Тенденции развития операций с пластиковыми картами на примере карточного бизнеса Сбербанка России

Эмбоссирование (тиснение) - это нанесение данных на карту в виде рельефных знаков.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью  штрих-кодирования применялось до изобретения магнитной полоски и в платежных системах распространения не получило.

Магнитная карта - пластиковая карта, которая  соответствует спецификациям ISO, имеет  на обратной стороне магнитную полосу с информацией объемом около 100 байт памяти, которая считывается  специальным считывающим устройством, и место для подписи (обратная сторона пластиковой карты – рис.2). Такие магнитные карты широко используются во всем мире как банковские кредитные и дебетовые.

Магнитная полоса карты имеет, как правило, три дорожки, на которые записывается информация; для стандартных считывающих устройств (ридеров) магнитная полоса имеет ширину 12,7 мм (0,5 дюйма) и располагается на расстоянии 4 мм от края карты. На ней постоянно хранится информация, включающая номер карты, имя и фамилия держателя, срок окончания действия карты (эта информация, как правило, должна совпадать с информацией, размещенной на лицевой стороне карты. Когда карта водится в считывающее устройство банкомата, держатель с помощью специальной клавиатуры вводит ПИН-код карты, после чего, данные передаются по коммуникационной сети для выполнению операции - выдачи наличных – в банк-эмитент.

Рисунок 2 – Обратная сторона пластиковой  карты

Есть  два режима работы с магнитными картами:

В режиме on-line - устройство (торговый терминал, электронная касса, банкомат) считывает информацию с магнитной карты, которая каналами связи передается в центр авторизации карт. Полученное сообщение обрабатывается, а затем в процессинговом центре со счета держателя карты и списывается сумма покупки (дебетовые карты), либо на сумму покупки увеличивается долг держателя карты (кредитные карты). При этом, как правило, проверяется следующее данные: не утеряна ли карта, не украдена, достаточно ли средств на счете держателя (для дебетовых карт), не превышен ли лимит кредита (для кредитных карт).

В режиме off-line - информация о покупке, сделанной держателем  карты, никуда не передается, а хранится в торговом терминале или электронной кассе. Через определенный промежуток времени терминал связывается с банком и передает всю информацию. Для печати чеков используются специальные устройства - импринтеры или POS-терминалы.

Пластиковые карты с магнитной полосой  широко используются в банковских платежных  системах, транспортных системах и  в системах идентификации и безопасности.

Магнитная запись является одним из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения  информации на пластиковые карты, но он не обеспечивает необходимого уровня защиты от подделок, а это является критическим моментом в платежных системах, использующих магнитные карты. Как утверждают специалисты, смарт-карты - это будущее. Последнее время наблюдается значительное увеличение использования в качестве платежного средства именно смарт-карт.

Чиповая-карта - это пластиковая карта со встроенной микросхемой. Степень "интеллектуальности" микросхемы может быть очень разной - от простейшего контроллера чтения/записи данных в электронной памяти карты, до микропроцессора, имеющего развитую систему команд, встроенную файловую систему и т.п. Чиповая-карта способна выполнять сложные операции по обработке информации и сохранять ее.

Чиповая-карта была изобретена французом Роланом Морено в середине 70 гг. но только в конце 80-х гг. технологические достижения сделали ее достаточно удобной и недорогой для практического использования.

Существует  несколько видов классификации чиповых-карт (например, по типу микросхемы, которая в ней встроенная и по функциям, которые выполняет). Простейшие типы карт содержат только память, более сложные являются микро-ЭВМ, которая обеспечивает большой набор сервисных функций. Рассмотрим некоторые из них.

В зависимости  от типа микросхемы, встроенной в карту, различают следующие типы чиповых-карт:

• карты с программируемым постоянным устройством для запоминания - самый простой тип карт. Основное их применение - телефонные карты;
• карты с энергозависимой перепрограммированной памятью позволяют перезаписывать информацию, хранящуюся в них, основное их применение - хранение индивидуальных данных;
• карты с защищенной перепрограммированной памятью, которые обеспечивают доступ для чтения/записи только после ввода специального кода. Основное их применение - расчетные карты или карты хранения защищенных индивидуальных данных;
• многофункциональные карты - содержат большой объем энергозависимой перепрограммированной памяти, а также специальный микропроцессор и встроенную операционную систему, обеспечивающую набор сервисных функций. Эти карты могут применяться для любых приложений, включая расчеты.

Банковская  платежная карта - это персонифицированная пластиковая карта с магнитной полосой или чип-модулем, является ключом доступа к управлению банковским счетом и предоставляет ее держателю возможность безналичной оплаты товаров или услуг в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карт к оплате, получать наличные в отделениях банков и в банкоматах, а также пользоваться другими дополнительными услугами и определенными преимуществами.

Появившись  в середине прошлого века, банковские карты получили распространение  в более 200 странах мира и стали  неотъемлемым атрибутом цивилизованного  человека.

Сегодня банковские карты выступают ключевым элементом электронных банковских систем, все более активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные. Та особенность, что на карте содержится определенная информация, которая необходима для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары и услуги, а также снятия наличных, позволяет платежной карте служить простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.

Кроме того, что банковская пластиковая карта предоставляет круглосуточный доступ к банковскому счету, у держателя такой карты появляется целый ряд преимуществ. Полный перечень этих преимуществ зависит от типа карты. Преимущества перед наличными:

- Надежность. Потеря банковской карты не  означает, что деньги пропали.  Карту могут украсть, ее можно  потерять, она может сгореть при  пожаре, но деньги все равно  будут храниться на банковском  счете. Если даже кто и завладеет  банковской картой, он не сможет  воспользоваться денежными средствами  вследствие надежной защиты.

