Особенности продаж при работе с корпоративными и индивидуальными клиентами

Все поступившие  в течение операционного дня  наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу банка и  зачислены на соответствующие счета  клиентов в тот же рабочий день.

Прием банком денежной наличности в послеоперационное  время производится вечерними кассами. Принятые вечерней кассой деньги должны быть зачислены на соответствующие  счета клиентов банка не позднее  следующего рабочего дня. При приеме денежной наличности непосредственно  от организации вноситель сдает деньги в вечернюю кассу также по объявлению на взнос наличными. Оформление объявления и прием денег от клиентов осуществляются аналогично порядку осуществления этих операций в операционное время банка. По окончании приема денег вечерней кассой кассир и операционный работник производят сверку их фактического наличия с данными приходных документов и кассового журнала по приходу и подписывают кассовый журнал. Наличные деньги, приходные кассовые документы, кассовый журнал и печать по окончании операций вечерней кассы хранятся в сейфе, который сдается под охрану. Утром следующего дня работники вечерней кассы принимают сейф от охраны и сдают деньги и приходные документы заведующему кассой под расписку в кассовом журнале.

Другой канал  поступления наличных денег в  банк -- через аппарат инкассации. Банк может осуществлять инкассацию и доставку своих денежных средств и ценностей, а также денежных средств и ценностей клиентов собственными силами и средствами либо на договорных условиях через специализированные службы инкассации, имеющие лицензию Банка России на проведение операций по инкассации .

Выдача наличных денег предприятиям и организациям производится по денежным чекам.

Денежные чеки являются бланками строгой отчетности и выдаются клиенту в виде чековых  книжек. Каждая выдача чековой книжки регистрируется операционным работником банка в регистрационной карточке клиента с указанием даты выдачи и номеров чеков с первого  до последнего. Заполненный денежный чек клиент предъявляет операционному  работнику. Тот проверяет правильность заполнения чека и сверяет соответствие печати и подписей должностных лиц  предприятия с образцами. В бланке чека должны быть указаны сумма, дата выписки чека, наименование получателя, счет, с которого снимаются деньги, и подпись чекодателя. Сумма прописью пишется без абзаца с заглавной  буквы. Свободные строки прочеркиваются, а на оборотной стороне денежного  чека клиент обязан указать, для какой  цели берутся деньги. Сведения о  назначении платежа на обороте денежных чеков также заверяются подписями  чекодателя Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2002.

Проверив правильность заполнения чека, операционный работник записывает сумму чека в кассовый журнал по расходу, отрезает от чека контрольную  марку и передает ее получателю денег  для предъявления в кассу, а сам  чек передает в расходную кассу.

Получив денежный чек, кассир проверяет правильность его заполнения.

Совершение операций, при которых клиент, не внося денег, предъявляет одновременно чек и  объявление на взнос наличными, не допускается.

Клиент имеет  право по своему желанию пересчитать  в банке полученные деньги полистно. Доставка денег в помещение для  их пересчета клиентами и пересчет осуществляются в присутствии одного из работников кассового подразделения  банка. Снятие денег со счета клиента  производится в день получения их в кассе банка.

Работа банка  с денежной наличностью по обслуживанию клиентов -- физических лиц, а также сотрудников самого банка производится по приходным и расходным кассовым ордерам. Приходный кассовый ордер используется, прежде всего, для приема наличных денег от населения, а также для внутренних операций самого банка, связанных с возвратом неизрасходованных денег, выданных под отчет работникам банка, погашением ими банковских ссуд и др. Выдача денег по расходным кассовым ордерам используется при погашении ценных бумаг банка, выдаче вкладов гражданам, выдаче под отчет работникам банка командировочных, при оплате представительских расходов.

1.2 Виды операций  с корпоративными клиентами

Все расчетные  отношения в Российской Федерации  построены на общих принципах, совершаются  по единым правилам, которые устанавливаются  законодательством Российской Федерации  и нормативными актами Банка России.

Первый принцип - списание денежных средств со счета  клиента производится на основании  распоряжения клиента.

Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается  лишь по решению суда, а также  в случаях, установленных законом  или предусмотренных договором  между банком и клиентом.

Второй принцип - свобода выбора субъектами рынка  форм безналичных расчетов и закрепления  их в хозяйственных договорах  при невмешательстве банка в  договорные отношения.

Этот принцип  направлен на утверждение экономической  самостоятельности всех субъектов  рынка, на организацию договорных и  расчетных отношений и на повышение  их материальной ответственности за результативность этих отношений. Банку  отводится лишь роль посредника в  платежах.

Третий принцип - срочность платежа. Он означает, все  расчеты должны осуществляться, строго исходя из сроков, предусмотренных  в хозяйственных, кредитных, страховых  договорах, трудовых соглашениях и  т.д.

Экономический смысл этого принципа заключается  в том, что получатель денежных средств  заинтересован не в зачислении их на свой счет вообще, т.е. когда бы то ни было, а именно в заранее оговоренный, твердофиксированный срок. Принцип  срочности платежа имеет важное практическое значение, так как предприятия  и другие субъекты рыночных отношений, располагая информацией о степени  срочности платежей, могут более  рационально построить свой денежный оборот, определить потребность в  заемных средствах и управлять  ликвидностью своего баланса Никитина Т. В. Банковский менеджмент. - СПб.: Питер, 2007.

Четвертый принцип - обеспеченность платежа. Платеж должен быть обеспечен настоящими или будущими поступлениями средств на счет плательщика  или наличием у него права на получение  кредита.

