Анализ состава и структуры собственного капитала ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК»

ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК» имеет следующие лицензии:

Лицензия Национального  Банка Республики Беларусь на осуществление  банковской деятельности № 24 от 26.04.2007 года

Лицензия государственного комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь № 02200/0385517 от 09.07.2008 года на право осуществления  профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам

ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК» с 21 января 2010 года включен Государственным таможенным комитетом Республики Беларусь в Реестр банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, признанных таможенными органами гарантами уплаты таможенных платежей сроком на 5 лет по 21 января 2015 включительно.

ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК» является членом следующих ассоциаций:

• Ассоциация Белорусских банков
• Международная система межбанковских коммуникаци SWIFT
• Международная платежная система VISA
• ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК» - универсальный банк, ориентированный на предоставление клиентам широкого спектра банковских услуг.

Основными направлениями деятельности банка являются:

• участие в инвестиционных проектах крупных промышленных предприятий Республики Беларусь;
• обслуживание и финансирование внешней торговли предприятий;
• организация прямого финансирования предприятий в иностранных Банках;
• привлечение иностранных инвестиций в экономику Республики Беларусь;
• предоставление современных банковских продуктов, исходя из индивидуальных потребностей клиента.

По основным бизнес-показателям по состоянию на 01.01.2009 года Банк занимает:

• 10 место по размеру активов
• 10 место по размеру корпоративного кредитного портфеля
• 9 место по депозитному портфелю

Сегодня ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК» - финансовое учреждение с эффективным корпоративным управлением, бизнес-планированием и системой внутреннего контроля.

В банке обслуживается 1/3 из 100 крупнейших предприятий РБ. В числе клиентов Банка крупные предприятия отраслей:

• энергетики
• нефтехимии
• машиностроения
• жилищно-строительно комплекса
• торговли

Акционерный коммерческий банк «Росбанк» — многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы. По состоянию на 1 апреля  2009 г. собственный капитал Росбанка составил 49 020,34 млн. рублей, а суммарные активы – 1 188 409,4 млн. рублей. Мажоритарным акционером банка  является французская банковская группа «Сосьете Женераль».

Ключевыми направлениями  деятельности Росбанка являются розничное, корпоративное, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами (private banking). В настоящий  момент Росбанк обладает крупнейшей в стране частной региональной сетью: более 700 подразделений сети в 70 регионах Российской Федерации. Его дочерние банки работают в Республике Беларусь и Швейцарии.

Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. Частными клиентами Росбанка являются более 3 миллионов человек.

Росбанк обслуживает около 8 тысяч крупных компаний. Среди  клиентов банка такие известные  отечественные компании как ВО «Алмазювелирэкспорт», РАО «Газпром», ГМК «Норильский  никель», СК "Согласие", ЗК "Полюс", "Седьмой континент", Холдинг  МРСК и другие.  
Росбанк активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.

Плодотворное сотрудничество с отечественными и зарубежными  финансово-кредитными институтами  обеспечивает высокое доверие к  Росбанку, что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной  ликвидностью и привлекать ресурсы  для клиентов. Корреспондентская  сеть Росбанка включает Bank of New York, Bank of Tokyo-Mitsubishi, Commerzbank, Credit Suisse First Boston, HSBC Bank USA, Sampo Bank, IntesaBCI, Nordea Bank Norge  A. S.A. и другие крупные банки.

Росбанк является одним из лидеров рынка финансовых услуг  малому и среднему бизнесу, обслуживая около 57 тыс. клиентов. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.

Значительные результаты демонстрирует и направление private banking. Сегодня в Росбанке обслуживается  более 1700 счетов частных состоятельных  клиентов, объем средств на их счетах уже превысил 1,6 млрд. долларов США.

На протяжении всей своей  истории Росбанк большое внимание уделяет реализации социальных проектов. Один из них — грантовая программа  «Новый день», которую банк проводит ежегодно с 1999 года. В Росбанке также  действует внутрикорпоративная  благотворительная программа частных  пожертвований сотрудников банка  «Право помогать есть у каждого». Банк поддерживает и культурные проекты: выставочные программы Музеев московского  Кремля, новые постановки театра «Современник».

Росбанк имеет кредитные  рейтинги трех крупнейших международных  агентств: Moody’s, Standard & Poor’s и Fitch. В 2008 году стал обладателем Гран-при Премии «Банк года» в итоговой премии «Финансовая элита России 2008». В  ноябре 2008 года авторитетный британский журнал «The Banker» удостоил Росбанк  престижной награды «Bank of the Year», признав  его лучшим финансовым институтом России. 

Уставный фонд ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК» - 71,3 миллиарда белорусских рублей

Информация о выполнении ЗАО "АКБ "БЕЛРОСБАНК" нормативов безопасного функционирования, установленных Национальным банком Республики Беларусь по состоянию на 1 декабря 2010 года

 

Таблица 2.1 - Выполнение ЗАО "АКБ "БЕЛРОСБАНК" нормативов безопасного  функционирования по состоянию на 1 декабря 2010 года

Наименование показателя	Нормативное значение, установленное  НБ РБ	Показатель банка
1	2	3
Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка, млн. евро	25	47,2
Нормативный капитал, млн. руб.		190 191,70
Окончание таблицы 2.1
1	2	3
Норматив  достаточности  основного  капитала	>4%	8,90%
Норматив  достаточности  нормативного  капитала	>8%	15,60%
Нормативы  ликвидности		min	max
Норматив краткосрочной ликвидности	>1	1,3	1,8
Норматив мгновенной ликвидности	>20%	190,20%	587,80%
Норматив текущей ликвидности	>70%	111,90%	123,00%
Минимальное соотношения ликвидных  и суммарных активов банка	>20%	29,50%	38,20%
Норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов  банка с ограниченным риском	<1	0,4
Размер специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам  и операциям, не отраженным на балансе, млн.руб.	требуемые	созданные
	28 702,8	28 702,8

Примечание – Источник: отчетные данные банка

 

В течение 2007-2009гг. ЗАО  «АКБ «БЕЛРОСБАНК» держал курс на создание положительного имиджа банка на финансовом рынке как надежного партнера для представителей малого, среднего и корпоративного бизнеса Республики Беларусь, и других участников банковской системы страны. В результате изменения философии и стратегии в области продаж банковских продуктов был расширен круг потенциальных клиентов в области наличного и безналичного кредитования, привлечены новые клиенты на расчетное обслуживание.

