Управление коммерческим банком

1) предварительно  обсуждает все вопросы, подлежащие  рассмотрению общим собранием  акционеров и Наблюдательным  советом Банка, в том числе  годовые отчеты, включая годовой  бухгалтерский отчет Банка, подготавливает  по ним проекты соответствующих  решений, обеспечивает их реализацию;

2) обсуждает  отчеты руководителей подразделений  центрального аппарата Банка  и руководителей филиалов - территориальных  банков, а также отделений Банка  в городе Москве об итогах  деятельности за соответствующие  периоды и об итогах работы по конкретным направлениям банковской деятельности;

3) определяет  политику Банка в сфере управления  рисками, обеспечивает условия  для ее эффективной реализации, организует процесс управления  рисками в Банке, определяет  подразделения, ответственные за управление отдельными видами рисков;

4) организует  внедрение в практику работы  подразделений Банка наиболее  прогрессивных банковских технологий, осуществляет реализацию проектов  по комплексной автоматизации  банковских работ, обеспечивает  создание современной банковской инфраструктуры;

5) организует  и проводит в установленном  порядке работу по совершенствованию  сети филиалов и других обособленных  подразделений Банка, принимает  решения об изменении статуса,  наименования филиала; 

6) рассматривает и решает вопросы об участии и прекращении участия Банка в других организациях, за исключением принятия решения об участии в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

7) утверждает  процентные ставки по вкладам физических лиц;

8) рассматривает  состояние учета, отчетности и  внутреннего контроля в Банке,  заслушивает отчеты руководителей  филиалов и других обособленных  подразделений Банка по результатам  ревизий и проверок их деятельности, принимает решения по этим вопросам;

9) осуществляет  контроль за соблюдением подразделениями  Банка федеральных законов и  иных нормативных правовых актов; 

10) устанавливает  систему оплаты труда в Банке; 

11) рассматривает  вопросы об утверждении в должности  и освобождении от должности председателей территориальных банков, о предложениях по награждению наиболее отличившихся работников государственными наградами Российской Федерации и награждении работников наградами Банка;

12) утверждает  внутренние документы, регулирующие  текущую деятельность Банка, в том числе определяющие политику Банка в различных областях деятельности, управление банковскими рисками, работу коллегиальных рабочих органов Банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено к компетенции Общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка;

13) образует  коллегиальные рабочие органы, в  том числе коллегии, комитеты  Банка, утверждает положения о  них и устанавливает их компетенцию,  в том числе по утверждению  внутренних документов Банка,  определяющих правила, процедуры, порядок проведения банковских операций и других сделок, порядок взаимодействия структурных подразделений центрального аппарата Банка, его филиалов;

14) утверждает  положения о филиалах Банка; 

15) принимает  решение о назначении временного управления или уполномоченного представителя Банка по управлению филиалом (территориальным банком и отделением);

16) рассматривает  и решает другие вопросы деятельности  Банка.

 

1.2. Понятие организационной структуры коммерческого банка

 

Организационная структура - это совокупность подразделений банка, которые выполняют закрепленные за ними функции. Цель организационной структуры - управление функционированием банка. Финансовая структура позволяет выделить и эффективно управлять внутренними бизнесами банка, поэтому хозрасчетная модель может быть построена только на основе финансовой структуры.

Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права  и обязанности. Выбор оптимальной организационной структуры банка - важное условие эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основным критерием организационного построения банка является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

Организационную структуру банка формируют подразделения (управления) и службы. Управления банка  сформированы с учетом классификации  банковских операций по их функциональному  назначению. Так, операции банка по мобилизации и концентрации средств (пассивные операции банка) выполняются управлением депозитных операций, учетно-ссудные операции - кредитным управлением и т.д. Большое внимание коммерческий банк должен уделять вопросам организации хозрасчета в банке, рентабельности и ликвидности. Для этого формируются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующее воздействие на работу банка в целом.

Управление  прогнозирования деятельности банка  призвано реализовать управленческие функции банка с целью обеспечения основных принципов его деятельности - ликвидности, рентабельности и надежности. Это управление включает три основных подразделения (отдела), которые отражают главные направления в деятельности данного управления.

Центральным звеном в осуществлении активных операций банка выступает кредитное управление.

Банк может  предоставлять кредиты предприятиям и организациям различных отраслей народного хозяйства и другим банкам, включая свои филиалы, финансовым компаниям и населению. Специфика  источников формирования ссудного фонда, используемого для тех или иных кредитных операций, назначение и характер обеспечения выдаваемых кредитов, механизм предоставления и сроки кредитования, сфера использования и другие факторы обусловили создание в рамках кредитного управления шести отделов.

Отдел межбанковских  операций призван организовывать и  вести учет и анализ всех межбанковских  операций, прежде всего с Центральным  банком и с другими коммерческими  банками, а также с банками  своей системы (филиалами и отделениями).

Отдел нетрадиционных банковских операций, связанных с  кредитованием, предназначен для организации  таких операций банка, как, например, лизинг.

Важным звеном в коммерческом банке является валютное управление.

Специфика данного  управления обуславливает создание четырех отделов: аналитического отдела; отдела ведения валютных счетов и валютной позиции; отдела кассовых сделок; отдела срочных сделок, отдела международных расчетов, отделов счетов "ностро" и "лоро", отдела неторговых операций.

Управление  депозитных операций предназначено для учета и анализа привлеченных средств и собственного капитала банка.

