Бизнес-планирование на примере ночного клуба

Статьи затрат

Суммы

Разовые

Вывеска

47000

Объявление в интернете

    -

Периодические

Распространение листовок, реклама на майках, флаеры

6000

Итого

49000

Наименование оборудования

Цена руб.

Кол-во

Стоимость приобретения

Затраты на монтаж 20%

Затраты на транспорт 5%

Балансовая стоимость

1. Здание

11`000`000

1

11`000`000

2`200`000

550`000

13`750`000

2. Барная стойка Golden Service

18`000

2

36`000

7`200

1`800

4`500

3. Бра Citilux СОЛИД

1 090

6

6540

1308

327

8265

4. Вешалки

30

700

21`000

-

1`050

22`050

5. Видеопроигрыватель

3`000

1

3`000

-

150

3`750

6. Вытяжка Bosch DWW 061461

7 000

2

14 000

2 800

700

17 500

7. Диван Тибет-9

15`000

22

330`000

66`000

16`500

412`500

8. Динамики 52wSUB2L-2

5`000

8

40`000

8`000

2`000

50`000

9. Диско шар с подсветкой

2`000

2

4`000

-

200

4`200

10. Жалюзи

1`500

22

33`000

-

1`650

34`650

11. Зеркала

700

13

9`100

-

455

9`555

12. Калькуляторы

200

4

800

-

40

840

13. Кальяны

1`700

6

10`200

-

510

10`710

14. Камера видеонаблюдения WS -218

7`000

8

56`000

11`200

2`800

70`000

15. Кассовый аппарат ФЕЛИКС-Р  К

24 970

4

99880

-

4994

104874

16. Компьютер Intel Atom 230

17`000

4

68`000

13`600

3`400

85`000

17. Компьютерные столы Buro DL-777

2 520

4

10080

2016

504

12600

18. Контейнер для мусора

700

23

16`100

-

805

16`905

19. Кофемолка Delonghi KG 79

2`300

2

4`600

-

230

4`830

20. Кресла Gaia

1`000

34

34`000

-

1`700

35`700

21. Микрофон AKG D7S

3 850

4

3`400

680

170

4`250

22. Миксер Bosch MFQ 3580

2`500

4

10`000

-

500

10`500

23. Номерки

10

1000

10`000

-

500

10`500

24. Подставки для дисков

500

4

2`000

-

100

2`100

25. Полки для аптечки

600

4

2`400

480

120

2`520

26. Полка для хоз. комнаты

600

1

600

120

30

750

27. Принтер HP Photosmart C4683

3`600

1

3`600

720

180

4`500

28. Пульт микшерный Pioneer DJM-700-K

25`000

2

50`000

10`000

2`500

62`500

29. Сейф

4`000

1

4`000

-

200

4`200

30. Столы

1`500

33

49`500

9`900

2`475

51`975

31. Стулья

600

51

30`600

-

1`530

32`130

32. Сушилки для рук ballu gsx-2000

2`300

4

9`200

1`840

460

11`500

33. Телевизоры

31 200

2

62 400

12480

3120

78000

34. Телефон Panasonic KX-TS2382

2`000

2

4`000

-

200

4`200

35. Торшеры

1`700

11

18`700

3`740

935

23`375

36. Урны

600

15

9`000

-

450

9`450

37. Холодильники NORD 241-6-010

8 390

2

16 780

3356

839

20975

38. Часы

500

11

5`500

-

275

5`775

39. Шкафы

3`900

2

7`800

1`560

390

8`190

Итого:

