Совершенствование безналичных расчетов в платежной системе Российской Федерации, проблемы и методы их разрешения

Анализ расчетов платежными поручениями представлен в таблице  24. Согласно проведенному исследованию, количество расчетов с применением платежных поручений составило в 2010 году 2914239,2 тыс. платежей, что на 99504,2 тыс. платежей больше, чем в 2009 году и на 28710,6 тыс. платежей, чем в 2008 году, объемы расчетов в 2010 году составили 308642,2 млрд. рублей, что на 3029,2 млрд. рублей меньше, чем в 2009 году и на 140401,9 млрд. рублей, чем в 2008 году. Темп прироста количества платежей в 2009 году был отрицательным, снижение составило 6,51% по сравнению с 2008 годом, в 2010 году темп прироста был положительным и составил 9,79% по сравнению с 2009 годом и 2,64% по сравнению с 2008 годом. Темп прироста объемов платежей был отрицательным как в 2009, так и в 2010 году, снижение темпов роста составило 30,59% и 31,27% соответственно.

Количество расчетов, проведенных  коммерческим банками в 2008-2010 годах  по инкассо, непрерывно увеличивалось, а объемы платежей сокращались.

Согласно анализу, представленному  в таблице 25 (приложение 20), прирост количества платежей, проведенных по инкассо, увеличился на 29, 43% в 2009 году и на30,00% в 2010 году по сравнению с 2008 годом.  Сокращение объемов платежей, проведенных коммерческими банками в 2008-2010 годах по инкассо, составило 66,30% в 2009 году и 79,86% в 2010 году по сравнению с 200 годом.

Таблица 24 - Анализ динамики использования платежных поручений коммерческими банками в 2008-2010 гг.

Расчеты, проводимые коммерческими  банками по аккредитиву в 2008-2010 гг.,  в 2010 году стали более распространенными, чем в 2008, о чем свидетельствуют расчеты, представленные в таблице 26²⁰, при этом объемы расчетов по аккредитиву в этом же году сократились на 69,60% по сравнению с 2008 годом. В рассматриваемом периоде 2008-2010 гг. наряду со снижением популярности расчетов по аккредитиву наблюдалось снижение количества расчетов, проводимых коммерческими банками с помощью чеков и банковских ордеров. Согласно анализу, представленному в таблицах 27 (приложение 21) и 28 (приложение 22), в 2010 году количество расчетов чеками сократилось на 78,22%, а объем – на 70, 67%,  несмотря на то, что количество расчетов с применением банковских ордеров в 2010 году увеличилось на 7,00% по сравнению с 2008 годом, объем таких расчетов сократился на 47,45%.

В период 2008-2010 гг. наблюдается  увеличение доли расчетов, проводимых коммерческими банками, по платежным документам физических лиц.

Таблица 26 - Анализ динамики расчетов по аккредитиву в 2008-2010 гг.

Согласно таблице 29²¹, доля расчетов по документам физических лиц составила в 2010 году 37,53% от общего количества расчетов, проводимых коммерческими банками, и 1,00% от общего объема, что на 5,62% больше по количеству и на 0,45% по объему, по сравнению с 2008 годом. Абсолютные показатели в 2010 году составили 1336480,7 тыс. платежей и 3174,6 млрд. рублей по объему платежей, что на 523029,5 тыс. платежей и 578,6 млрд. рублей больше, чем в 2008 году.

Проведенное исследование свидетельствует  о преобладающей роли расчетов платежными поручениями в платежной системе коммерческих банков, несмотря на отрицательные темпы прироста относительных показателей данных расчетов. Важное место в платежной системе коммерческих банков принадлежит расчетам с помощью банковских ордеров и платежных документов физических лиц, доля которых в общем количестве проведенных операций остается значительной, кроме того темпы прироста показателей объема и количества проводимых платежей были положительными в 2008-2010 годах.

Таблица 29 - Анализ динамики расчетов по документам физических лиц в 2008-2010 гг.

Наименее востребованы в платежной системе коммерческих банков были расчеты, проводимые с помощью чеков и аккредитивов, доля которых в общем количестве и объеме осуществленных расчетов сокращалась в 2008-2010 годах и составляла менее 1% от общих показателей.

3. Прямые корреспондентские отношения

Межбанковские корреспондентские  отношения включают в себя различные формы сотрудничества между банками, основанные на осуществлении банками платежей и расчетов по поручению друг друга.

Постоянное увеличение объемов  банковских операций, расширение их видов  при одновременном увеличении рисков по подобным операциям приводит к постепенному изменению традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Из второстепенного, чисто технического аспекта банковской деятельности корреспондентские отношения в настоящее время всё больше превращаются в мощный инструмент по снижению операционных рисков, важный источник получения дополнительной прибыли.

В рамках работы по развитию корреспондентских  отношений банки разрабатывают и реализуют свою политику по отношению к другим банковским учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких условиях развивать операции. Эта работа включает в себя анализ финансового положения банков-корреспондентов, их репутации и платежеспособности, разработку мер по обеспечению интересов банков, защите от риска неплатежа по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских расчетов и повышение их эффективности.

В результате понятие «корреспондентские отношения» в настоящее время вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры. Повсеместное внедрение новейших и непрерывное развитие перспективных технологий позволяет банкам успешно решать такие задачи как:

- ускорение межбанковских расчетов;

- увеличение спектра предоставляемых клиентам банка услуг;

- повсеместное снижение операционных рисков;

- усиление контроля над финансовыми потоками;

- обеспечение наиболее оптимального пути прохождения клиентских платежей;

- снижение операционных издержек на обслуживание клиентов банков, и как результат, повышение конкурентно способности банка в целом.

Расчетные операции коммерческих банков по корреспондентским счетам базируются на установлении корреспондентских  отношений, которые прежде, опосредуя  внешнеэкономические связи, в своем  классическом виде имели место только с зарубежными странами.

Классифицировать эти отношения  можно по ряду критериев: по географической ориентации, по видам операций, по характеру отношений, по степени их добровольности, и др.

По географической ориентации они подразделяются на внутренние: расчеты в пределах страны, присутствие на национальных денежных и валютных рынках, рынках капитала; международные: международные расчеты, присутствие на мировых денежных и валютных рынках, рынках капитала.

Операции можно разделить на два вида: обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции. К первым относятся операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг: платежи на основе различных способов и форм расчетов (дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо, клиринга), операции с ценными бумагами, предоставление гарантий и т.д. Собственные межбанковские операции банков включают предоставление и получение кредитов, депозитов, покупку и продажу валют, ценных бумаг и др.

Банки, особенно крупные, оказывают  также информационные, консультационные услуги, взаимодействуют в процессе выдачи консорциальных кредитов.

По характеру отношений можно выделить прямые отношения с открытием счета и без открытия счета.

Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов (отношения со счетом) на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка). Выбор в пользу взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.

Возможны также отношения между корреспондентами без счета, когда взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым ими в третьем кредитном учреждении. Частный случай такой структуры договорных связей - расчеты через корреспондентские счета, открытые в подразделениях Банка России. Однако они могут проводиться и через счета, открытые в каком-либо коммерческом банке, обычно являющемся крупным центром межбанковских расчетов, через клиринговые центры, в которых открываются клиринговые счета. При этом равновеликие финансовые требования и обязательства погашаются, а сальдо списывается (дебетовое) или зачисляется (кредитовое) на основной корреспондентский счет.

По степени добровольности установления отношений они бывают обязательными и добровольными. Так, обязательным является, как уже отмечено, открытие банками России корреспондентского счета в расчетном подразделении Банка России, а также открытие счета в уполномоченном банке для международных расчетов.