Совершенствование методов оценки кредитоспособности физических лиц

   

 

Кафедра «Информационные  системы в экономике»

 

               Допустить к защите в ГАК

Зав. кафедрой д.т.н., проф.

                                 ________

 «____» февраль    20   г.

 

 

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДОВ  ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 

(на примере ЗАО «Кредит  Европа Банк»)

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К ДИПЛОМНОМУ ПРОЕКТУ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение………………………………………………………………………………3

Глава 1. Сущность и методы оценки кредитоспособности заемщика……………6

1.1 Содержание отношений кредита в условиях рыночной экономики………….6

1.2 Кредитоспособность заемщика как экономическое понятие………………...10

1.3 Методы оценки кредитоспособности заемщика………………………………18

Глава 2. Существующие методы и практика кредитования физических лиц  
в РФ……………………………………………………………………………41

2.1 Анализ современного состояния кредитования физических лиц в РФ……...41

2.2 Общая характеристика ЗАО «Кредит Европа Банк» и его кредитных продуктов……………………………………………………………………...53

2.3 Организация и оценка кредитоспособности заемщика ЗАО «Кредит  Европа Банк»…………………………………………………………………………..64

2.4 Существующая схема сбора информации о клиенте и анализ данных по  возврату кредита заемщиком……………………………………………….. 70

Глава 3. Пути совершенствования методики по оценке кредитоспособности  заемщика в кредитных организациях……………………………………….84

3.1 Основные достоинства и недостатки существующей методики по оценке кредитоспособности заемщика………………………………………………84

3.2 Пути совершенствования методики и её автоматизации в ЗАО «Кредит Европа Банк»……………………………………………….…………...…….86

Заключение………………………………………………………………….……….94

Список литературы……………………………………………………………….....99

Приложения………………………………………………………………………...104

ВВЕДЕНИЕ

 

Операции кредитования  являются основными активными  операциями кредитных организаций. Именно подходы к формированию  кредитной политики, структура кредитного  портфеля в значительной мере  определяют доходность, устойчивость, ликвидность коммерческого банка. Спецификой операций кредитования являются кредитные риски, связанные с возможным невозвратом кредитов заемщиками. В современных отечественных условиях, к сожалению, проблема просроченной задолженности по кредитам является достаточно актуальной, поскольку задержка возврата клиентами кредитных учреждений полученных кредитов становится довольно частым явлением и имеет тенденцию к росту.

Для снижения  кредитных рисков коммерческие  банки используются различные  модели и методы оценки кредитоспособности  заемщиков.  Отличить среди множества потенциальных заемщиков, обращающихся за кредитом, тех, кто с большой долей вероятности сможет вернуть кредит и выплатить проценты, является важнейшей и чрезвычайно трудной задачей экспертно-кредитных отделов банка. Таким образом, фактор анализа кредитоспособности заемщика первостепенное значение для кредитных учреждений.

В настоящей  работе вопросы кредитоспособности заемщиков рассмотрены на примере  кредитования физических лиц. В последние годы из всех направлений деятельности коммерческих банков особенно значительный рост наблюдается именно в секторе кредитования физических лиц. Данный вид кредитных операций имеет и важное народнохозяйственное значение, поскольку не только приводит к росту операций банковского сектора экономики, но также способствует увеличению розничного товарооборота, объемов жилищного строительства, решению социальных проблем.

Однако, рост объемов  кредитования физических лиц приводит также к увеличению конкурентной борьбы между кредитными учреждениями за потребителя (заемщика). В этих условиях только постоянное совершенствование технологий оказания услуги по потребительскому кредитованию, чтобы обеспечить привлечение новых клиентов, увеличение объемов операций, поддержание на приемлемом уровне кредитных рисков. Отдельно, следует отметить, что значительная часть видов кредитования физических лиц не предусматривает оформления залога, поручительств, других видов вторичного обеспечения и являются, таким образом, наиболее рискованными операциями кредитования.

В связи с вышесказанным  особую значимость приобретает совершенствование подходов к оценке кредитоспособности заемщика (физического лица), которое должно быть направлено на снижение рисков кредитования, но сохраняя при этом привлекательность кредитных продуктов банка для его существующих и потенциальных клиентов, что особенно актуально в условиях наступившего кризиса. Таким образом, актуальность вопросов оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц является достаточно высокой.

На основании  актуальности темы исследования была сформулирована цель выпускной квалификационной работы: проанализировать организацию оценки кредитоспособности заемщиков (физических лиц) в ЗАО «Кредит Европа Банк» и разработать предложения по совершенствованию применяемых подходов к оценке их кредитоспособности.

Для достижения поставленной цели выпускной квалификационной работы необходимо в ходе исследования достичь следующих задач: рассмотреть теоретические и методические основы оценки кредитоспособности заемщиков; проанализировать современное состояние кредитования физических лиц в РФ; охарактеризовать кредитные продукты, предлагаемые ЗАО «Кредит Европа Банк»; проанализировать методы и процедуры, применяемые для сбора информации о существующих и потенциальных заемщиках банка и ее анализа; разработать предложения по совершенствованию применяемой в ЗАО «Кредит Европа Банк» методике оценки кредитоспособности заемщиков.

