Управление кредитным портфелем коммерческого банка (на примере ОАО «АБ «РОССИЯ»)

В числе  показателей, характеризующих политику разумности банков в области кредитных  рисков, международная практика использует по крайней мере шесть групп показателей:

• Динамика каждого вида классифицированных ссуд, в том числе отличные, хорошие, сомнительные, потерянные. Данная динамика позволяет судить об изменении структуры кредитного портфеля в сторону повышения его качества при росте отличных и хороших кредитов и уменьшении сомнительных и потерянных. Критериального уровня здесь и в следующих пяти случаях нет;
• Объем и динамика проблемных кредитов;
• Объем и структура ссуд, по которым не производится начисление процентов (беспроцентные и «замороженные» ссуды), дают информацию о снижении (увеличении) доходности кредитного портфеля;
• Объем сделок с инсайдерами (кредиты, выданные работникам банка, членам Совета банка и крупным акционерам банка на льготных условиях);
• Объем крупных кредитов. Объем, превышающий 5% капитала в общей сумме кредитовложений банка, говорит о повышенном риске ссуд;
• Показатели эффективности работы ссудной администрации. Обычно измеряется объемом и динамикой просроченных ссуд; адекватностью системы анализа ссуд работниками банка; особенностями ссудной и инвестиционной политики

Результаты  оценки и анализа кредитного портфеля в ряде случаев могут дать банку  основания для пересмотра кредитной  политики. Чаще всего это может вызвать разработку условий для предоставления новых ссуд, установление ограничений на ссуды с учетом состояния отрасли, особенностей региона и типа заемщика или предельных объемов кредитов одному заемщику, увеличение резервов для покрытия убытков от кредитных рисков, разработку особой процедуры списания непогашенных ссуд, системы отслеживания всех выданных ссуд или технологии погашения проблемных кредитов, пересмотр политики обеспечения возвратности кредитов (залог, страхования, гарантии и т.д.), уточнение порядка принятия решений о выдачи кредита, делегирование полномочий в процессе выдачи кредитов, разработку стандартов кредитной документации и т.д.

 

 

 

 

1.3. Методы управления кредитным  портфелем коммерческого банка

 

Принципы управления кредитным  портфелем. Анализ кредитного портфеля базируется на определенных экономических и организационных основах.

1. Прежде  всего, управление кредитным портфелем  не замыкается исключительно  на кредитной сфере, оно связано  с управлением другими сферами  банковской деятельности. Так или  иначе, от состояния кредитного  портфеля зависит ликвидность,  доходность банка и финансовая  надежность банка в целом. В  свою очередь, на масштабы и  качество кредитного портфеля  банка оказывают влияние его капитальная база и структура пассивов, знание рынка, культура кредитования и менеджмент.

2. Анализ  кредитного портфеля и связанное  с ним управление касаются  не только портфеля в целом,  но и группы тех или иных  кредитов, вплоть до отдельно  взятой кредитной операции. Можно  сказать, что это не выборочный  и общий, а всеобъемлющий, всесторонний  и конкретный анализ кредитных  операций.

3. Анализ  кредитного портфеля представляет  собой систематическое изучение  и наблюдение за кредитной  деятельностью банка, позволяющее  оценить состав и качество  банковских ссуд в динамике, в  сравнении со среднебанковскими  показателями.

4. Проводимая  аналитическая работа – не  самоцель, а высокоэффективное средство, дающее кредитной организации  возможность оперативного использования  данных о состоянии кредитного  портфеля для принятия решений  различными подразделениями банка.

5. Управление  кредитным портфелем построено  на определенных критериях и  системе показателей деятельности  банка в области кредитования  клиентов. Значение этих критериев  и состав показателей не носит  строго обязательного характера  для всех банков. Каждый банк  строит анализ на базе своего  опыта, аналитических возможностей, используя, разумеется, при этом  тот инструментарий и опыт, который  накоплен в отечественной и  моровой банковской практике.

В процессе управления кредитным портфелем  необходимо руководствоваться некоторыми базовыми компонентами: подчиняться  правилам управления рисками, соблюдать  установленные лимиты кредитования, следовать приоритетам при кредитовании субъектов и объектов.

