Совершенствование методов оценки кредитоспособности физических лиц

Таблица 2.1

Динамика  кредитования физических лиц в ЗАО  «Кредит Европа Банк» в 2008 году¹⁰ 

млн.руб.

В графическом  выводе динамика кредитования физических лиц в ЗАО «Кредит Европа Банк»  в 2006 году представлена на рисунке 2.1, а на рисунке 2.2 представлена структура кредитов населению ЗАО «Кредит Европа Банк» по состоянию на конец 2006 года (отличия от приведенных выше данных по объему выданных кредитов связаны с различиями в средних сроков погашения кредитов разного типа).

Рисунок 2.1 - Динамика кредитования физических лиц в ЗАО «Кредит Европа Банк» в 2008 году,  млн.руб. ¹¹

Рисунок 2.2 – Структура кредитов населению ЗАО «Кредит Европа Банк» (2008 год) ¹²

Отметим, что на сегодняшний момент 30% всех кредитов населению, выданных банком, составляют экспресс-кредиты, предоставляемые в точках продаж. Данный сегмент является наиболее рискованным, но и наиболее прибыльным. Кроме того, в банке предполагают, что активное развитие розничного бизнеса должно позволить банку накопить значительный объем кредитной статистики. Это позволит усовершенствовать подходы к оценке кредитоспособности заемщиков физических лиц, что в перспективе должно привести к снижению рисков в области розничного кредитования.

В целом, за последние два года (2007 и 2008 годы) кредитный портфель ЗАО «Кредит Европа Банк» вырос в семь раз. Объемы кредитования частных лиц в абсолютном выражении продолжают стремительно расти. Впрочем, По состоянию на конец 2008 г. доля кредитов частным лицам в кредитном портфеле ЗАО «Кредит Европа Банк» несколько снизилась и составила 55% против 61% годом ранее (отметим, что 43% составляют корпоративные кредиты и 2% кредиты малому и среднему бизнесу). Некоторое уменьшение удельного веса кредитования физических лиц в 2008 году в структуре кредитного портфеля ЗАО «Кредит Европа Банк» связано с тем, что банк намерен диверсифицировать свой кредитный портфель за счет увеличения доли кредитов, выдаваемых малому и среднему бизнесу и корпоративным клиентам. Это согласуется со стратегией банка, нацеленной на достижение соотношения кредитов частным лицам, малому и среднему бизнесу и крупным компаниям на уровне 40:20:40.

Отметим, что с существенным увеличением  операций банка по кредитованию физических лиц, растет и доля просроченной задолженности  по кредитам. В целом, в 2008 г. качество активов ЗАО «Кредит Европа Банк» ухудшилось, что выразилось в увеличении доли просроченных кредитов с 5,5% до 7,7% (впрочем, этот показатель остается ниже среднего значения для российских банков, работающих на рынке розничного кредитования). Основной причиной стал именно рост портфеля необеспеченных розничных кредитов. Правда, предпринимаемые банком усилия по диверсификации кредитного и розничного бизнеса позволяют рассчитывать на улучшение ситуации. Следует также отметить, что низкое качество активов компенсируется их высокой доходностью. Кроме того, в высоком показателе просроченных кредитов учитывается часть ссуд, которые, скорее всего, будут возвращены, а также давно просроченные кредиты, которые пока не списаны. Можно также предполагать, что по мере расширения кредитной базы данных самого ЗАО «Кредит Европа Банк» и развития системы кредитных бюро качество розничного кредитного портфеля улучшится. Кроме того, планируется увеличение в портфеле розничных кредитов доли кредитов, выдаваемых в отделениях банка, а не в точках продаж.

Заметим также, что в 2008 г. ЗАО «Кредит Европа Банк» значительно увеличил резервы по кредитам - с 4,2% до 6,3%, что привело к резкому (на 132%) увеличению отчислений на создание резервов, а также заметному снижению рентабельности банка. Текущие резервы покрывают лишь 82% просроченных кредитов, однако, на наш взгляд, это связано с уверенностью руководства банка в том, что часть кредитов, просроченных на 90 дней и более, будет возвращена. Но, в дальнейшем необходимость обеспечения адекватного уровня резервов может негативно сказаться на рентабельности банка.

