Роль кредитования в развитии малого бизнеса

По данным газеты «Известия», тематического приложения «Банк» за апрель 2006 года в портфелях большинства российских банков займы малому бизнесу занимали весьма скромную долю. Так, у БИН-банка – 1,06%, у Оргрэсбанка – около 5%, у банка «Авангард» – менее 0,5%. Заметная доля кредитов малому бизнесу имеет место лишь у банка «Пробизнесбанк» (20%), что является редким исключением. В определенной степени это связано с размером минимальной суммы ссуды, работать с которой банки считают для себя рентабельным. Так, у «Пробизнесбанка» эта величина минимальна – 10 тысяч долларов, у «БИН-банка» и банка «Авангард» – 20 тысяч, у Оргрэсбанка – 100 тысяч долларов. Имел место и такой случай, когда был выдан самый маленький кредит – 1500 рублей. Этот кредит пенсионеру-предпринимателю для приобретения цветных шнурков с целью продажи их на рынке был выдан Банком кредитования малого бизнеса (российской дочкой Европейского банка реконструкции и развития, созданной специально для кредитования малого и среднего бизнеса).

Надо отметить, что  российские банки выдают небольшие  кредиты малому бизнесу под более  высокие проценты, чем по крупным  кредитам большим предприятиям. Так, в Банке кредитования малого бизнеса  проценты под кредиты на сумму до 1 тысячи долларов составляют 24% годовых, а до 30 тысяч рублей – 36%. Если кредит больше, то проценты составляют уже 15 и 28% годовых соответственно.

Одна из причин высоких  процентов по кредитам для предприятий  малого бизнеса – большой риск их кредитования. Финансовое состояние  этих предприятий нестабильное и  неопределенное, плюс к этому низкая капитализация существенно увеличивают  риск невозврата кредитов.

Создание банками системы развития малого бизнеса является важным вкладом в развитие банковской системы и рынка капиталов, поскольку они должны выполнять следующие функции:

- перераспределять средства государственного бюджета, выделенные на поддержку малого бизнеса, или кредитные ресурсы международных организаций-доноров: Всемирного банка, Европейского банка реконструкции и развития, различных инвестиционных фондов;

- привлекать к участию в процессе кредитования малого и среднего бизнеса коммерческие банки и иные кредитные организации, действующие в качестве банков-посредников внутри страны.

Перед кредитованием малого бизнеса стоят следующие задачи:

- поддержка существующих и вновь учреждаемых предприятий на основе долгосрочных кредитов;

- создание рыночной сети «инвестор – проводящий банк – банк-посредник – конечный заемщик»;

- аккумуляция и перераспределение на рынках капиталов дешевых денежных средств для льготного кредитования предприятий малого бизнеса.

Стратегия банка по кредитованию малого бизнеса - это способ использования определенных инструментов и методов для реализации политики банка. Кредитная стратегия может заключаться в проведении анализа по следующим основным направлениям:

- оценка и контроль за состоянием кредитного портфеля;

- учет степени риска;

- диверсификация операций банка: по секторам экономики, видам операций и услуг с тем, чтобы снизить общий кредитный риск банка;

- создание резервов на покрытие потерь по кредитам;

- тщательный контроль и надзор за проблемными ссудами.

В состав пакета сопроводительных документов, представляемых в банк вместе с заявкой, входят следующие.

1. Финансовый отчет,  включающий баланс банка и  счет прибылей и убытков за  последние 3 года. Баланс составляется  на дату (конец года) и показывает  структуру активов, обязательств и капитала компании. Отчет о прибылях и убытках охватывает годичный период и дает подробные сведения о доходах и расходах компании, чистой прибыли, распределении ее (отчисления в резервы, выплата дивидендов и т. д.).

2. Отчет о движении  кассовых поступлений  основан на сопоставлении балансов компании на две даты и позволяет определить изменения различных статей и движение фондов. Отчет дает картину использования ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений и т. д.

3. Внутренние финансовые  отчеты характеризуют более детально  финансовое положение компании, изменение ее потребности в  ресурсах в течение года (поквартально, помесячно).

4. Внутренние управленческие  отчеты. Составление баланса требует много времени. Банку могут потребоваться данные оперативного учета, которые содержатся в записках и отчетах, подготовленных для руководства компании. Эти документы касаются операций и инвестиций, изменения дебиторской и кредиторской задолженности, продаж, величины запасов и т. д.

5. Прогноз финансирования. Прогноз содержит оценки будущих продаж, расходов, издержек на производство продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т. д. Есть два вида прогноза: оценочный баланс и кассовый бюджет. Первый включает прогнозный вариант балансовых счетов и счет прибылей и убытков на будущий период, второй прогнозирует поступление и расходование денежной наличности (по неделям, месяцам, кварталам).

