотрению проблем и перспектив развития электронных денег в российской и зарубежной экономике.

Рассмотреть вопросы, относительно валютного контроля и безопасности электронных денег.

Рассмотреть влияние электронных денег на денежную систему.

Выявить проблемы и перспективы развития ЭД в российской и зарубежной экономике.

Что касается использованной литературы, то помимо учебников и  учебных пособий, значительный объем  информации был получен из различных публикаций и сети Интернет.

 

 

Глава 1 Сущность электронных денег

1. Предпосылки появления и эволюция ЭД

1.2.Определение электронных денег

Как уже было сказано  выше, в Российском законодательстве нет определения данного понятия, поэтому обратимся к зарубежной практике.

В зарубежных странах  понятие «электронные деньги» было введено в научный оборот относительно недавно.

В начале 1990-х гг. начались исследования Европейского института  денег (впоследствии на его базе был создан Европейский центральный банк), основной задачей которых стала попытка спрогнозировать возможные пути развития платежных систем в странах Европейского Союза.

В 1994 г. по результатам проведенных исследований был опубликован доклад «О предоплаченных картах», в котором затронуты и проблемы электронных денег.

Одним из важнейших положений  данного доклада стал вывод о  необходимости ограничить круг эмитентов предоплаченных карт только кредитными учреждениями. Данный тезис нашел отражение в проекте Директивы, опубликованном в 1998 г. в виде предложения Комиссии Европейского Союза3. В окончательном же тексте Директивы указанное требование закреплено окончательно.

В Соединенных Штатах Америки аналогичные  исследования были проведены Министерством  финансов в 1996 г, однако там до сегодняшнего дня запрет на эмиссию электронных денег прочими эмитентами не установлен.

В странах Европейского Союза в связи с указанными выше обстоятельствами было существенно расширено легальное определение понятия «кредитное учреждение», содержащееся в Директиве 2000/12/ЕС от 20.03.2000 о регулировании деятельности кредитных учреждений (Directive 2000/12/EC of the European Parliament and of the Council of 20.03.2000 relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions). Следует заметить, что данное изменение было внесено одновременно с принятием Директивы 2000/28/ЕС об учреждениях в сфере электронных денег (Directive 2000/28/ЕС of the European Parliament and of the Council of 18.09.2000 amending Directive 2000/12/EC relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions).

 

Если ранее кредитное учреждение определялось как «предприятие, деятельность которого состоит в принятии депозитов или других подлежащих возврату денежных средств от неограниченного круга лиц и предоставлении кредитов за свой счет», то в настоящее время как:

 

-    предприятие, деятельность  которого состоит в принятии депозитов или других подлежащих возврату денежных средств от неограниченного круга лиц и предоставлении кредитов за свой счет; или

 

-    учреждение в сфере  электронных денег в соответствии  с Директивой 2000/46/ЕС от 18.09.2000»  (п. 1 ст. 1 Директивы о кредитных учреждениях в текущей редакции).

 

В свою очередь в Директиве 2000/46/ЕС понятие «учреждение в сфере  электронных денег» формулируется следующим образом (п. 3(а) ст. 1): «предприятие или любое другое юридическое лицо (иное, нежели кредитное учреждение, указанное в п. 1(а) ст. 1 Директивы 2000/12/ЕС), которое выпускает средства платежа в форме электронных денег».

 

Таким образом, теперь организации  — эмитенты электронных денег  включены в состав кредитных учреждений наряду с классическими кредитно-денежными институтами (деятельность классических кредитных учреждений (банков) в сфере электронных денег регулируется п. 5 Приложения I Директивы 2000/12/ЕС от 20.03.2000).

 

Кроме того, большой вклад в исследование теоретических аспектов феномена электронных и цифровых денег в зарубежных странах внесли: профессор Лондонской школы экономики Чарльз Гудхарт (С. Goodhart), профессор отделения экономики Принстонского университета Майкл Д. Вудфорд (M.D. Woodford), профессор Кардиффской школы права Алэн Оперкен (A.Operkent), профессор отделения международной политической экономики Калифорнийского университета Бенджамин Дж. Коэн (B.J. Cohen), профессор Гарвардской школы права Марко Джованоли (М. Giovanoli), профессор Университета Теннеси Дональд Брюс (Donald Bruce), профессор отделения экономики Гарвардского университета Бенджамин Фридман (В. Friedman), a также специалисты департамента исследований Международное валютного фонда (МВФ) и Европейского центрального банка (ЕЦБ).

 

Одно из первых определений понятия  «электронные деньги» было предложено в публикациях экономистов департамента новой финансовой политики и департамента экономических исследований Европейского центрального банка. Так, в «Докладе об электронных деньгах» («Report on Electronic Money»), опубликованном в августе 1998 г., дается следующее определение: «Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения транзакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя».

