Тенденции развития операций с пластиковыми картами на примере карточного бизнеса Сбербанка России

Введение

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в  направлении развития безналичных  форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном  мире. Одним из инструментов безналичных  расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью  платежных карт показывает степень  интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Если сравнивать банковские карты с депозитными счетами, как механизмом привлечения средств населения, то карты менее эффективны, потому что процентная ставка на остаток по карточному счету значительнее ниже, чем процентная ставка по депозиту. Но интерес к картам все равно сохраняется, так как он обусловлен не столько процентами, сколько другими факторами: удобством пользования, автоматическим предоставлением банковского кредита, возможностью отсрочки погашения долга, регулярного получения полной информации о произведенных операциях.

Введение  расчетной системы на основе банковских карт имеет преимущества и для банка: преодоление пространственных ограничений по привлечению и обслуживанию клиентуры; привлечение новых корпоративных и частных клиентов; увеличение оборотных средств; сокращение накладных расходов.

Очевидны  преимущества, получаемые от использования банковских карт предприятиями торговли и сервиса. Это уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и «обналичивание» средств, возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром), а также реклама предприятия.

Интерес государства во внедрении расчетов по банковским картам тоже очевиден: снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств и эмиссию банкнот и монет; упрощается учет движения денег и взимания налогов.

Актуальность темы работы обусловлена тем, что пластиковые карты находят все большее применение, так как с их помощью можно произвести расчеты без применения наличных денежных средств, такая форма расчетов достаточно удобна и практична. И хотя пока не все торговые розничные организации осуществляют продажу, используя такие формы расчетов (сегодня они применяются в основном в супермаркетах и элитных магазинах), тем не менее, карты уже прочно вошли в повседневную жизнь.

Объект исследования: карточный бизнес Сибирского Банка Сбербанка России.

Предмет – операции с пластиковыми картами.

Цель  исследования: анализ тенденций развития операций с пластиковыми картами на примере карточного бизнеса Сбербанка России.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• дать классификацию и рассмотреть различные виды пластиковых карт;
• рассмотреть теоретические аспекты операций коммерческих банков с пластиковыми картами: сущность, значение, основные виды операций, субъекты платежной системы;
• проанализировать организацию работы с пластиковыми картами в Сбербанке России;
• рассмотреть перспективы развития пластиковых карт на региональном рынке.

 

 

1. Теоретические аспекты банковских операций с пластиковыми картами

1.1. Классификация пластиковых карт

Пластиковая карта - обобщающий термин, который означает все виды карт, различают по назначению, по виду услуг предоставляемых с их помощью, по своим техническим возможностям и организациям, которые их выпускают. Важнейшая особенность всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что они содержат определенный набор информации, используемой в различных прикладных системах. Карта может служить не только платежным инструментом, с помощью которого можно осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги и получать наличные, но и пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, оплаты телефонных переговоров, удостоверением и т.д.

В сфере  денежного обращения пластиковые  карты являются одним из прогрессивных  средств организации безналичных  расчетов. В системе безналичных  расчетов они составляют особый класс  средств платежа, которые могут обладать качествами как дебетовых, так и кредитных инструментов.

Основная  функция пластиковой карты - обеспечение идентификации человека, который ее использует как субъекта (участника) платежной системы. Для этого на пластиковую карту наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карту, имя держателя карты, срок действия карты. Кроме этого, на карте может присутствовать фотография держателя и его подпись.

Пластиковые карты (ПК) выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового  и кредитного инструмента. Безналичные расчеты ПК занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран.

Пластиковая карта представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм, 53.9 мм, 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы - ПВХ. Основная функция пластиковой карты - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

В процессе развития карточных платежных систем возникло много видов пластиковых карт, которые различаются по функциональному назначению, техническим характеристикам и категориям потребителей.

По общему назначению карта:

• является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны компании - идентификационная функция;
• на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты - информационная функция;
• может использоваться для расчетов в столовых и магазинах данной компании - расчетная функция.

На основании  механизма расчетов: двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых держатели карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.); многосторонние системы - предоставляют держателям карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, Аmеriсаn Ехрrеss) или Diners Club International.

По виду проводимых расчетов (согласно Положения 266-П):

1) кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность держателю пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд.  Держателю  кредитной карты открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

2) дебетовые (расчетные) карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при всём этом списываются со счета держателя карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

3) предоплаченные  карты - предназначены для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию  платежные карты как разновидность  кредитных карт. Отличие стоит  в том, что общая сумма долга  при использовании платежной  карты должна погашаться полностью  в течение определенного времени  после получения выписки без  права продления кредита.

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visа Сlаssiс, Еurосаrd/MаstеrСаrd Mаss (Stаndаrd).

По характеру  использования:

• индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;
• семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;
• корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные держатели корпоративных карт.

По принадлежности к учреждению-эмитенту:

• банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;
• коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;
• карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

По сфере  использования:

• универсальные карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;
• частные коммерческие карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

По территориальной  принадлежности:

• международные, действующие в большинстве стран;
• национальные, действующие в пределах какого-либо государства;
• локальные, используемые на части территории государства;
• карты, действующие в одном конкретном учреждении.

По времени  использования:

• ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);
• неограниченные (бессрочные).

По способу  записи информации на карту:

• графическая запись;
• эмбоссирование;
• штрих-кодирование;
• кодирование на магнитной полосе;
• чип;
• лазерная запись (оптические карты).

 

Рисунок 1 – Внешний вид пластиковой  карты

Сегодня практическое распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку, так называемые ламинированные. Ламинирование является довольно дешевой и простой процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металлических карт, пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссирование), что очень важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту (см. рис. 1).

Алфавитно-цифровые данные - имя, номер карты, срок действия и другие - могут быть эмбоссированы, т.е. нанесены рельефным шрифтом, либо нанесены индент – печатью. Графическая информация дает возможность визуальной идентификации держатель карты. Однако для использования в банковской платежной системе этого недостаточно. Во-первых, такая карта может быть легко подделана, во-вторых, автоматическая обработка такой карты проблематична. Кроме того, нужно хранить на карте ряд конфиденциальных данных, что облегчает процедуру авторизации. Все это ведет к необходимости внесения идентификационных данных на банковские пластиковые карты дополнительно еще в закодированном виде.

Эта задача может быть решена с помощью различных  физических механизмов. В картах со штрих-кодом как идентификационный элемент используется штриховой код, аналогичный коду, который применяется для маркировки товара. Считывание кода происходит в инфракрасном свете. Карты с магнитной полосой сегодня наиболее распространены. Магнитная полоса расположена на обратной стороне карты и состоит из трех дорожек.

Первым  и простой формой записи информации на карту было и остается графическое  изображение. Оно до сих пор используется во всех картах. Сначала на карту  наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитента. Позже на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали ембосуватися.