Предметом исследования являются отношения между  кредитором и заемщиком (физическим лицом). Объектом исследования выступает кредитоспособность заемщика, сущность и методы ее оценки, и, в частности, кредитная политика  ЗАО «Кредит Европа Банк» (ранее – до марта 2007 г. – ЗАО «Финансбанк»).

Источниками информации при подготовке дипломного исследования являлись действующее  законодательство Российской Федерации¹, научная литература²,  публикации в периодической печати³ и сайтах в сети «Интернет⁴,  информация о деятельности  ЗАО «Кредит Европа Банк».

Полученная  информация обрабатывалась с помощью  методов синтеза и анализа, финансовых вычислений. В качестве методологических использован ряд исследовательских принципов, в частности, универсальный принцип историзма, который предполагает изучение явлений и процессов (в том числе в области экономических хозяйственных отношений) в их историческом эволюционном развитии. Программное средство для проведения скоринговой оценки разработано в среде Microsoft Excel.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, приложений.

В первой главе исследования рассмотрено содержание отношений кредита в условиях рыночной экономики, охарактеризована сущность кредитоспособности заемщика как экономического явления, представлены методы оценки кредитоспособности заемщика.

Во второй главе проанализированы существующие методы и практика кредитования физических лиц в Российской Федерации, в  частности, проведен анализ современного состояния кредитования физических лиц в РФ и динамики развития данных операций, а также подходы к  организации и оценки кредитоспособности заемщика, применяемые в ЗАО «Кредит  Европа Банк».

В третьей  главе выделены  основные достоинства  и недостатки, применяемые банком методики, и представлены предложения  по ее совершенствованию.

ГЛАВА 1.СУЩНОСТЬ И МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

 

1.1 Содержание  отношений кредита в условиях  рыночной экономики

Операции кредитования  являются основными активными  операциями кредитных организаций. В тоже время, как утверждает А.М.Тавасиев, «в научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита трактуется неоднозначно»[68,с.16].

Г.А.Тосунян  выделяет семь различных взглядов на существо кредита, нашедших отражение в экономической, финансовой и юридической литературе и представляет их в виде кратких обобщенных формулировок:  кредит — это предоставление денег или товаров, т. е. определенное действие либо операция; движение капитала либо форма его движения;  сделка с деньгами или товарами;  денежные средства либо имущество, предоставляемые одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) в размере и на условиях, предусмотренных договором;  деятельность определенного вида;  отношения;  доверие (акт доверия), оказываемое кредитором заемщику [31,с.175-177]. По мнению указанного автора, «все особенности и черты понятия «кредит» следует рассматривать комплексно, в их взаимосвязи и взаимообусловленности, как некое диалектическое единство»[31,с.180].

Согласно  определению Г.Н.Белоглазовой, «кредит  как экономическая категория  представляет собой определенный вид  общественных отношений, связанных  с движением стоимости на условиях возвратности» [27,с.185]. А О.И.Лаврушин предлагает следующее определение сущности кредита, характеризуя ее как «передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей»[28,с.187].

Действительно, возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки представляет собой неотъемлемую черту кредита  как экономической категории. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность, означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. В прикладном аспекте, возвратность, по мнению К.Р.Тагирбекова, — это «совокупность предварительной и последующей работы специалистов банка с учетом технологии кредитного процесса, направленной на возврат всего потока привлекаемых и размещаемых денежных средств, а также на достижение необходимого уровня доходности банка»[29,с.411].

Банковский  кредит является основной формой современного кредита. Банковский кредит - это кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Банковский кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной же форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования и обеспеченности.

 Как уточняет А.М.Тавасиев, принципиальный момент — определение кредита как банковского продукта (результата деятельности сотрудников банка) [68,с.17]. А.М.Тавасиев предлагает два взаимосвязанных подхода к интерпретации понятия «кредитный продукт». С одной стороны, сам кредит предлагается понимать на двух уровнях — как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, с другой стороны, предлагается различать указанную технологию и результаты ее применения [24,с.25-26]. В соответствии с представленным подходом отразим графически соотношение понятий «кредитный продукт», «кредитная операция», «кредитная услуга» в Приложении 1.

В соответствии с нормами Гражданского Кодекса  (ст.807 и другие [1]) можно заключить, что кредит является частным случаем займа и обладает следующими неотъемлемыми специфическими свойствами:

1. В нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора.

2. Он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление {в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна.

3. В нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит — это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит.

4. Обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер (соответствующие суммы будут отражаться на балансовых счетах банка).

5. Возвращается кредит также в денежной форме. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных в договоре, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты.

Термин «ссуда» в Гражданском Кодексе не употребляется.  В то же время он широко используется в документах Банка России и литературе. По мнению А.В.Тавасиева, ни в том, ни в другом случае не обосновываются ни назначение его использования, ни то особенное содержание, которое, возможно, отличает ссуду от кредита. Фактически же эти термины используются как синонимы, точнее, ссуда понимается как активный кредит [68,с.17].

Отметим, что кредитование физических лиц является одним из основных видов кредитования, предлагаемых кредитными учреждениями. Традиционно выделяют несколько видов кредитования физических лиц:

- ипотечное кредитование (под залог приобретаемой недвижимости);

- автокредитование (на приобретение автомобиля);

- потребительское кредитование (на приобретение бытовой техники, других товаров длительного пользования в организациях розничной торговли);

- нецелевое кредитование (на неотложные нужды);

- кредитование с использованием кредитных карт.