Правила управления рисками сводятся к следующему:

• Банку нельзя рисковать больше, чем это может позволить его собственный капитал;
• Необходимо думать о последствиях риска;
• Нельзя рисковать многим ради малого;
• Положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнений;
• При наличии сомнений принимается отрицательное решение;
• Следует помнить, что, возможно, существует не одно, а несколько решений вопроса.

Приоритетами  формирования кредитного портфеля обычно являются те сферы, в которых риск ниже среднего, где есть шанс получить высокую доходность при относительно низком риске. Чаще формирование кредитного портфеля фиксируется в кредитной  политике коммерческого банка.

Управление  кредитным портфелем предусматривает  определение:

• Критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель;
• Определение структуры кредитного портфеля в размере группы классифицированных кредитов;
• Круга показателей, необходимых для оценки ссуд, составляющих кредитный портфель;
• Качества кредитов, в том числе с позиции риска по каждой группе и всей совокупности кредитов;
• Причин изменения структуры кредитного портфеля;
• Достаточной величины резерва для покрытия нерационального размещения ссуд;
• Круга мероприятий по улучшению качества и структуры кредитного портфеля, управления кредитным портфелем.

Потенциальный кредитный портфель.

Одним из методов регулирования сформированного  кредитного портфеля в направлении  повышения его качества является создание банком потенциального кредитного портфеля. В его состав входят ссуда, которые были рассмотрены ранее и по которым в принципе было принято положительное решение, однако выдача кредита по различным причинам не состоялась (например, исчерпание лимита кредитования по банку и др.).

За счет потенциального портфеля, содержащего  перечень кредитов с приемлемым качеством, банк может осуществлять своевременную  «санацию» кредитных вложений, производить  замену кредитов относительно низкого  качества на кредиты с более высоким  качеством или на кредиты равного  качества, но улучшающие диверсификацию кредитных вложений по банку в  целом.

Формирование  потенциального кредитного портфеля требует  усиления внимания банка к процессу кредитования. Прежде всего, банк должен представлять параметры того состава  кредитов, который бы он хотел иметь. В этих целях должны быть определены четкие требования к качеству и структуре  потенциального состава банковских ссуд. Это возможно только тогда, когда  банк знает параметры существующего  портфеля, представляет оптимальный  состав банковских ссуд, понимает, каким  образом и в течение какого времени можно перейти от существующего состояния портфеля к планируемому. Зная параметры оптимального кредитного портфеля, банк заранее может спланировать предстоящие изменения портфеля с позиции объемов кредитов, их сроков и т.д.

Формирование  потенциального кредитного портфеля требует  постоянной работы по поиску потенциальных  заемщиков. Данная работа осуществляется кредитным департаментом банка, его руководством и службой безопасности. Изучением спроса на финансово-кредитном  рынке банков и выявлением потенциальных  клиентов, интересных для банка, исходя из его кредитной политики, может  заниматься и специальное подразделение  при маркетинговой службе.

Формирование  потенциального кредитного портфеля требует  надлежащего контроля. Под контроль попадают в первую очередь те показатели, которые характеризуют оптимальный  состав кредита. Кроме этого контролируется процедура санации кредитного портфеля, т.е. его постепенного улучшения за счет отказа от «слабых» ссуд и оставления в портфеле наиболее «сильных» из них. Практика показывает, что потенциальный кредитный портфель должен формироваться независимо от имеющихся у банка ресурсов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Оценка кредитного портфеля  ОАО «АБ «РОССИЯ»

 

2.1. Характеристика ОАО «АБ «РОССИЯ»

 

ОАО «АБ  «РОССИЯ» является универсальным финансово-кредитным  учреждением, осуществляющим весь комплекс банковских услуг для корпоративных  и частных клиентов. Являясь одним  из первых российских частных банков, с 1990 года ОАО «АБ «РОССИЯ» преумножает  свои активы и своевременно выполняет  обязательства перед клиентами.