Принцип обеспеченности платежей создает гарантию платежа, укрепляет платежную дисциплину в хозяйстве, а, следовательно, платежеспособность и кредитоспособность всех участников расчетов.

Все принципы расчетов тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушение одного из них приводит к нарушению других принципов.

Расчеты между  юридическими лицами, а также расчеты  с участием граждан, связанные с  осуществлением ими предпринимательской  деятельности, производятся в безналичном  порядке. Расчеты между этими  лицами могут производиться также  наличными деньгами, если иное не предусмотрено  законом.

При осуществлении  безналичных расчетов допускаются  следующие формы расчетов:

платежные поручения;

чеки;

аккредитивы;

платежные требования;

инкассовые поручения;

расчеты с использованием пластиковых карт.

Предприятия могут  выбирать любую из установленных  форм расчетов, исходя из собственных  интересов. Банк не вправе препятствовать осуществлению расчетов по формам, предусмотренным в договоре контрагентов и вмешиваться в договорные отношения  клиентов. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем  средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном  законодательном порядке без  участия банков. Платежи производятся только при наличии на счетах плательщиков собственных средств, если иное не оговорено  в договоре между банком и владельцем счета.

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях в виде электронного платежного документа:

распоряжение  плательщика о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

распоряжение  получателя средств на списание денежных средств со счета плательщика  и их перечисление на счет, указанный  получателем средств.

Расчетные документы  должны содержать реквизиты в  соответствии с Положением Центрального банка РФ "О безналичных расчетах в Российской Федерации" N2-П от 03.10.2002г.

Расчетные документы  принимаются банками к исполнению при наличии на первом экземпляре двух подписей лиц, имеющих право  подписывать расчетные документы, заявленных в карточке с образцами  подписей и оттиска печати.

Все безналичные  расчеты производятся в порядке  очередности списания денежных средств.

Очередность списания денежных средств со счета регулируется ст. 855 ГК РФ. При наличии на счете  клиента денежных средств, достаточных  для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, их списание производится в порядке календарной  очередности поступления документа  Колосова А. Ф. О развитии банковского  сектора // Экономика строительства. -- 2005. -- № 7. -- С. 2 -- 15.

При недостаточности  средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

- в первую  очередь осуществляется списание  по исполнительным документам, предусматривающим  перечисление или выдачу денежных  средств со счета для удовлетворения  требований о возмещении вреда,  причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании  алиментов;

- во вторую  очередь производится списание  по исполнительным документам, предусматривающим  перечисление или выдачу денежных  средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда лицам, работающим по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому праву;

- третья очередь  фактически не применяется в  соответствии с постановлением  КС РФ от 23.12.1997г. N21-П;

- в четвертую  очередь производится списание  по платежным документам, предусматривающим  платежи в бюджет и государственные  социальные внебюджетные фонды,  уплачиваемые в составе единого  социального налога, в Государственный  фонд занятости населения Российской  Федерации и в Фонд социального  страхования Российской Федерации;

Расчетные документы  на списание сумм недоимок, пени и других финансовых санкций, поступающих в  доходы бюджетов всех уровней и в  государственные социальные внебюджетные фонды, следует исполнять в очередности, установленной для основного  платежа.

Перечисление  денежных средств на банковские счета  профсоюзов со счетов юридических лиц  производится одновременно с получением средств на заработную плату на основании  платежных поручений организаций;

В целях обеспечения  получения денежных средств на оплату труда работающим при отсутствии средств на счете предприятия, клиентом, в день получения предприятием средств  на заработную плату, представляется заявление  в произвольной форме с указанием  периода, за который производится выплата  заработной платы. Указанное заявление  помещается в картотеку для оплаты в установленной законодательством  очередности. При поступлении на счет средств, клиент предъявляет к  оплате денежный чек и в случае необходимости расчетные документы  на уплату платежей в бюджет и государственные  внебюджетные фонды. Банк не вправе выдавать своему клиенту - налогоплательщику  средств на оплату труда, если последний  не представил платежных поручений  на перечисление налога и обязательных платежей в государственные внебюджетные фонды, уплачиваемые в составе единого  социального налога.

Учитывая, что  форма документа, помещенного в  картотеку, не влияет на порядок исполнения расчетных документов из картотеки, помещение заявления в картотеку  неоплаченных расчетных документов позволит получать денежные средства по чеку в очередности, установленной  законодательством.

- в пятую очередь  производится списание по исполнительным  документам, предусматривающим удовлетворение  других денежных требований (списание  производится по исполнительным  документам, предусматривающим удовлетворение  требований, не относящихся к  1-й и 2-й группам очередности);

К таким документам относятся исполнительные документы  по взысканию денежных средств вследствие нарушения договорных обязательств.

- в шестую  очередь производится списание  по другим платежным документам  в порядке календарной очередности.

К данной группе очередности относятся платежи  по хозяйственной деятельности клиента (за электроэнергию, тепловую энергию, газ, услуги водоснабжения и др.)

Платежи в возмещение вреда здоровью и жизни, связанные  с производственным травматизмом, выплачиваемые  организацией добровольно, без исполнительного  листа, производятся в шестую очередность Гейвандов Я.А. Социальные и правовые основы банковской системы Российской Федерации. М.: Аванта+, 2003.

Списание средств  со счета по требованиям, относящимся  к одной очередности, производится в порядке календарной очередности  поступления документов.

Списание средств  со счета по требованиям, относящимся  к определенной группе, исполняются  после полного удовлетворения требований, находящихся в группах, имеющих  более высокий приоритет очередности.

При наличии  у клиента нескольких счетов установленная  очередность списания денежных средств применяется по каждому счету.