Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Июня 2013 в 15:39, дипломная работа
Целью является оценка и анализ эффективности системы управления банковскими рисками как в одной кредитной организации, так и в банковской системы в целом. Задачи: определение понятия риск-менеджмент, типичных банковских рисков, политики управления ими на основе нормативно – правовой базы, регулирующей управление банковскими рисками; оценке и анализу политики управления банковскими рисками в кредитных организациях, на примере Открытого Акционерного Общества «МИнБ»; оценке основных видов банковских рисков банковского сектора Российской Федерации; необходимость формирования риск-менеджмента; определению значимости системы управления банковскими рисками для России и перспективы развития в соответствии с зарубежным опытом;
формированию выводов и предложений по управлению рисками в банках
Введение…………………………………………………………………………………………. 3
Раздел 1 Риск-менеджмент, как составная часть финансового банковского менеджмента……………………………………………………………………………………… 5
1.1.Нормативно- правовая база управления банковскими рисками …………………………. 5
1.2.Характеристика системы риск-менеджмента ……………................................................... 5
1.3.Основные виды рисков в банковской деятельности…………………………………........ 6
1.4.Зарубежная практика управления рисками………………………………………………… 9
Раздел 2.Анализ методов управления и оценки качества риск-менеджмента в банковской деятельности……………………………………………………………………………………… 11
2.1. Внутрибанковская система управления рисками: её организация и структура……….. 11
2.2. Политика управления рисками в ОАО «МИнБ»………………………………………….. 12
2.3. Анализ системы риск-менеджмента в кредитной организации, ее оценка……………… 14
2.4. Методы и инструменты риск-менеджмента в ОАО «МИнБ»……………………………. 18
Раздел 3. Основные направления развития системы управления банковских рисков……. 20
3.1.Современные проблемы управления банковскими рисками в кредитной организации... 20
3.2.Новые подходы к управлению рисками в кредитных организациях Российской
Федерации……………………………………………………………………………………….. 22
Заключение………………………………………………………………………………………. 25
Библиографический список…………………………………………………………………….. 27
Приложения ……………………………………………………………………………………… 29
Приложение 1: Нормативно-правовая база управления банковскими рисками…………….. 30
Приложение 2: Иерархия внутренней нормативной базы, регламентирующий процесс управления банковскими рисками……………………………………………………………… 32
Приложение 3: Структурная сема риск-менеджмента………………………………………… 33
Приложение 4:Классификация банковских рисков………………………………………………. 34
Приложение 5: Классификация банковских рисков в зависимости от уровня расположения источников их расположения………………………………………………….. 35
Приложение 6: Классификация банковских рисков………………………………………….. 36
Приложение 7: Уровни тактического управления банковскими рисками…………………… 37
Приложение 8: Сертификат качества системы риск менеджмента…………………………... 38
Приложение 9: Принципы отличия Соглашения Базель I от БазельII……………………….. 39
Приложение 10: Информация об основных результатах анкетирования кредитных организаций по вопросам стресс-тестирования в 2008 году………………………………….. 40
Таким образом, разработка системы лимитов на операции банков, является одним из важнейших методов управления рисками, ведущими к их снижению.
Выявление и измерение
риска. Крайне важной процедурой является
количественное определение уровня
риска, допустимого для отдельных
операций, направлений банковской деятельности,
организационных направлений, а
также всего финансового
Охарактеризуем процесс ценообразования на кредиты с учетом риска. Процесс выявления риска предполагает установление кредитных рейтингов. Оценивая уровень риска по конкретному кредиту, руководство банка должно быть способно установить процентную ставку, другими словами, получить компенсацию за принятие риска. В плане заемщиков (потребителей кредитов) – это индивидуальный подход к определению риска. Метод определения риска в рамках кредитного портфеля можно усовершенствовать путем присвоения рейтингов различным направлениям кредитования или отраслевой принадлежности заемщиков (например, промышленность, торговля, недвижимость).
Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банка. Изменение одного вида риска вызывает изменения почти всех остальных видов. Естественно, все это затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятия решения по его оптимизации, ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.
Поэтому выбор конкретного метода их уровня, подбор оптимальных факторов очень важны.
Заключение
Таким образом, в ходе проведенного исследования все поставленные в начале работы задачи были решены и цель достигнута.
В 2008 году российская банковская
система вынуждена
Проблема эффективности банковского риск-менеджмента обусловлена возрастающим влиянием денежно-кредитной политики государства на макроэкономические процессы. Особенно это влияние возрастает в период крупных структурных изменений в экономике, реализация которых давно объективно необходима в нашей стране. Без переноса приоритетов развития в нашей экономике на высокотехнологичные отрасли, их ускоренной модернизации и развития невозможно достижение нашей страной уровня развитых стран. Об этой наиважнейшей задаче для современного этапа развития России неоднократно упоминалось в Посланиях Президента РФ Федеральному собранию.
Решение этой проблемы потребует
существенной концентрации ресурсов страны,
ее интеллектуального и
Проведенный анализ уровней рисков Банка Москвы в 2008 году показал следующие результаты.
Риск ликвидности. На протяжении
всего 2008 года банком выполнялись все
обязательные нормативы ликвидности,
утвержденные ЦБ РФ, в связи, с чем
уровень риска ликвидности
Поддержанию необходимого уровня ликвидности способствовал рост ресурсов банка, а также высокий уровень ликвидных активов в структуре активов банка (из расчета ликвидности).
Ресурсы банка увеличились за 2008 год на 34,2 % (из расчета ликвидности). По состоянию на 01.01.09 показатель соотношения ликвидных и суммарных активов банка (при установленном ЦБ РФ нормативе – не менее 20 %) составил 41,4%[23].
Кредитный риск. На протяжении 2008 года банком выполнялись все нормативы ограничения кредитного риска, установленные ЦБ РФ. При выполнении всех обязательных нормативов кредитного риска, утвержденных ЦБ РФ, уровень кредитного риска признается приемлемым.
По состоянию на 01.01.09 доля проблемной задолженности (просроченной и пролонгированной) в общей кредитной задолженности клиентов и банков составила 0,7% при рекомендованном ЦБ РФ индикативном параметре не более 2,0%.
Страновой риск. В 2008 году банк осуществляет размещение денежных средств в странах, входящих в рейтинговые группы «А – D».
По состоянию на 01.01.09 основную долю занимали средства, размещенные в странах группы «А» - 74,0 % (в том числе, в Австрии – 29,6%, в Бельгии – 44,9 %). Страны группы «А» имеют наивысший уровень надежности, страновой риск отсутствует.
Валютный риск. В 2008 году банк
выполнял все установленные ЦБ РФ
нормативы ограничения
Процентный риск
На протяжении 2008 банк получал стабильный чистый процентный доход (разница между процентными доходами и процентными расходами). В декабре 2008 года банк заработал на 26,8% больше чистого процентного дохода, чем в январе 2008 года.
Поддержанию стабильного уровня чистого процентного дохода способствовала высокая доля активов и обязательств с фиксированной процентной ставкой.
По состоянию на 01.01.09 доля
активов с фиксированной
Операционный риск
В 2008 году Банк заработал прибыль 3 959,6 млн. руб., что больше более чем в 2 раза, чем в предыдущем году. При этом в 2008 году не выявлено каких-либо существенных потерь (убытков) от воздействия фактов операционного риска. Уровень операционного риска признается приемлемым.
Уровень покрытия рисков банка
Показатели уровня покрытия рисков в 2008 году значительно превышали установленные ЦБ РФ нормативы:
- достаточность основного капитала (норматив - не менее 4,0%) – 17,0% по состоянию на 01.01.09;
- достаточность нормативного капитала (норматив – не менее 8,0%) – 29,4 % по состоянию на 01.01.09.
Нормативный капитал банка вырос на 32,9% в 2008 году, что выше, чем рекомендованный ЦБ РФ параметр на 2008 год (не менее 21,0%).
Уровень рентабельности капитала составил 17,3%, что так же выше, чем рекомендованный ЦБ РФ параметр на 2008 год (не менее 8,0%).
В настоящее время Россия находится на пути вступления в глобальную финансовую систему, что потребует не только от банковского менеджмента действовать по западным стандартам корпоративного управления, но и от органов денежно-кредитного регулирования соответствующих шагов, направленных на приведение в соответствие применяемых инструментов денежно-кредитной политики современным условиям развития рыночной экономики и финансовых рынков.
Список используемых источников
Нормативно-правовые источники
1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. № 17–ФЗ (с изменениями и дополнениями).
2. Федеральный закон
РФ «О Центральном банке
Учебники, монографии, брошюры
3. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. - М.: Мысль, 2008.
4. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008.
5. Банки и банковское дело: Учебник / Под ред. Балабанова И.Т. - СПб., 2008.
6. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. - М., 2007.
7. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2008.
8. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М., 2009.
9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Колесникова В.И. - М., 2006.
10. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М., 2008.
11. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М., 2007.
12. Бочаров В.В.Финансовый менеджмент.- СПб.: Питер, 2007.
13. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М., 2006.
14. Грабова. П.Г., Петрова С.Н. Романова К.Г. и др. Риски в современном мире. – М.: Омега, 2008.
15. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие. – Мн.: Новое знание, 2007.
16. Коттер Р. Коммерческие банки. - М., 2007.
17. Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. - Саратов, 2008.
18. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. – М., 2009.
19. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М., 2006.
20. Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М., 2008.
21. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М., 2007.
22. Общая теория денег и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008.
23. Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка. - М., 2008
24. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М., 2008.
25. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д., 2007.
26. Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М., 2008.
27. Тасунян И. Банковское дело и банковское законодательство. - М., 2009.
28. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М., 2008
29. Хохлов Н.В. Управление риском. - М.: Феникс, 2007.
Периодические издания
30. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. 2008. № 1. С. 15-19.
31. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. 2008. № 12. С. 45–54.
32. Горчаков А.А., Половников
В.А. Тенденции развития
33. Егоров А.Е. Проблемы
деятельности коммерческих
34. Казьмин А. И. Сбербанк России: надежность и динамизм // Деньги и кредит. 2008. № 6. С. 24-29.
35. Минина Т.Н. Электронные банковские услуги // Банковские услуги. 2007. № 7. С. 31-35.
36. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. 2008. № 10. С. 15-19.
37. Обухов Н.П. Кредитный рынок и денежная политика // Финансы. 2007 № 2.
38. Петров И. Банковский менеджмент: связь с кредитной политикой // Банковские технологии. № 6. 2008 С. 32-42.
39. Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств // Бухгалтерия и банки. 2009. № 4.
40. Ходжаева И.В. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений // Банковское дело. 2008. № 3. С. 32-36.
Электронные ресурсы
41. Сайт Банка Москвы. Режим доступа – www.ru
[1] Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д., 2007. - С. 89
[2] Общая теория денег и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008. – С. 76
[3] Общая теория денег и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008. – С. 89
[4] Петров И. Банковский менеджмент: связь с кредитной политикой // Банковские технологии. № 6. 2008 С. 32-42. – С. 33
[5] Там же – С. 34
[6] Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М., 2007. – С. 66
[7] Грабова. П.Г., Петрова С.Н. Романова К.Г. и др. Риски в современном мире. – М.: Омега, 2008. – С.77
[8] Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. 2008. № 12. С. 45
[9] Егоров А.Е. Проблемы
деятельности коммерческих
[10] Егоров А.Е. Проблемы
деятельности коммерческих
[11] Там же – С.5
[12] Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. - Саратов, 2008. – С.54
[13] Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М., 2008. – С.54
[14] Сайт Банка Москвы .Режим доступа – www.bm.ru
[15] Там же.
[16] Сайт Банка Москвы .Режим доступа – www.bm.ru
[17] Сайт Банка Москвы .Режим доступа – www.bm.ru
[18] Здесь и далее источник: Банк Москвы. Годовой отчет за 2008 г.
[19] Сайт Банка Москвы .Режим доступа – www.bm.ru
[20] Сайт Банка Москвы .Режим доступа – www.bm.ru
[21] Сайт Банка Москвы .Режим доступа – www.bm.ru
[22] Там же
[23] Сайт Банка Москвы .Режим доступа – www.bm.ru
TOC o "1-3" ВВЕДЕНИЕ......................
ГЛАВА I РИСК КАК ОБЪЕКТИВНАЯ
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
Информация о работе Совершенствование внутрибанковских систем