15`004`819

Наименование оборудования

Балансовая стоимость

Норма амортизации

Сумма амортизации

1. Здание

13`750`000

10%

1375000

2. Барная стойка Golden Service

4`500

100%

4500

3. Бра Citilux СОЛИД

8265

100%

8265

4. Вешалки

22`050

15%

3307,7

5. Видеопроигрыватель

3`750

100%

3750

6. Вытяжка Bosch DWW 061461

17 500

10%

17500

7. Диван Тибет-9

412`500

10%

41250

8. Динамики 52wSUB2L-2

50`000

10%

5000

9. Диско шар с подсветкой

4`200

100%

4200

10. Жалюзи

34`650

10%

3465

11. Зеркала

9`555

100%

9555

12. Калькуляторы

840

100%

840

13. Кальяны

10`710

25%

2677,5

14. Камера видеонаблюдения WS -218

70`000

10%

7000

15. Кассовый аппарат ФЕЛИКС-Р  К

104874

10%

10487,4

16. Компьютер Intel Atom 230

85`000

10%

8500

17. Компьютерные столы Buro DL-777

12600

10%

1260

18. Контейнер для мусора

16`905

10%

1690,5

19. Кофемолка Delonghi KG 79

4`830

100%

4830

20. Кресла Gaia

35`700

10%

3570

21. Микрофон AKG D7S

4`250

100%

4250

22. Миксер Bosch MFQ 3580

10`500

10%

1050

23. Номерки

10`500

30%

1050

24. Подставки для дисков

2`100

100%

2100

25. Полки для аптечки

2`520

100%

2520

26. Полка для хоз. комнаты

750

100%

750

27. Принтер HP Photosmart C4683

4`500

100%

4500

28. Пульт микшерный Pioneer DJM-700-K

62`500

10%

6250

29. Сейф

4`200

100%

4200

30. Столы

51`975

10%

5197,5

31. Стулья

32`130

10%

3213

32. Сушилки для рук ballu gsx-2000

11`500

10%

1150

33. Телевизор

78000

10%

7800

34. Телефон Panasonic KX-TS2382

4`200

100%

4200

35. Торшеры

23`375

10%

2337,5

36. Урны

9`450

100%

9450

37. Холодильники NORD 241-6-010

20975

10%

2097,5

38. Часы

5`775

100%

5775

39. Шкафы

8`190

100%

8190

ИТОГО

113`418,4

Наименование

Единица измерения

Стоимость единицы измерения

Количество

Сумма

1. Абсент

Бутылка

1400

30

42000

2. Ананасы консервированные

банка

55

10

550

3. Апельсины

кг

50

2

100

4. Бейлиз

Бутылка

750

30

22500

5. Бокалы

шт.

150

500

75`000

6. Ведро для уборки

шт.

200

2

400

7. Веник

шт.

200

2

400

8. Вино белое

бутылка

150

400

60000

9. Вино красное

бутылка

150

400

60000

10. Водка

Бутылка

120

900

10800

11. Календарь

шт.

20

3

60

12. Канцелярия

набор

300

4

1200

13. Киви консервир.

банка

60

40

2400

14. Кофе крупнозерный

банка

200

10

2000

15. Краска для принтера

заправка

240

1

240

16. Кувшины

шт.

200

400

80000

17. Лампочки

шт.

30

40

1200

18. Лампы дневного света на  потолок

шт.

20

11

220

19. Лампы дневного света на  стол

шт.

70

7

490

20. Лимон

кг

60

3

180

21. Минеральная вода

бутылка

25

700

17500

22. Мороженное

шт.

30

500

15000

23. Мусорные мешки

шт.

35

10

350

24. Неоновые лампы

шт.

1`500

20

30000

25. Огнетушитель

шт.

800

15

12000

26. Перчатки

пара

43

4

172

27. Пиво ассорт.

Бутылка

42

1000

42000

28. Пироженные ассорт.

шт.

30

500

15000

29. Салаты ассорт.

шт.

40

500

20000

30. Самбука

Бутылка

1500

20

3000

31. Сахар

кг

25

5

5250

32. Сахарница

шт.

120

10

1200

33. Сливки

130

120

15600

34. Совок

шт.

56

4

3136

35. Сок «Фруктовый сад» ассорт.

Пачка

34

700

23800

36. Стаканы

шт.

80

700

56000

37. Стопки

шт.

60

500

30000

38. Тарелки

шт.

70

400

28000

39. Трубочки для коктейлей

Упак

90

200

18000

40. Тряпка

50

2

100

41. Чашки для кофе

шт.

