Управление коммерческим банком

Целями и  предметом деятельности банка является:

• привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (клиентов) и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности;
• осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;
• осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;

В рамках работы по реализации задач, поставленных в  Концепции развития Сбербанка России до 2014 года, принято решение о  совершенствовании существующей филиальной сети банка. Таким образом, дальнейшее развитие получит практика объединения территориальных банков Сбербанка России, основанная на переходе от действующего административно - территориального деления к формированию объединенных банков по сложившимся крупным экономико-географическим зонам. В основе данного процесса заложены принципы постепенности проводимых преобразований в сочетании с наибольшим учетом интересов всех клиентов Банка как физических, так и юридических лиц.

Число территориальных  банков Сбербанка России уменьшилось  с 71 до 17 территориальных банков. При этом сохранилась централизованная система управления территориальными банками и единая система управления рисками.

Объединение территориальных  банков позволило усилить их инвестиционный потенциал, обеспечить соответствие между  уровнем развития территориального банка и экономическим потенциалом региона, повысить качество обслуживания клиентов, а также создало новые возможности для совершенствования работы расчетной системы Банка, внедрения современных технологий и средств автоматизации, повышения эффективности управления отделениями и филиалами, активами и пассивами, сокращения административных расходов.

Результатом формирования объединенных территориальных банков стало расширение участия в значимых региональных инвестиционных проектах и программах экономического развития и, как следствие, создание новых рабочих мест в реальном секторе экономики. Были обеспечены условия для более эффективного обслуживания крупных региональных клиентов.

Трансформация филиальной сети Банка осуществляется таким образом, чтобы была сохранена структура финансовых связей с регионами и не подвергся изменению существующий порядок уплаты налогов в федеральный и местные бюджеты.

Собрание акционеров Сбербанка России приняло решение  об объединении территориальных  банков. Так в 2001 году появился Сибирский банк Сбербанка России с центром в г.Новосибирске, объединивший Новосибирский, Кемеровский и Томский Сбербанки и в дальнейшем и Алтайского края.

Рассмотрим аппарат управления:

Заместитель Председателя Розничный бизнес:

1. Управление планирования, контроля и качества клиентского обслуживания физ. лиц;

2. Управление обслуживания и продаж в сети ВСП;

3. Управление по работе с предприятиями, партнёрами и организации активных продаж;

4. Сектор по работе с состоятельными клиентами;

5. Отдел удалённых каналов обслуживания;

6. Операционное управление.

Заместитель Председателя Корпоративный бизнес:

1. Управление продаж и обслуживания для корпоративных клиентов и малого бизнеса;

2. Отдел клиентских менеджеров для крупнейших клиентов;

3. Управление кредитных продуктов;

4. Сектор оценки обеспечения и мониторинга залогов;

5. Отдел транзакционных продуктов;

6. Отдел планирования, контроля и качества клиентского обслуживания юр.лиц.

Заместитель Председателя Развитие и управление филиалами:

1. Отдел развития;

2. Отдел по реализации ПСС;

3. Отдел процессов и технологий;

4. Сектор управления филиальной сетью;

5. Отдел маркетинга.

Заместитель Председателя ИТ блок и Операционный блок:

1. Управление внедрения и сопровождения автоматизированных систем;

2. Управление технических средств и телекоммуникаций;

3. Сектор планирования и контроля операционной деятельностью;

4. Управление сопровождения и оформления банковских операций;

5. Управление кассовой работы;

6. Единый центр технического сопровождения устройств самообслуживания;

6. Центр сопровождения клиентских операций.

Заместитель Председателя Административный блок:

1. Управление инкассации;

2. Общий отдел;

3. Управление недвижимости и материально-технического обеспечения.

Заместитель Председателя Финансы  и риски:

1. Финансовое управление;

2. Управление рисков;

3. Отдел по обслуживанию на финансовых рынках;

4. Депозитарий;

6. Управление бухгалтерского учёта и отчётности.

Сибирский Банк Сбербанка России уже в течение  нескольких лет является лидером  на рынке вкладов, ему доверяют свои сбережения более 51% жителей региона. В настоящее время банк обслуживает более 13,6 миллионов счетов частных лиц. Общий объем средств, размещенных населением на счетах в Сибирском Сбербанке, составил в 2011 году более 97,9 млрд. руб.

В настоящее время одним из приоритетных направлений Сибирского Сбербанка является развитие системы Интернет-трейдинга, которая позволяет значительно повысить эффективность обслуживания клиентов банка, а также быстроту совершения операций на бирже ММВБ. Одна из важных сфер деятельности банка - оказание брокерских услуг, и доход от этого вида деятельности за 2011 год возрос на 35%.

Эмиссия банковских карт составляет в настоящее время  более 1,2 млн. штук, обслуживание по ним  ведется на 214 терминалах.

В 2011 году Сибирский банк Сбербанк России увеличил свою долю на рынке привлечения средств юридических лиц, аккумулировав 29,2% от совокупного объёма ресурсов размещённых корпоративными клиентами. На рынке вкладов населения доля Сибирского банка составляет 46,8%.

Кроме того Сибирский банк Сбербанк России продолжает сохранять лидирующие позиции на рынке кредитования в обслуживающем регионе. Доля на рынке кредитования населения составляет 33,3%. Доля Сибирского банка на рынке кредитования корпоративных клиентов составляет 24,3%.

За 2011 год Сибирский Банк Сбербанк России достиг следующих финансовых результатов:

Объём чистой прибыли на 1.01.2012 года составил 4,67 млрд. руб.;

Активы-нетто на 1.01.2012 года составили 233,4 млрд. руб.;

Объём средств  привлечённых от частных клиентов, увеличился за 2011 год на 4 млрд. руб. и на 1.01.2012 достиг 38,5 млрд. руб.;

Остаток ссудной  задолженности юридических лиц увеличился за 2011 год на 7,8 млрд. руб. и на 1.01.2012 года составляет 96 млрд. руб.;

Остаток ссудной  задолженности физических лиц увеличился за 2011 год на 6,2 млрд. руб. и на 1.01.2012 года - 69 млрд. руб.[16]

Доля кредитов, предоставленных юридическим лицам, составила 36,2%, удельный вес ссудного портфеля частных клиентов составил 29,1%.

Доля средств, привлечённых от частных клиентов, увеличилась за 2011 год на 6,1% и составила 60,6%, доля привлечённых средств юридических лиц выросла на 1,4% и составила по сравнению с 2010 годом увеличился на 7,6% до уровня 50%.

 

2.2. Оценка финансового состояния Сибирского Банка Сбербанк России

 

Объективная оценка финансового состояния банка - чрезвычайно  сложная задача, в решении которой  особое место занимает система показателей, комплексно характеризующих его  деятельность.

Произведем  оценку динамики валюты баланса Сибирского Банка Сбербанк России (Таблица 2.1.).

 

Таблица 2.1

Динамика валюты баланса Сибирского Банка Сбербанк России в 2010-2011 гг.

Показатель	2010г.	2011г.	Изменение,(+/-)	Темп роста, %
Валюта баланса, тыс. руб.	7 096 995 293	8 523 247 230	1 426 251 937	120,1

 

Валюта баланса Сибирского Банка Сбербанк России в 2011 году составили 8 523 247 230 тыс. руб. и по сравнению с 2010 годом увеличилась на 1 426 251 937 тыс. руб., что составляет 20,1%.

Так как активы бухгалтерского баланса банка равны  по сумме валюте баланса, рассмотрим структуру и динамику статей актива баланса Сибирского Банка Сбербанк России в 2010-2011 гг. в приложении А.

Таким образом, основное увеличение активов (на 20,1%), шло  за счет увеличения чистых вложений в  ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, которые увеличились почти в 2 раза и составили в 2011 году 31 509 445 тыс.руб. Следует отметить увеличение обязательных резервов на счетах в центральном банке на 14,9%, что очень резко оценивается для деятельности любого коммерческого банка, так как эти статьи актива баланса считаются наиболее ликвидными.

В структуре  активов бухгалтерского баланса  Сибирского Банка Сбербанк России основное место как в 2010,так и в 2011 годах занимают чистые ссудные задолженности, удельный вес данной статьи равен 72,7% и 67% соответственно, это положительно характеризует деятельность банка, так как эти активы относятся к приносящим доход (работающим) активам. В отношении доли наиболее ликвидных активов следует отметить, что удельный вес денежных средств и их эквивалентов в 2010 и 2011 годах равен 3,8% и 3,7% соответственно, а доля чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи - 15,2% и 17,2%., это так же положительно характеризует деятельность банка. Доля же остальных статей актива баланса не значительна - менее 5%. Таким образом, необходимо отметить, что структура активов бухгалтерского баланса Сибирского Банка Сбербанк России является эффективной.

Формирование  пассивов является базовой задачей  любого коммерческого банка, так как пассивы играют важную роль и с их помощью банки приобретают ресурсы для реализации своей деятельности. Именно поэтому анализ пассивов занимает особое место в анализе деятельности коммерческого банка.[11]

Рассмотрим  анализ динамики и структуры пассива бухгалтерского баланса Сибирского Банка Сбербанк России в разрезе анализа привлеченных средств (обязательств) и анализа собственного капитала.

Роль привлеченных и заемных средств банка исключительно  велика как для деятельности самого банка, так и для экономики в целом. Мобилизуя временно свободные средства на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают населения кредитом. Важность данных ресурсов для коммерческих банков объясняется тем, что привлеченные средства покрывают до 90% (а в отдельных банках и более) всей потребности в денежных средствах для осуществления банковских операций.

Итак, проанализируем привлеченные и заемные средства Сибирского Банка Сбербанк России. Приложение Б показывает структуру и динамику обязательств банка.

В Сибирском  Банке Сбербанк России доля обязательств составляет 87,7% на 2011 год, и 88,1% на 2010 год. Данный показатель рассчитывается путем деления суммы обязательств на валюту баланса и умножением полученного результата на 100:

об. банка = Общая  сумма обязательств/Валюта баланса * 100 %

Таким образом, в 2010 и 2011 годах более 80% операций банк осуществлял за счет привлеченных средств.

Из таблицы  видно, что в 2010 и в 2011 годах наибольший удельный вес в структуре обязательств занимают средства клиентов, который в 2010 году составил 86,4% и увеличился в 2011 году до 89,2%. Удельный вес средств кредитных организаций составляет 2,3% в 2010 году и 3,9% в 2011 году. Следует отметить увеличение доли выпущенных долговых ценных бумаг, которая в 2010 году составляла 1,9%, а в 2011 году 1,5%. Таким образом, перечисленные выше три статьи составляют более 90% обязательств Сибирского Банка Сбербанк России.

Эффективность использования обязательств банка  определяется по формуле:

КЭоб = Обязательствабанка/Общая  сумма кредитных вложений

за 2010 г.: 6 248 742 183/ 5 158 029 273= 1,2

за 2011 г.: 7 473 360 076/ 5 714 300 721= 1,3

В 2010 году 1,2 млн. руб. заемных и привлеченных средств банка приходится на 1 руб. кредитных вложений. В 2011 году данный показатель увеличивается до 1,3 млн. руб. что оценивается положительно, так как это свидетельствует о повышении эффективности использования обязательств.

Коэффициенты  рефинансирования рассчитываются как  отношение кредитов, полученных у  других банков (КБп), и следующих  величин:

общего объема кредитных вложений (КВ),т.е.

Кр1=КБп/КВ

за 2010 г.: 143 388 747/5 158 029 273 = 0,03

за 2011 г.: 291 093 913/5 714 300 721 = 0,05

выданным межбанковским  ссудам (КБв),т.е

Кр2=КБп/КБв

за 2010 г.: 143 388 747/85 334 400= 1,7

за 2011 г.: 291 093 913 /61 888 479 = 4,7

общего объема обязательств банка (О),т.е.

Кр3=КБп/О

за 2010 г.: 143 388 747 /6 248 742 183 = 0,02

за 2011 г.: 291 093 913/7 473 360 076 = 0,04

общего объема собственных  средств (СС),т.е.

Кр4=КБп/СС

за 2010 г.: 143 388 747/848 252 110 =0,2

за 2011 г.: 291 093 913/1 049 887 154= 0,3

суммы уставного фонда (УФ),т.е.

Кр5=КБп/УФ

за 2010 г.: 143 389 747/67 760 844= 2,1

за 2011 г.: 291 093 913/67 760 844= 4,3

общие валюты баланса (П(А)),т.е.