 

Позднее, в сентябре 2000 г., была принята  Директива Европейского Союза 2000/46/ЕС о деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью (Directive of the European Parliament and of the Council 2000/46/EC of 18.09.2000 on the taking up, pursuit of and prudential supervision of the business of electronic money institutions). В целом эта Директива устанавливает лишь рамочные рекомендации для стран Европейского Союза по регулированию деятельности других юридических лиц (не банков), занимающихся выпуском электронных денег.

 

В Директиве дается следующее уточненное определение электронных денег:

«Электронные деньги есть денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

1) хранится на электронном устройстве;

2) эмитируется после получения  средств в размере не менее чем эмитируемая денежная стоимость ;

3) принимается в качестве средства  платежа не только эмитентом,  но и другими фирмами» (п. З  ст. 1 Директивы).

Закрепленный в Директиве подход к понятию «электронные деньги»  имеет большое научное и практическое значение. Так, по мнению А. Шамраева, ключевым признаком в этом определении является понятие «требование к эмитенту». Следует подчеркнуть, что правовая природа данного требования отлична от правовой природы банковского вклада. Основной критерий различия (он указан в п. 3 ст. 2 Директивы) — временной (сколько времени проходит между получением традиционных денежных средств эмитентом и их обменом на электронные деньги, причем в Директиве используется именно термин «обмен», а не «эмиссия»). Незамедлительный обмен исключает применение положений Банковской директивы относительно вкладов в кредитные учреждения (эти положения действуют только при обмене по истечении определенного периода).

 

Таким образом, как уже говорилось выше, на сегодняшний день в индустриально развитых странах определение понятия «электронные деньги» и основных их видов не вызывает разногласий среди исследователей-экономистов. Наиболее подробная дефиниция электронных денег дана в работе О. Иссинга «Новые технологии платежей — введение в монетарную политику»: «Электронные деньги есть электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников». Как нам представляется, при устранении в будущем пробелов российского позитивного права и пробелов в сфере регулирования и налогообложения электронной экономической деятельности приведенное определение может рассматриваться в качестве базового.

 

1. Значение электронных денег  как финансовых инструментов.

 

Электронно-цифровые денежные знаки  являются главным расчетным инструментом обеспечения электронной экономической деятельности. При этом следует учитывать, что, выступая основным инструментом осуществления электронных расчетов в информационной среде глобальной компьютерной сети Интернет, цифровые деньги (безналичные денежные средства, выраженные в электронно-цифровой форме) обращаются в рамках платежных систем двух видов:

 

а) систем, функционирующих на базе банковских карт

 

б) систем, функционирующих на базе компьютерных сетей. Под электронными деньгами (или электронно-цифровыми деньгами) понимаются безналичные денежные средства, выраженные в электронно-цифровой форме.

 

Поэтому, как уже указывалось  выше, необходимо рассмотреть правовые особенности развития расчетных инструментов обеспечения электронной экономической деятельности, и в первую очередь правовые аспекты эволюции электронных расчетов, осуществляемых в досетевую и сетевую эпохи с использованием банковских карт и систем электронных денег.

 

Общеизвестно, что уровень постепенной коммерциализации глобальной компьютерной сети Интернет начал достигать экономически значимых величин в середине и во второй половине 1990-х гг. Примерно в этот же период между основными компаниями компьютерной индустрии начинается борьба за создание и внедрение международного стандарта так называемых электронных денег, которые стали бы быстрым, гибким и универсальным средством оплаты. Денежные средства, в качестве материального выражения (носителя) которых используются банкноты и монеты, недолговечны, подвержены износу, а значит, их обращение сопряжено с большими издержками для эмитента. Наличные денежные знаки приходится периодически изымать из обращения и заменять новыми, того же достоинства. Каждая банкнота и монета имеют определенную себестоимость, причем себестоимость производства денежных знаков более низкого достоинства относительно дороже (по сравнению с номиналом), чем себестоимость банкнот и монет более высокого достоинства. К тому же для пересчета, инкассирования, перевозки и хранения наличных денежных средств требуются дополнительные расходы.

 

Электронные деньги представляют собой  юридически значимые информационно-цифровые импульсы и потому лишены большинства  названных недостатков. Себестоимость расчетов, осуществляемых в электронной форме, как известно, ничтожно мала.

 

Следует заметить, что работа над  созданием опытных систем и стандартов электронных денег ведущими компьютерными  корпорациями — разработчиками систем программного обеспечения осуществлялась в тесном сотрудничестве с банками и небанковскими финансовыми группами.