Фондовый отдел  предназначен для учета и анализа  собственных средств банка.

Особое внимание в банке уделяется расчетно-кассовому  обслуживанию. Для этих целей в банке создается управление расчетно-кассового обслуживания, в функции которого входят:

- открытие и ведение счетов, осуществление расчетов;

- проведение кассовых операций.

Управление  филиалами банка - одна из важнейших  сфер банковской деятельности. В зависимости от статуса учреждения банка (представительство, отделение, филиал) по-разному будут определяться его функции и формы управления. Не все банковские операции можно осуществлять на уровне филиалов (операции с банками-корреспондентами, международные операции, инвестиционные и ряд других).[14]

Административно-хозяйственный  отдел, включая службы администрации, занимается строительством, планированием, приобретением, поддержанием и продажей банковских зданий, сооружений и оборудования. Совместно с отделом внедрения ЭВМ осуществляет разработку и внедрение электронных систем, оснащение банковских учреждений электронно-вычислительной и оргтехникой, ведет архив.

Одно из важнейших  направлений деятельности банка  в условиях рыночной экономики - маркетинг  банковских услуг.

Финансовая  структура - это совокупность центров  финансового учета банка, сгруппированных  в бизнес - направления и центры инфраструктуры.

При формировании финансовой структуры банка следует  четко определиться с таким центром  ответственности, как Казначейство, через которое будет происходить внутренняя покупка и продажа ресурсов.

Во-первых, Казначейство может быть как реально существующим подразделением банка, так и виртуальным.

Во-вторых, Казначейство может быть центром прибыли, а  может быть центром затрат, что зависит от принятой в банке системы внутреннего перераспределения ресурсов.

Если Казначейство является центром прибыли, то, покупая  и продавая ресурсы на внутрибанковском рынке, оно получает доход на разнице  между ставками привлечения ресурсов от "пассивных" центров и размещения ресурсов в "активные" центры. При этом на Казначейство относятся прямые и косвенные (распределяемые или аллокируемые) накладные расходы. В этом случае Казначейство образует отдельное бизнес-направление.

Если Казначейство - центр затрат, то в этом случае оно является виртуальным подразделением. При этом, покупая и продавая ресурсы, Казначейство дохода не получает, а является лишь балансирующим подразделением. Соответственно в бюджете Казначейства нет никаких дополнительных затрат и доходов, в том числе аллокированных. При этом Казначейство как центр затрат образует отдельный центр инфраструктуры.

Грамотно построенная  финансовая структура банка позволяет  эффективно управлять внутренними  хозрасчетными "бизнесами" по следующей технологии:

1. Через систему бюджетов центров ответственности для каждого бизнес - направления определяются плановые показатели их деятельности.
2. По истечении планового периода и учета фактического исполнения бюджетов, анализируются результаты работы каждого центра ответственности и его вклад в развитие "бизнеса".
3. Проводится сравнительная оценка рентабельности "бизнесов".
4. Принимается решение о развитии наиболее прибыльных бизнес - направлений.

Разумеется, приведенная  схема является примерной, так как  огромное влияние на структуру аппарата управления банка оказывают масштабы его деятельности, степень специализации, возможность совершать те или иные операции. В ряде случаев банк не выполняет тех или иных услуг, объем его операций слишком незначительный, чтобы формировать не только управления, но и отделы. Тогда в составе банковского аппарата создаются относительно небольшие группы работников, обслуживающих соответствующие стороны банковской деятельности. Приведенная схема показывает сам подход к комплектованию звеньев управления, принцип, основанный на функциональном назначении тех или иных административных подразделений. С позиции стратегии банка важно при этом так организовать управление, чтобы оно отвечало генеральной линии, сформированной на соответствующем этапе его развития.

 

 

2. СТРУКТУРА И ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОМ НА ПРИМЕРЕ СИБИРСКОГО БАНКА ОАО СБЕРБАНКА РОССИИ

 

2.1. Характеристика  и структура органов управления Сибирского Банка ОАО Сбербанка России

 

Сибирский Банк обслуживает территорию Новосибирской, Томской, Кемеровской области и  Алтайского края. Сибирский Банк обслуживает бюджетные счета на балансовых счетах 40302, 40401.

Сибирский Банк является одним из территориальных  банком Сберегательного банка России, то есть входит в единую организационную  структуру Сбербанка России и  осуществляет функции Сбербанка  РФ на территории Новосибирской, Томской, Кемеровской области и Алтайского края.

В своей деятельности Сибирский Банк руководствуется  законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка  Российской Федерации, носящими обязательный характер, Уставом Банка, а также Положением о территориальном банке  “Сбербанка России”.

Сибирский Банк не является юридическим лицом. Он вступает в хозяйственные, договорные, кредитно-расчетные  отношения от имени Сбербанка  России.

Сибирский Банк имеет отдельный баланс, являющийся неотъемлемой частью баланса Сбербанка России. В соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ, филиал в составе сводного баланса Сбербанка России обеспечивает:

- соблюдение экономических нормативов и показателей ликвидности;

- депонирование части привлеченных средств в фонде обязательных резервов, предусмотренных действующим в РФ законодательством о банках;

- создание внутри банковских резервов и страховых фондов.

Ответственность по обязательствам территориального банка  несет Сбербанк России. Сибирский  Банк может по доверенности Сбербанка  России приобретать имущественные  и личные неимущественные права  и нести обязанности.