С момента  основания деятельность ОАО «АБ  «РОССИЯ» была направлена на поддержку  предприятий важнейших отраслей промышленности. Стратегия развития Банка, с одной стороны, совмещает  разумный и проверенный временем консерватизм, а с другой – гибкость в финансовой политике, своевременное  и масштабное освоение новых продуктов  и технологий. Банк всегда придерживается принципов максимальной эффективности  бизнеса, осуществляя стратегические инвестиции в различные секторы  экономики. На сегодняшний день в банковскую группу входит самая динамично развивающийся страховая группа СОГАЗ, группа лизинговых компаний «ЗЕСТ», Национальная Медиагруппа, включающая телеканалы РЕН-ТВ, ТРК 5-ый канал и ОАО "Первый канал", ряд сервисных компаний.

На первом этапе своего развития Банк функционировал в качестве крупного финансово-кредитного института, обслуживающего предприятия ведущих отраслей российской экономики, представленных. в различных регионах страны. В 2010 году с целью дальнейшего расширения деятельности, привлечения новых стратегических клиентов и усиления влияния в банковском секторе, акционерами ОАО «АБ «РОССИЯ» было принято решение об объединении с ЗАО «Газэнергопромбанком». Объединение двух банков позволит достичь мощного синергетического эффекта ускоренного развития, который станет возможным благодаря достижениям каждой из структур.

2 августа  2010 года был завершен процесс  реорганизации и объединения  с ЗАО «Газэнергопромбанк», и структура продолжила работу под единым брендом ОАО «АБ «РОССИЯ». После объединения Банк выходит на новый качественный уровень – системообразующего финансового института, входящего в число признанных лидеров банковской отрасли, обладающего значительными активами и универсальной линейкой продуктов и услуг. Филиальная сеть Банка представлена в большинстве регионов России, к числу клиентов Банка принадлежат компании – лидеры национальной экономики.

ОАО «АБ  «РОССИЯ» сегодня предлагает своим  клиентам весь спектр банковских услуг. Банк имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций, а также лицензии профессионального  участника рынка ценных бумаг  на осуществление дилерской, брокерской и депозитарной деятельности, и лицензию ФСФР на управление ценными бумагами. Банк является участником системы обязательного страхования вкладов.

Банк  заслужил доверие западных партнеров  и высокие оценки рейтинговых  агентств. 06 декабря 2011г. Служба кредитных  рейтингов Standard & Poor’s повысила долгосрочный кредитный рейтинг контрагента ОАО «АБ «РОССИЯ» с «В» до «B+». Одновременно был подтвержден краткосрочный рейтинг «B» и повышен рейтинг по национальной шкале с «ruA-» до «ruA». Прогноз изменения рейтингов — «Стабильный».

20 декабря  2011 года ЗАО «Рейтинговое Агентство  Мудис Интерфакс» повысило долгосрочный рейтинг ОАО «АБ «РОССИЯ» по национальной шкале c Baa1. ru до A 3.ru. Одновременно международное рейтинговое агентство Moody's Investors Service подтвердило следующие рейтинги Банка: рейтинг финансовой устойчивости банка Е+, долгосрочный рейтинг В2 и краткосрочный рейтинг Not Prime по депозитам в национальной и иностранной валюте. Рейтинги по глобальной шкале имеют прогноз «стабильный», рейтинг по национальной шкале не имеет специального прогноза.

ОАО «АБ  «РОССИЯ» рейтинговым агентством «Эксперт РА» присвоен рейтинг кредитоспособности А+ («очень высокий уровень кредитоспособности»).

Банк  придерживается активной социальной позиции, оказывая спонсорскую поддержку  предприятиям культуры, здравоохранения, благотворительным фондам и другим учреждениям. При содействии Банка  произошло возрождение общегородского праздника выпускников "Алые паруса" - традиции, уходящей корнями еще  в 60-е годы XX века. Этот праздник проходит в июне, в самый разгар белых  ночей, и из года в год привлекает все большее внимание. С 2005 года миллионы зрителей - жителей и гостей города, становятся свидетелями красочного шоу, разворачивающегося на площадях и  набережных центра Петербурга. В последние  годы события праздника в прямом эфире транслировались в более  чем 70-ти регионах страны.

Открытое акционерное общество «Акционерный Банк «РОССИЯ» является финансово-кредитным учреждением, деятельность которого направлена на обслуживание крупнейших российских предприятий, реализацию масштабных инвестиционных проектов, внедрение самых высоких стандартов клиентского обслуживания, развитие ключевых отраслей отечественной экономики.

В своей деятельности Банк ориентируется  на такие принципы, как: