Совершенствование внутрибанковских систем

 

1.1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ РИСКОВ  КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ  И ИХ СОДЕРЖАНИЕ         GOTOBUTTON _Toc430174648   PAGEREF _Toc430174648 6

 

1.1.1. СУЩНОСТЬ,СОДЕРЖАНИЕ И ВИДЫ РИСКОВ...............................  GOTOBUTTON _Toc430174649   PAGEREF _Toc430174649 6

 

1.1.2. СПОСОБЫ ОЦЕНКИ СТЕПЕНИ  РИСКА.........................................  GOTOBUTTON _Toc430174650   PAGEREF _Toc430174650 12

 

1.2. БАНКОВСКИЕ РИСКИ...............................................................................  GOTOBUTTON _Toc430174651   PAGEREF _Toc430174651 13

 

1.2.1. ПОНЯТИЕ РИСКОВ,КЛАССИФИКАЦИЯ.........................................  GOTOBUTTON _Toc430174652   PAGEREF _Toc430174652 13

 

1.2.2. ПРИНЦИПЫ КЛАССИФИКАЦИИ  РИСКОВ......................................  GOTOBUTTON _Toc430174653   PAGEREF _Toc430174653 14

 

1.2.3. МЕТОДЫ РАСЧЕТА РИСКОВ.........................................................  GOTOBUTTON _Toc430174654   PAGEREF _Toc430174654 26

 

ГЛАВА II  УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ................................................................  GOTOBUTTON _Toc430174655   PAGEREF _Toc430174655 27

 

2.1.ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ  РИСКАМИ.........................................  GOTOBUTTON _Toc430174656   PAGEREF _Toc430174656 29

 

2.1.1. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ  РИСКАМИ................................................  GOTOBUTTON _Toc430174657   PAGEREF _Toc430174657 30

 

2.2.УПРАВЛЕНИЕ ВАЛЮТНЫМИ  РИСКАМИ.................................................  GOTOBUTTON _Toc430174658   PAGEREF _Toc430174658 32

 

2.2.1.ИЗМЕРЕНИЕ И ОГРАНИЧЕНИЕ  ВАЛЮТНОГО РИСКА.......................  GOTOBUTTON _Toc430174659   PAGEREF _Toc430174659 33

 

2.2.2.ПРОЦЕНТНЫЙ РИСК И  ЛИКВИДНОСТЬ............................................  GOTOBUTTON _Toc430174660   PAGEREF _Toc430174660 34

 

2.2.3.КРЕДИТНЫЙ РИСК..............................................................................  GOTOBUTTON _Toc430174661   PAGEREF _Toc430174661 34

 

2.2.4.СТРАНОВОЙ РИСК..............................................................................  GOTOBUTTON _Toc430174662   PAGEREF _Toc430174662 35

 

2.3. УПРАВЛЕНИЕ ПРОЦЕНТНЫМ  РИСКОМ.................................................  GOTOBUTTON _Toc430174663   PAGEREF _Toc430174663 36

 

2.3.1.ХЕДЖИРОВАНИЕ.................................................................................  GOTOBUTTON _Toc430174664   PAGEREF _Toc430174664 37

 

2.4. УПРАВЛЕНИЕ СТРАНОВЫХ  РИСКОМ....................................................  GOTOBUTTON _Toc430174665   PAGEREF _Toc430174665 42

 

2.5. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ  РИСКОМ....................................................  GOTOBUTTON _Toc430174666   PAGEREF _Toc430174666 46

 

2.6.УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ  ПОРТФЕЛЕМ..............................................  GOTOBUTTON _Toc430174667   PAGEREF _Toc430174667 57

 

2.7. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ  ЛИКВИДНОСТИ..............................................  GOTOBUTTON _Toc430174668   PAGEREF _Toc430174668 63

 

2.8. Зарубежный опыт управления  банковскими рисками.....................  GOTOBUTTON _Toc430174669   PAGEREF _Toc430174669 65

 

ГЛАВА III  МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ..........................................................................................................................  GOTOBUTTON _Toc430174670   PAGEREF _Toc430174670 71

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.....................................................................................................  GOTOBUTTON _Toc430174671   PAGEREF _Toc430174671 91

 

4. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ  ЛИТЕРАТУРЫ.............................................  GOTOBUTTON _Toc430174672   PAGEREF _Toc430174672 93

 

ПРИЛОЖЕНИЯ....................................................................................................  GOTOBUTTON _Toc430174673   PAGEREF _Toc430174673 95

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

  Банки - центральные  звенья в системе рыночных  структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального  создания рыночного механизма.  Процесс экономических преобразований  начался с реформирования банковской  системы. Эта сфера динамично  развивается и сегодня.

 

  Длительное время банки  были государственными органами  и выступали одной из “несущих  конструкций” административно-командной  системы управления экономикой. В результате организация банковского  дела в стране утратила традиции  и опыт российских банков. Сегодня,  строя рыночную экономику мы  вынуждены  в короткие сроки  выйти на уровень современного  мирового уровня организации  банковского дела.

 

  Коммерциализация отечественной  банковской системы, обострение  конкуренции между финансовыми  институтами влекут за собой  необходимость познания и применения  на практике позитивного опыта,  который накоплен банками в  развитых странах.

 

  За последнее время  произошли значительные сдвиги  в становлении банковской системы  России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления  банковской специализации, завершился  раздел клиентской базы между  финансовыми институтами.

 

  Современная банковская  система это важнейшая сфера  национального хозяйства любого  развитого государства. В последние  годы она претерпела значительные  изменения. Модифицируются все  компоненты банковской системы.

 

  Вступление России  в рынок в значительной мере  связано с реализацией потенциала  кредитных отношений. Поэтому  одним из обязательных условий  формирования рынка является  коренная перестройка денежного  обращения и кредита. Главная  задача реформы максимальное  сокращение централизованного перераспределения  денежных ресурсов и переход  к преимущественно горизонтальному  их движению на финансовом  рынке. Создание финансового рынка  означает принципиальное изменение  роли кредитных институтов в  управлении народным хозяйством  и повышение роли кредита в  системе экономических отношений.

 

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности  ее функционирования, создание необходимой  инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего  развития кредитных отношений.

 

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

 

Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое и  цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем  экономическом пространстве.

 

Когда, на каком этапе может  возникнуть риск. Существует две точки  зрения рассмотрения рисков: 1) одинарный  риск (где любой актив рассматривается  в отдельности; 2) портфельный риск, где актив является частью какого-либо портфеля. С другой точки зрения существуют только портфельные риски, поскольку банки стремятся к  диверсификации своих активов, поэтому  нельзя рассматривать каждый актив  в отдельности.

 

Управление рисками является основным в банковском деле.Хотя первоначально банки только принимали депозиты,они быстро созрели,став посредниками при передаче средств,тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом,по которому судили о качестве и о работе банка.Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском,потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свимдетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов.

 

Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры;хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и,что наиболее важно,-хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

 

Принятие рисков-основа банковского дела.Банки имеют успех только тогда,когда принимаемые риски разумны,контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы,в основном кредиты,должны быть достаточно ликвидны для того,чтобы покрыть любой отток средств,расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.

 

Цель данной работы проанализировать теорию банковских рисков, определить виды рисков, определить методы управления и оценки рисков. Выделить наиболее эффективные методы управления рисками, применение этих методов в банковской системе современной России. Выявить  проблемы управления рисками, связанные  с профессиональной банковской и  российской общегосударственной спецификой, выявить методы совершенствования  банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента  в управлении рисками.

 

Итак, в данной дипломной  работе на основе зарубежного и российского  опыта будут рассмотрены методы управления рисками, позволяющие их максимально  уменьшить. Несколько  подробнее будут изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки и технико-экономического обоснования  кредита и анализа учетной  политики предприятия, т. к. с данными  вопросами мне приходилось встречаться  в ходе моей преддипломной практики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА  I          РИСК КАК ОБЪЕКТИВНАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  КАТЕГОРИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1.1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ РИСКОВ  КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ  И ИХ СОДЕРЖАНИЕ 

        1.1.1. СУЩНОСТЬ,СОДЕРЖАНИЕ И ВИДЫ РИСКОВ

 

  Под риском понимается  возможная опасность потерь, вытекающая  из специфики тех или иных  явлений природы и видов деятельности  человеческого общества. Риск- это  историческая и экономическая  категория.

 

  Как историческая категория,  риск представляет собой осознанную  человеком возможную опасность.  Она свидетельствует о том,  что риск исторически связан  со всем ходом общественного  развития.

 

  Развитие общества  согласно культурно-исторической  периодизации, разработанной Л.Морганом  и Ф.Энгельсом, прошло три эпохи:  дикость, варварство, цивилизацию,  каждая из которых, в свою  очередь, состоит из трех ступеней: низшая, средняя и высшая.

 

  Риск как историческая  категория возник на низшей  ступени цивилизации с появлением  чувства страха перед смертью.

 

  По мере развития  цивилизации появляются товарно-денежные  отношения, и риск становится  экономической категорией.

 

  Как экономическая  категория риск представляет  собой событие, которое может  произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой, положительный.

 

  В зависимости от  возможного результата (рискового  события) риски можно поделить  на две большие группы: чистые  и спекулятивные.

 

  Чистые риски означают  возможность получения отрицательного  или нулевого результата. Спекулятивные  риски выражаются в возможности  получения как положительного, так  и отрицательного результата. К  этим рискам относятся финансовые  риски, являющиеся частью коммерческих  рисков.

 

  В зависимости от  основной причины возникновения  рисков (базисный или природный  риск) они делятся на следующие  категории: природно-естественные  риски, экологические, политические, транспортные, коммерческие риски.

 

  К природно-естетственным рискам относятся риски, связанные с проявлением стихийных сил природы: землетрясение, наводнение, буря, пожар, эпидемия и т.п.

 

  Экологические риски  - это риски, связанные с загрязнением  окружающей Среды.

 

  Политические риски  связаны с политической ситуацией  в стране и деятельностью государства.  Политические риски возникают  при нарушении условий производственно-торгового  процесса по причинам, непосредственно  не зависящим от хозяйствующего  субъекта.

 

  К политическим рискам  относятся: 

 

·    невозможность  осуществления деятельности вследствие военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации и предприятий, введения эмбарго, из-за  отказа нового правительства выполнять принятые предшественниками обязательства  и т.п.;

 

·    введение отсрочки (моратория) на  внешние платежи  на определенный срок ввиду наступления  чрезвычайных обстоятельств (забастовка, война и т.д.);

 

·    неблагоприятное  изменение налогового законодательства;

 

·    запрет или ограничение  конверсии национальной валюты в  валюту платежа. В этом случае обязательно  перед экспортерами может быть выполнено  в национальной валюте, имеющей ограниченную сферу применения.

 

  Транспортные риски - это риски, связанные с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, самолетами и т.д.

 

  Коммерческие риски  представляют собой опасность  потерь в процессе финансово-хозяйственной  деятельности. Они означают неопределенность  результатов от данной коммерческой  сделки.

 

  По структурному признаку  коммерческие риски делятся: имущественные,  производственные, торговые, финансовые.

 

  Имущественные риски-  риски, связанные с вероятностью  потерь имущества предпринимателя  по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и  технологической системы и т.п.

 

  Производственные риски-риски,  связанные с убытком от остановки  производства вследствие воздействия  различных факторов и, прежде  всего с гибелью или повреждением  основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также  риски, связанные с внедрением  в производство новой техники  и технологии.

 

  Торговые риски представляют  собой риски, связанные с убытком  по причине задержки  платежей, отказа от платежа в период  транспортировки товара, недопоставки  и т.п.

 

  Финансовые риски связаны  с вероятностью потерь финансовых  ресурсов (т.е. денежных средств)