- Удобство. У держателя карт исчезают проблемы, связанные со сдачей при расчете за товары и услуги. Ему не смогут выдать фальшивые купюры, обсчитать и недодать сдачу, и размеры кошелька не будут меняться от размера суммы на банковской карте.

- Простота. При выезде за границу у  держателя банковской карты возникает  гораздо меньше проблем, чем  при вывозе наличных. Карта является  ключом доступа к денежным  средствам на банковском счете, а значит, ему не надо их декларировать. Так же отпадает необходимость обмена валюты на местную, так как при оплате товаров и услуг конвертация осуществляется автоматически.

- Экономия. При осуществлении валютно-обменных  операций за границей расходы,  связанные с этим, снижаются, поскольку  конвертация осуществляется по  более выгодному курсу, чем в обменных пунктах.

- Доход.  В отличие от наличных, средства, размещенные на счете в банке,  которым пользуется держатель  при проведении операций с  использованием карты, приносят  дополнительный доход в виде  процентов на остаток средств. 

- Контроль. Имея карту, очень удобно контролировать  семейный бюджет и вести домашнюю  бухгалтерию. Держателю банковской  карты не нужно вспоминать сколько и на что он потратил средств, поскольку всегда можно получить выписку со счета.

1.2. Нормативное регулирование банковских операций с пластиковыми картами

В России существовал специальный нормативный  акт, посвященный банковским картам. Речь идет о Положении Банка России от 09.04.1998 N 23-П "О порядке эмиссии  кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием". Однако по причине специальной компетенции  органа, его принявшего - Банка России, и существующей тенденции регулировать гражданско-правовые аспекты расчетов на уровне закона, данный документ не мог  охватить всех гражданско-правовых аспектов эмиссии и использования банковских карт. Он содержал преимущественно  требования к банкам, связанные с  валютным регулированием и валютным контролем, банковским надзором и бухгалтерским  учетом. К операциям с банковскими  картами применяются иные нормативные  акты Банка России. В связи с  изменением валютного законодательства, расширен перечень операций для физических и юридических лиц, как резидентов, так и нерезидентов на территории РФ и за ее пределами. В Положении были установлены требования к кредитным организациям по эмиссии банковских карт, правила осуществления расчетов и порядок учета банками операций, совершаемых с использованием банковских карт. Данный нормативный акт отражал тогда основные аспекты организации и осуществления расчетов с использованием банковских карт, что позволило кредитным организациям получить ответы на многие вопросы, возникающие у них в процессе практической деятельности.

На тот  момент Положение ЦБ РФ N23-П позволило  сформулировать нормативную основу. Не ломая сложившуюся практику, были обеспечены более-менее единые правила осуществления расчетов по операциям с использованием карт для всех кредитных организаций.

Вместе  с тем, очень часто в условиях бурно растущего рынка и появления новых видов услуг, нормативные акты устаревают уже на стадии их принятия и требуют немедленных корректировок.         

Новое Положение  ЦБ РФ от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых  с использованием платежных карт" вступило в силу 10 апреля 2005 г. Ответственным  за разработку данного документа, как  и Положения ЦБ РФ N 23-П, был Департамент  платежных систем и расчетов ЦБ РФ. Демократичность нового документа  заключается в том, что в оценке его основных положений принимали  участие многие кредитные организации, члены Ассоциации российских банков.

Следует выделить важные принципы, на которых  основано Положение ЦБ РФ N 266-П:

- эмиссия  и эквайринг платежных карт на территории РФ могут осуществляться только кредитными организациями-резидентами;

- допустимо  распространение банковских карт  других банков-эмитентов и платежных  карт небанковских эмитентов-нерезидентов;

- кредитная  организация может быть одновременно  эмитентом, эквайером и распространителем платежных карт.

В целях  практической поддержки развития новых  инструментов, в Положение 266-П включены нормы, регулирующие расчеты по операциям с использованием предоплаченных карт. Предусмотрена возможность выпуска к одному счету нескольких банковских карт, а также по нескольким счетам, в частности, которые ведутся в разных валютах, одной карты.

В связи  с изменениями валютного законодательства расширен перечень операций для физических и юридических лиц, как резидентов, так и нерезидентов на территории РФ и за ее пределами. Одновременно за пределы норм валютного регулирования вынесены технологические аспекты и вопросы бухучета операций, связанных с использованием платежных карт. Кроме того, отменены требования по обязательному размещению наименования и логотипа эмитента на карте.

На указанные  отношения также распространяют свое действие нормы Гражданского кодекса  РФ, законы "О банках и банковской деятельности" и "О защите прав потребителей". Следует отметить, что ни в одном из названных  законов операции с банковскими  картами не урегулированы прямо, следовательно, комплексное нормативное  регулирование указанных отношений  в России отсутствует. В приведенных  обстоятельствах большую роль играет договорное регулирование операций с банковскими картами.

Европейские страны накопили уже немалый положительный  опыт правового регулирования операций с использованием банковских карт, что на практике приносит ощутимые плоды. Доля безналичных платежей граждан  этих стран, в том числе с использованием банковских карт, значительно превышает  наличные расчеты. Этот опыт следовало  бы принять во внимание российским законодателям при разработке нормативной  базы в сфере использования банковских карт, которая, несмотря на насущную потребность  в ней, так до сих пор не создана.

В соответствии со ст. 3 ФЗ «О Центральном банке РФ»  эффективное функционирование национальной платежной системы является одной  из основных целей Банка России. Применительно к рынку розничных  платежей, основная цель Центробанка состоит в достижении эффективности и безопасности систем розничных платежей. При этом Банк России в соответствии с рекомендациями 2008 г. по вопросам политики центральных банков в области розничных платежей, принятыми Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов, рассматривает ряд направлений деятельности.