Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Июня 2013 в 15:39, дипломная работа
Целью является оценка и анализ эффективности системы управления банковскими рисками как в одной кредитной организации, так и в банковской системы в целом. Задачи: определение понятия риск-менеджмент, типичных банковских рисков, политики управления ими на основе нормативно – правовой базы, регулирующей управление банковскими рисками; оценке и анализу политики управления банковскими рисками в кредитных организациях, на примере Открытого Акционерного Общества «МИнБ»; оценке основных видов банковских рисков банковского сектора Российской Федерации; необходимость формирования риск-менеджмента; определению значимости системы управления банковскими рисками для России и перспективы развития в соответствии с зарубежным опытом;
формированию выводов и предложений по управлению рисками в банках
Введение…………………………………………………………………………………………. 3
Раздел 1 Риск-менеджмент, как составная часть финансового банковского менеджмента……………………………………………………………………………………… 5
1.1.Нормативно- правовая база управления банковскими рисками …………………………. 5
1.2.Характеристика системы риск-менеджмента ……………................................................... 5
1.3.Основные виды рисков в банковской деятельности…………………………………........ 6
1.4.Зарубежная практика управления рисками………………………………………………… 9
Раздел 2.Анализ методов управления и оценки качества риск-менеджмента в банковской деятельности……………………………………………………………………………………… 11
2.1. Внутрибанковская система управления рисками: её организация и структура……….. 11
2.2. Политика управления рисками в ОАО «МИнБ»………………………………………….. 12
2.3. Анализ системы риск-менеджмента в кредитной организации, ее оценка……………… 14
2.4. Методы и инструменты риск-менеджмента в ОАО «МИнБ»……………………………. 18
Раздел 3. Основные направления развития системы управления банковских рисков……. 20
3.1.Современные проблемы управления банковскими рисками в кредитной организации... 20
3.2.Новые подходы к управлению рисками в кредитных организациях Российской
Федерации……………………………………………………………………………………….. 22
Заключение………………………………………………………………………………………. 25
Библиографический список…………………………………………………………………….. 27
Приложения ……………………………………………………………………………………… 29
Приложение 1: Нормативно-правовая база управления банковскими рисками…………….. 30
Приложение 2: Иерархия внутренней нормативной базы, регламентирующий процесс управления банковскими рисками……………………………………………………………… 32
Приложение 3: Структурная сема риск-менеджмента………………………………………… 33
Приложение 4:Классификация банковских рисков………………………………………………. 34
Приложение 5: Классификация банковских рисков в зависимости от уровня расположения источников их расположения………………………………………………….. 35
Приложение 6: Классификация банковских рисков………………………………………….. 36
Приложение 7: Уровни тактического управления банковскими рисками…………………… 37
Приложение 8: Сертификат качества системы риск менеджмента…………………………... 38
Приложение 9: Принципы отличия Соглашения Базель I от БазельII……………………….. 39
Приложение 10: Информация об основных результатах анкетирования кредитных организаций по вопросам стресс-тестирования в 2008 году………………………………….. 40
· риск ликвидности внешней торговли и инвестиций, платежного баланса;
· отказ от выполнения обязательств;
· невыполнение обязательств в будущем;
· пересмотр договора;
· пересмотр плана;
· изменение стоимости инвалютных активов и пассивов в национальной денежной единице.
Организационные риски включают:
· отсутствие квалифицированного персонала;
· отсутствие или недостаток коммерческой и финансовой информации и пр.
Внешние риски в своей
совокупности обычно характеризуются
также пространственным аспектом, означающим,
что различным (регионам) республикам),
разным странам или группам стран
в каждый данный момент присущи особое
сочетание и специфическая мера
остроты внешних рисков, обусловливающие
особую привлекательность или
Сравнительная оценка рисков при инвестировании в экономику различных стран приведена ниже (данные получены исследовательской группой журнала The Economist на основе 27 факторов (политическая стабильность, экономическая политика, рост ВНП и др.) по 82 странам мира, максимальный риск- 100% (на начало 1997 года):
CХЕМА 1
100%
95%
80%
70%
67%
67%
61%
60%
58%
58%
58%
58%
53%
53%
44%
40%
39%
36%
33%
33%
30%
30%
20%
19%
12%
Риски состава клиента
связаны с маркетингом
Степень банковского
риска, как видно из
Полный риск предполагает
потери, равные банковским вложениям
в операцию. Так, сомнительный
или потерянный кредит
Умеренный риск (до 30%)
возникает при не возврате
небольшой части основного
Низкий риск - незначительный риск, позволяющий банку не только покрыть потери, но и получить высокие доходы.
Одна и та же операция
может быть связана с
ТАБЛИЦА 2
Клиент 1
Клиент 2
Давно действующая фирма
Новая фирма
Хорошо подобранная команда руководителей
Один предприниматель
Обширный рынок продукции (продовольствие)
Специализированный рынок продукции (электроника)
Клиенты в России
Клиенты за рубежом
Риск небольшой (низкий)
Риск повышенный (умеренный или полный)
Основные операции банка подвержены Прошлому и Текущему рискам, а в отдельных случаях и к риску Будущему. С текущими рисками связаны операции по выдаче гарантий, акцепту переводных векселей, продаже активов с правом регресса, операции по документарным аккредитивам и др. В то же время сама возможность получения оплаты за эти операции только через определенное время подвергает их и будущим рискам. Как правило, риск тем выше, чем длительнее время операции.
Наконец, риски бывают
открытые и закрытые. Открытые
риски не поддаются или слабо
поддаются предупреждению и
Также риски можно разделить по типу (виду банка). От вида банка зависит характерный для него набор рисков. Это надо понимать в том смысле, что хотя всем банкам присущи балансовые и забалансовые риски, риски финансовых услуг и внешние риски, их сочетание, основные зоны, размеры и приоритетные направления будут складываться по-разному в зависимости от преимущественной специализации банков, а значит, и по-разному характеризовать каждый вид банковской деятельности.
Так, для банков, широко
занимающихся аккумуляцией
Применительно к банку,
чьей определяющей
Банк, специализирующийся
на обслуживании
· экономические (риски изменения стоимости активов и пассивов из-за изменения курсов валют);
· перевода (риск различий в учете пассивов и активов в инвалютах);
· сделок (риск неопределенности стоимости сделки в будущем в национальной валюте);
· страховые;
· политические.
Степень банковского риска
учитывает полный, умеренный и
низкий риск в зависимости от расположения
по шкале рисков. Степень банковского
риска характеризуется
Обязательства коммерческих банков Российской Федерации объединяются в шесть групп, исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости. При этом отдельным категориям и группам активов присваиваются соответствующие поправочные коэффициенты или проценты. Группировка обязательств и степень риска представлена ниже:
ТАБЛИЦА 3
Группировка обязательств
Шкала риска
Операции с государственными ценными бумагами
0
Краткосрочные межбанковские депозиты
1
Остатки средств на корреспондентских счетах
1
Остальные операции
2
Особенностью нахождения
степени банковского риска
Попытки регламентации степени банковского риска по отдельным операциям должны носить гибкий характер. Так, если коммерческий банк, купивший акции АО “КАМАЗ” (имеющие товарное покрытие, достаточно высокую степень доходности, высокое качество технологии и котировку на бирже), отнесет эту покупку к операциям с высокой (70%) степенью риска (по операции и банку в целом) будет существенно завышен и далек от реальности. Следовательно, в каждом отдельном случае необходимо самостоятельное определение банками вероятности потери средств в результате той или иной операции.
Приведенная классификация
и элементы, положенные в основу
экономической классификации, имеют
целью не столько перечисление всех
видов банковских рисков, сколько
демонстрацию наличия определенной
системы, позволяющей банкам не упускать
отдельные разновидности при
определении совокупного
1.2.3. МЕТОДЫ РАСЧЕТА РИСКОВ
Критерии (показатели) степени
риска и методы их расчета.
Вложению капитала всегда
Финансовый риск, как и
любой другой, определяется математически
выраженной вероятностью наступления
потери, которая опирается на статистические
данные и может быть рассчитана с
достаточно высокой точностью. Чтобы
количественно определить величину
финансового риска, необходимо знать
все возможные последствия
Строго говоря, при всесторонней оценке риска следовало бы устанавливать для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь соответствующую вероятность возникновения такой величины. При этом исходной стадией оценки должно стать построение кривой (таблицы) вероятностей получения определенного уровня прибыли (убытка). Но применительно к деятельности коммерческих банков это чаще всего чрезвычайно сложная задача. Поэтому на практике ограничиваются упрощенными подходами, оценивая риск по одному или нескольким показателям, представляющим обобщенные характеристики, наиболее важные для вывода о приемлемости риска.
Информация о работе Совершенствование внутрибанковских систем