60

200

12000

42. Шампанское ассорт.

бутылка

110

500

55000

43. Швабра

шт.

80

2

160

44. Шоколад ассорт.

Плитка

34

500

17000

45. Туалетная бумага

Рулон

10

300

3000

46. Средство для мытья окон

шт.

100

2

200

Итого:

598058

Наименование профессии

Числен-ность

Наименование спецодежды

Срок носки

Цена за ед.

Кол-во

Сумма затрат

1.Администратор

1

Костюм

1г

4652,5

2

9305

2.Бармен

2

Рубашка и брюки

1г

2000

4

2000

3.Официант

3

Платье и фартук

1г

2500

6

15000

4.Охрана

6

Костюм

1г

3600

12

43000

5.Уборщица

2

Халат

1г

400

4

1600

Итого

14

14

70905

Категория работников

Сумма годового фонда

Процент отчислений

Сумма отчислений

Сумма зарплаты и отчислений

1.Рабочие

704 927,09

26%

183 281,04

888 208,13

2.ИТР

1368000

26%

355 680

1 723 680

Итого

538 961,04

2 611 888,13

Категория работающих

Численность

Разряд

Оклад

Сумма

1. Директор

1

-

9 000р.

9 000р.

2. Ди-джей

2

-

4 800р.

9 600р.

3. Администратор

1

-

5 000р.

5 000р.

4. Бухгалтер

1

-

5 500р.

5 500р.

5. Кассир

1

-

5 040р.

5 040р.

6. Бармен

2

-

4 800р.

9 600р.

7. Официант

3

-

4 800р.

14 400р.

8. Уборщица

2

-

4 500р.

9 000р.

9. Охрана

6

-

4 600р.

27 600р.

10. Вахтерша

1

-

4 500р.

4 500р.

Итого:

23

Показатели

10 часовой рабочий день

1) Календарных дней в году

365

2) Нерабочих дней в году

а) Выходных

207

б) Праздничных

0

Итого нерабочих дней

207

3) Максимальное количество рабочих  дней

158

4) Дни сокращенной продолжительности

в) Предвыходных

0

г) Предпраздничных

0

5) Дни с полным числом рабочих  часов

158

6) Среднегодовое количество рабочих  часов

1580=158*10

1580

7) Период сменооборота

3=1х3

П=А*В

А - кол-во бригад

В - число раб. дн. в неделе

3

8) Среднемесячное число рабочих дней в течение периода сменооборота

10= 1х30

3

Р= Рх30

10

9)Среднемесячное число выходных дней

В = Вх30

70

10) Переработка (недоработка) в месяц, час.

-

11) Переработка (недоработка) в год, в днях.

-

Наименование показателей

Усл. обозначения

Администратор

1. Календарное число дней

Фк

365

2. Количество нерабочих дней:

А) Выходных

Б) Праздничных

В

П

207

0

3. Максимально возможное число  рабочих дней

Фм

158

4. Планируемые невыходы, дни:

А) Очередной и дополнительный отпуск

Б) Отпуск на учебу

В) Болезни и декрет

Г) выполнение государственных и общественных обязанностей

О

У

Б

ГО

28

-

7

-

ИТОГО планируемых невыходов, дни

Нпл

35

5.Количество вторых дней отдыха, учитываемых в период очередных  и дополнительных отпусков как  дней очередного отпуска

Сотн

4

6. Доработка до нормы

Дн

0

7.Эфективный и плановый фонд  времени одного рабочего, дни

Фпл

97

8. Максимальное количество рабочих  часов в год, час

Фпл max

970

9. Внутрисменные потери рабочего  времени, час

Сокращенные часы:

А) в предпраздничные дни

Б) ночных смен

0

0

ИТОГО внутрисменных потерь, час

Н пот

0

10. Эффективный или плановый  фонд времени одного рабочего, час

Фпл

97

11. Средняя продолжительность рабочего  дня, час

Фдн

10

12. Коэффициент списочного состава

Ксп

1,6

13. Процент дополнительной зарплаты

Д

2,9