Таким образом, с учетом увеличения объемов кредитования физических лиц и повышением кредитных рисков (роста просроченной задолженности) совершенствование подходов к оценке кредитоспособности заемщика – физического лица становится актуальной для ЗАО «Кредит Европа Банк» задачей.

2.3 Организация  и оценка кредитоспособности  заемщика ЗАО «Кредит  Европа  Банк» 

Важной  составляющей частью кредитной политики ЗАО «Кредит Европа Банк» является управление кредитными рисками. Управление рисками по розничным продуктам является неотъемлемой частью кредитного процесса. Минимизация кредитного риска достигается методами, обеспечивающими эффективное функционирование системы управления кредитным риском, основанной на: диверсификации кредитного портфеля; комплексной оценке кредитоспособности клиентов; определении лимитов кредитования; качественной оценке обеспечения; мониторинге; страховании кредитных рисков. С целью наиболее эффективной и оперативной оценки и своевременной минимизации рисков деятельности, в ЗАО «Кредит Европа Банк» созданы Кредитный комитет и Комитет по рискам.

Кредитный комитет является постоянно действующим  органом, который определяет кредитную  политику банка на основе законодательных  актов Центрального Банка РФ, учитывая решения Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления банка. Комитет рассматривает и утверждает лимиты кредитования, заявки клиентов о предоставлении и пролонгации кредитов, принимает решения о целесообразности приема залогов, гарантий и поручительств в качестве обеспечения обязательств перед банком и утверждает мероприятия по санации просроченной кредиторской задолженности. Таким образом, в компетенцию комитета входит принятие решений о структуре кредитного портфеля банка.

Комитет по рискам создан для оценки степени  риска банка по элементам расчетной  базы, определения групп риска  по ним, а также осуществления  контроля за операциями рискового характера  путем координации действий подразделений  банка, касающихся их выполнения. Все  комитеты действуют на основании  положений, утвержденных Правлением банка, не подменяют и не дублируют полномочия и ответственность структурных  подразделений, а обеспечивают консолидацию ресурсов для достижения необходимых  результатов, системность и комплексный  подход к управлению организацией. Все комитеты подотчетны Правлению  банка.

Политика  ЗАО "Кредит Европа Банк" направлена на сведение степени риска к минимуму и оптимизации соотношения уровня риска и степени деловой активности (доходности). Главная цель политики ЗАО "Кредит Европа Банк" в области  управления рисками - выбор вида и  размера риска, который даже при  самом неблагоприятном стечении обстоятельств не приведет к потере ликвидности и банкротству банка. В рамках действующей политики ЗАО «Кредит Европа Банк» поддерживает оптимальное соотношение между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом.  Анализ финансового положения      заемщиков,      технико-экономического      обоснования предоставляемых кредитов, структурный анализ выдаваемых кредитов, кредитного портфеля Банка - эти методы используются для оценки и управления кредитными рисками.

  В  целом, политика ЗАО «Кредит Европа Банк» в области управления рисками основывается на поддержании приемлемых соотношений прибыльности осуществляемой деятельности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами и минимизации возможных потерь. Для этого проводится диверсификация активов и пассивов банка, хеджирование и экономическое стимулирование уменьшения рисков, система ограничительных лимитов на вложения в доходные активы.

Комплексная оценка кредитоспособности клиентов ЗАО «Кредит Европа Банк» осуществляется Кредитными подразделениями на основании и в соответствии с инструктивными документами Банка по программам кредитования. Целью комплексной оценки кредитоспособности клиентов является формирование мотивированного суждения о возможности кредитования, выносимого по результатам факторов риска, связанного с их деятельностью.