В результате реализации активной маркетинговой стратегии  значительно возрос интерес к  банку со стороны клиентов корпоративного, малого и среднего бизнеса, что позволило выполнить основные задачи по развитию бизнеса в анализируемом периоде и подготовить почву для его расширения в будущем. Для расширения объема активных операций банку требовалась стабильная ресурсная база (таблица 2.2).

 

Таблица 2.2 – Состав и структура ресурсной базы ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК»

Ресурсы банка	01.01.2008г.		01.01.2009г.		01.01.2010г.		Изменение (+,-) млн. руб. (гр.6-гр.2)	Темп прироста %
	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Капитал	37172,9	6,9	69737,1	6,0	120088,1	7,7	82915,2	223,1
2.Обязательства	500439,1	93,1	1087034,5	94,0	1431476,0	92,3	931036,9	186,0
Всего	537612,0	100,0	1156771,6	100,0	1551564,1	100,0	1013952,1	188,6

Примечание - Источник: собственная  разработка на основе приложения А

 

Из таблицы видно, что за анализируемый период ресурсная  база ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК» увеличилась с 537612 млн. руб. по состоянию на начало 2008г. до 1551564,1 млн. руб. на 01.01.2010г. Темп прироста ресурсной базы банка за анализируемый период достаточно высок – 188,6% или 1013952,1 млн. руб. Основной удельный вес ресурсов банка приходился на обязательства и именно они обеспечили основной прирост баланса банка – данная статья  за анализируемый период увеличилась на 931036,9 млн. руб. или на 186% и по состоянию на 01.01.2010г. составила 92,3% удельного веса ресурсной базы банка или 1431476 млн. руб. Несмотря на высокий темп прироста обязательств, собственный капитал банка увеличивался еще более высокими темпами – 223,1%. В абсолютных цифрах это выразилось в увеличении собственных средств банка с 37172,1 млн р. по состоянию на 01.01.2008г. до 120088,1 млн р. к 01.01.2010г. Таким образом увеличение рассматриваемой статьи составило 82915,2 млн р. (рисунок 2.1).

Ввиду того, что ЗАО  «АКБ «БЕЛРОСБАНК» обладает лицензией  на привлечение денежных средств  физических лиц, его собственный  капитал необходимо сравнить с нормативным  значением – 25 млн евро (или 100 млрд р. по состоянию на 01.01.2010г.).  Как  видно из рисунка, капитал банка  не только удовлетворяет требованиям  Национального банка Республики Беларусь, но и превышает нормативные  значения по собственному капиталу.

 

Рисунок 2.1 – Динамика состава и структуры ресурсной базы ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК»

Примечание - Источник: собственная  разработка

 

В таблице 2.3 проанализируем подробнее, чем было обеспечено изменение капитала банка.

 

Таблица 2.3 - Состав и структура собственного капитала ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК»

Собственный капитал	01.01.2008г.		01.01.2009г.		01.01.2010г.		Изменение (+,-) млн. руб (гр.6-гр.2)	Темп прироста %
	сумма, млн. руб.	уд. вес,%	сумма, млн. руб.	уд. вес,%	сумма, млн. руб.	уд. вес,%
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.Уставный фонд	22490,0	60,5	43985,5	63,1	71253,0	59,3	48763,0	216,8
2.Резервный фонд	3373,5	9,1	6597,8	9,5	6597,8	5,5	3224,3	95,6
3.Накопленная прибыль	11042,5	29,7	18886,9	27,1	41525,8	34,6	30483,3	276,1
4.Фонд переоценки статей баланса	266,9	0,7	266,9	0,4	711,5	0,6	444,6	166,6
Итого собственный капитал банка	37172,9	100,0	69737,1	100,0	120088,1	100,0	82915,2	223,1

Примечание - Источник: собственная  разработка на основе приложения А

 

Из данных таблицы видно, что в анализируемом периоде  ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК» продолжил  работу по наращиванию капитала в  целях обеспечения финансовой устойчивости, надежности, защиты интересов акционеров и вкладчиков, укрепления доверия  партнеров и увеличения ресурсной  базы.

Основной удельный вес  в структуре собственного капитала принадлежит уставному фонду  – 59,3% по состоянию на 01.01.2010г. За анализируемый  период уставный фонд вырос с 22490 млн  р. до 71253  млн р., увеличившись на 48763 млн р. или более чем в 2 раза. Вместе с тем его удельный вес  в общем объеме ресурсов снизился, что связано с диверсификацией. Рост уставного фонда обусловлен выпуском и продажей пакета акций  ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК».

Удельный вес резервного фонда  банка в составе собственного капитала составил 5,5% по состоянию  на начало 2010 года. Резервы занимают важное место в системе финансовых отношений в сфере банковской деятельности, т.к. его создание диктуется наличием в ней рисков. Основная цель его создания - удержать часть прибыли от немедленного распределения, сохранив ее для решения перспективных, часто недостаточно определенных финансовых проблем.