6. Налоговые декларации. Это важный источник дополнительной информации. Там могут содержаться сведения, не включенные в другие документы. Кроме того, они могут характеризовать заемщика, если будет обнаружено, что он уклоняется от уплаты налогов с части прибыли.

7. Бизнес-планы. Многие кредитные заявки связаны с финансированием начинающих предприятий, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации. В этом случае представляется подробный бизнес-план, который должен содержать сведения о целях проекта, методах ведения операций и т. д. В частности, документ должен включать:

– описание продуктов  или услуг, которые будут предложены на рынке (включая патенты, лицензии); планы исследований и разработок и т. д.;

– отраслевой и рыночный прогнозы (описание рынков, других компаний, которые предлагают аналогичный продукт, государственное регулирование соответствующих отраслей, преимущества и слабые стороны конкурентов);

– планы маркетинга (цели, реклама, стоимость компании по продвижению  продукта на рынок и т. д.);

– план производства (потребность в производственных мощностях и рабочей силе, имеющееся оборудование и т. д.);

– план менеджмента (структура  компании, руководящие органы, консультанты и т. п.);

– финансовый план (прогноз  операционного и инвестиционного  бюджетов, прогноз движения наличности, перспективный баланс на пять будущих лет).

Заявка поступает к  соответствующему кредитному работнику, который после ее рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим  заемщиком – владельцем или представителем руководства фирмы. Эта беседа имеет большое значение для решения вопроса о будущей ссуде: она позволяет  кредитному работнику не только выяснить многие важные детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава компании, реалистичность его оценок положения и перспектив развития предприятия.

На данный момент точные и детальные описания технологий снижения и управления кредитными рисками в большинстве своем являются know how банковских структур и консультационных компаний.

Особое место в системе  управления кредитными рисками занимает и страхование. В основе банковского  страхования лежат обязательства  по страховому покрытию банков, известные  в мире как Bankers Blanket Bond (B.B.B.), первоначально разработанные Американской ассоциацией гарантов для американских банков. Впоследствии банковское страхование было адаптировано с учетом местного законодательства (и этот процесс продолжается) для использования во многих странах, и в настоящее время оно получило широкое распространение в мире. Страховщиками, занимающими лидирующее положение в этом особом виде страхования, являются андерайтеры Ллойда в Лондоне. Управление кредитными рисками и страхование являются составляющими современной концепции экономической безопасности и стабильности бизнеса. Банковское страхование является одним из стандартных продуктов для банков на мировом рынке. Наличие такого покрытия обычно выдвигается как одно из стандартных условий при открытии, например, международных банковских кредитных линий или установлении корреспондентских отношений. В настоящее время, практически полное отсутствие банковского страхования на российском рынке в значительной мере тормозит эффективное развитие сотрудничества между российскими и крупными западными банками. Широкое внедрение в банках такого страхового покрытия в России, помимо повышения надежности и стабильности деятельности данного сектора финансово-кредитной системы, безусловно, внесет существенный вклад в процессы интеграции российской банковской системы в международную.

Эффективных инструментом управления кредитными рисками являются также кредитные деривативы в  операциях хеджирования. Кредитные  деривативы - производные инструменты, предназначенные для управления кредитными рисками. Они позволяют отделить кредитный риск от всех других рисков, присущих конкретному инструменту, и перенести такой риск от продавца риска к покупателю риска. Основной набор таких инструментов - это особо сконструированные свопы, производные бумаги, привязанные к кредитным рискам (credit linked notes), и т.д. Гарантии, синдицированные займы, опционы на активы и страхование кредитных рисков не являются кредитными деривативами, хотя в чем-то природа кредитных деривативов схожа с этими финансовыми операциями.

Итак, с развитием кредитования малого бизнеса в России появилось много банков, предлагающих кредиты малому бизнесу. Предпринимателю, желающему получить кредит для бизнеса, зачастую тяжело сделать взвешенный выбор в пользу того или иного банка. Для того, чтобы осмысленно подойти к проблеме выбора банка и программы кредитования, необходимо иметь представление о том, какие преимущества предоставляет банк при кредитовании.