Установление  лимитов самостоятельного кредитования клиентов для региональных филиалов производится в соответствие с Положением о лимитах кредитования, устанавливаемых структурным подразделениям ЗАО «Кредит Европа Банк». Указанное Положение определяет единые требования при определении и установлении структурным подразделениям ЗАО «Кредит Европа Банк» лимитов кредитования, в рамках которых решения о кредитовании (изменении условий кредитования) кредитными подразделениями могут приниматься самостоятельно, т.е. на основании решения своего Кредитного Комитета, без вынесения на вышестоящий Кредитный Комитет. В целях минимизации/ограничения уровня кредитного риска в предстоящем периоде Банком устанавливаются следующие лимиты:    лимиты самостоятельного кредитования региональных филиалов;   лимиты на одного заемщика; отраслевые лимиты. Величина лимита в каждом отдельном случае устанавливается индивидуально Решением Кредитного комитета на основании мотивированного суждения, вынесенного по результатам всестороннего анализа факторов риска, связанных с деятельностью региональных филиалов Банка.

Оценка  кредитоспособности заемщика осуществляется на всех этапах кредитного процесса ЗАО  «Кредит Европа Банк». Этапы кредитного процесса представлены на блок-схеме в Приложении 8.

В общем  случае при сопровождении кредитного проекта решаются следующие задачи:

- оформление  кредитных документов и выдача  кредита в соответствии с решением  полномочного Кредитного комитета;

- контроль  за использованием Заемщиком  кредитных средств на цели, предусмотренные  кредитным договором (если кредит  не является многоцелевым);

- контроль  за соблюдением Заемщиком условий  погашения задолженности по кредитному  договору;

- своевременное  выявление негативных изменений  финансового состояния Заемщика, которые могут являться причиной  невозможности выполнения Заемщиком  условий кредитного договора;

- контроль  за состоянием обеспечения (если  оно предусмотрено кредитным  договором),  разработка и осуществление  мероприятий, направленных на  поддержание соответствия ликвидной  стоимости обеспечения фактической  задолженности Заемщика перед  Банком;

- разработка  и осуществление мероприятий,  направленных на обеспечение  полного и своевременного возврата  кредитных средств и начисленных  процентов, разработка и осуществление  мероприятий по возврату проблемной  задолженности.

Порядок выдачи кредита в ЗАО «Кредит  Европа Банк» представлен в Приложении 9. При оформлении пакета кредитных документов,  параметры  и условия выдачи кредита должны полностью  соответствовать  параметрам  и  условиям   кредитования,  утвержденными   внутрибанковскими нормативными документами (инструкциями и т.д.). Пакет кредитных документов включает в себя: основной документ кредитной сделки (кредитный договор и т.п.); дополнительные документы сделки (например, договор о выставлении аккредитива, договор об звалировании векселя при кредитовании юридических лиц); документы по обеспечению (договора залога, договор поручительства и др.); платежные документы, оформленные в соответствии с целевым назначением кредита;  копия договора, на основании которого переводятся средства по целевому назначению.

Для  подготовки  кредитных  документов  кредитный  эксперт  привлекает  подразделения  Банка  (группу контроля и реализации залога, юридическое управление, управление фондовых операций и др.) Кредитный эксперт согласовывает содержание подготовленного пакета кредитных документов с клиентом, юридической службой. При оформлении кредитных документов используются типовые формы документов, утвержденные Банком. Кредитный эксперт оформляет кредитную документацию в соответствии с условиями решения уполномоченного кредитного комитета с использованием утвержденных типовых форм договоров. Все кредитные документы составляются в двух экземплярах, один экземпляр для клиента, один экземпляр для банка; при необходимости нотариального удостоверения, договора составляются в трех экземплярах. 

 В  установленных случаях договоры  визируются на последней странице  кредитным экспертом, руководителем  кредитного подразделения, руководителем  юридической службы. Юридическая  служба при визировании договора  проверяет соответствие его текста  типовой форме и полномочия  лица, подписавшего договор от  имени клиента. Договоры залога, кроме указанных выше лиц, визируются  дополнительно руководителем Группы  контроля и реализации Залога, договоры залога ценных бумаг  - руководителем отдела ценных  бумаг