1.3 Виды кредитного финансирования деятельности малого бизнеса

На рынке банковских услуг, в частности кредитов, существует множество предложений, которые включают различные условия кредитования малого и среднего бизнеса, предоставление торгового финансирования, процентные ставки, гарантии, суммы. В каждом банке есть свои критерии, как оформить кредит на развитие малого бизнеса. Кредит на развитие малого бизнеса выдается на разных условиях, которые зависят от многих факторов. Первоочередной - это темп инфляции в стране, ставка рефинансирования ЦБ РФ. Данный фактор влияет на все программы кредитования малого и среднего бизнеса. Кредиты выдаются с учетом финансового состояния предприятия. Сотрудники банков рассматривают полный период существования компании, выявляют общие тенденции (спад, развитие, стабильность). Большое внимание уделяется размеру и качеству обеспечения кредита на развитие малого бизнеса. История кредитования под бизнес имеет также немаловажное значение. Кредитование малого и среднего бизнеса осуществляется в каждом банке по-своему. При хорошей отчетности предпринимателю могут предложить низкие ставки. При плохих показателях баланса кредитование малого и среднего бизнеса осуществляется в банках по высоким ставкам. Для примера возьмем Сбербанк, кредит малому бизнесу банк выдает только под залог или при участии поручителей. Кроме того, у предприятия должны быть хорошие показатели прибыли, что невозможно на начальном этапе, поэтому в Сбербанке кредит малому бизнесу получить довольно сложно. Кредиты среднему бизнесу выдаются проще. Предоставляемые банком кредиты среднему бизнесу подлежат обеспечению. Кредитование среднего бизнеса чаще всего обеспечивают недвижимостью, автотранспортом и другими ликвидными активами. При помощи кредитного брокера можно найти банки, которые дают кредиты малому бизнесу при залоге оборудования и машин. Кредитование малого и среднего бизнеса также возможно под залог технологических линий, имеющегося сырья, полуфабрикатов, готовой продукции. Предмет обеспечения подлежит страхованию. Если организация не хочет брать кредит на развитие малого бизнеса под залог имущества, банку можно предложить поручительство как физических, так и юридических лиц.

Один из самых крупных  и известных банков страны Сбербанк неоднократно заявлял о том, что поддерживает предпринимателей. Поэтому, обращаясь в Сбербанк, кредит малому бизнесу можно получить, в частности коммерческие, овердрафтные, вексельные кредиты среднему бизнесу и малым предприятиям. Сбербанк кредит малому бизнесу предоставляет на различные цели: для увеличения оборотных средств, приобретения земли, объектов недвижимости, техники, проведения крупных ремонтных работ и т.д. Сбербанк кредит малому бизнесу предлагает по средним ставкам и с высокой степенью надежности. Основная проблема при работе с этим банком - оформление большого числа документов.

Одним из самых востребованных видов кредитования малого и среднего бизнеса является кредит на текущую деятельность. Такие кредиты под бизнес предоставляются на срок не более 3 лет. При этом ежемесячные выплаты не могут превышать половину прибыли компании. Получить бизнес кредит данного типа можно только под обеспечение. Обеспечением по таким кредитам малому бизнесу банки принимают как залог, так и поручительство. Залогом могут выступать недвижимость, ценные бумаги, товары в обороте. Основная проблема, с которой сталкиваются предприниматели, получая кредиты под бизнес, это занижение оценки. Она может достигать 0,4 раза от реальной стоимости залога. Также кредиты малому бизнесу банки могут дать под залог приобретаемого имущества.

Одними из самых востребованных кредитов на развитие малого бизнеса являются инвестиционные. Данные кредиты среднему бизнесу выдаются на срок до 10 лет, после чего можно получить отсрочку на их погашение. Деньги могут быть потрачены на развитие нового направления деятельности либо на создание какого-то проекта. Кредиты под бизнес выдаются на определенных условиях. Вы должны вложить как минимум 30% собственных средств в инвестиционный проект. Такие кредиты под бизнес позволяют в короткий срок открыть свое дело. Для их получения нужен бизнес-план. Это очень выгодное направление кредитования среднего бизнеса.

Банки осуществляют кредитование среднего бизнеса в виде коммерческой ипотеки. Она несколько отличается от обычной. Такие кредиты малому бизнесу банки дают на срок до 30 лет  под залог приобретаемой недвижимости. Предприниматель должен вложить от 10 до 30% личных средств в покупаемую собственность. Кредитование среднего бизнеса в виде коммерческой ипотеки предполагает, что помещение будет зарегистрировано как нежилой фонд. Оно не может быть реализовано до момента полной выплаты кредита.

Кредитование малого и среднего бизнеса может осуществляться в виде лизинга. Предприятие получает необходимое имущество, которое  по бумагам числится на балансе фирмы-поставщика. Лизинговый кредит на развитие малого бизнеса выдается довольно просто. Однако в случае нарушения договора изымается имущество должника. Кроме того, предпринимателю придется вложить большой объем собственных средств - 20-30%. Кредитование среднего бизнеса в виде лизинга возможно при предъявлении баланса и отчета о прибыли и убытках компании.