Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Июня 2012 в 07:56, дипломная работа
Цель исследования. Исследовать совершенствование взаимодействия предприятия ООО «Трансмастер» и страховых организаций.
В ходе написания выпускной квалификационной работы:
- изучены теоретические аспекты страхования организаций,
- рассмотрены на особенности взаимодействия предприятия ООО «Трансмастер» и страховых организаций,
- выявлены проблем при страховании предприятия,
Введение…………………………………………………………………………..4
Глава 1. Теоретические аспекты страхования организаций………………8
1.1 Понятие страхового рынка и страховой организации……………….8
1.2 Анализ страхового рынка России и города Миасса………………...29
1.3 Взаимодействие предприятий и страховых организаций………….52
Глава 2. Взаимодействие предприятия и страховой организации на примере ООО «Трансмастер»………………………………………………...63
2.1 Краткая характеристика ООО «Трансмастер»……………………...63
2.2 Анализ взаимодействия предприятия ООО «Трансмастер» и страховых организаций………………………………………………………….67
2.3 Анализ проблем при страховании ООО «Трансмастер»…………...98
Глава 3. Разработка рекомендаций направленных на совершенствование взаимодействия ООО «Трансмастер» и страховых организаций……...107
3.1 Разработка рекомендаций по совершенствованию взаимодействия ООО «Трансмастер» и страховой организации…………………………...….107
3.2 Оценка эффективности предложенные рекомендаций……………111
Заключение…………………………………………………………………….119
Список использованных источников………………………………………124
Автострахование на предприятии обеспечивает защиту автомобиля от всевозможных рисков. Ежедневно на городских дорогах и федеральных трассах происходят десятки аварий, виновником которой легко может стать любой автовладелец. Для того, чтобы обезопасить автомобилистов от необходимости возмещения причиненного ущерба и существует ОСАГО, являющееся на сегодняшний день обязательным видом автострахования.
Страхование, как основной метод управления риском, дает возможность предприятию для реализации своих целей, уверенность в будущем, обеспечивает возмещение убытков, а также создает механизмы для их предотвращения и уменьшения.
Итак нами, выявлены основные условия страхования для ООО «Трансмастер».
Объекты страхования:
1.Страхование зданий/строений, помещений. По настоящему страховому продукту можно застраховать:
- только конструктивные элементы здания/строения и инженерные коммуникации, предусмотренные проектом здания;
- -отделку помещений (внутреннюю и/или внешнюю)
- здание/строение и отделку помещений в нем (внутреннюю и/или внешнюю)
2.Страхование оборудования. По настоящему страховому продукту можно застраховать оборудование: производственное и технологическое.
Необходимо получить от Страхователя перечень страхуемого объекта с указанием наименования и описания, марки (модели), инвентарного (заводского) номера и страховой суммы в отношении каждого объекта, а также заполнить типовую форму Описи.
3.Страхование товарно-материальных ценностей. По настоящему продукту можно заключить договор страхования товарно-материальных ценностей:
- сырье, материалы;
- готовая продукция, продукция в незавершенном производстве;
- запасы товаров.
Итак, выделим положительные и отрицательные стороны взаимодействия ООО «Трансмастер» со страховыми организациями в таблице 17.
Таблица 17
Положительные и отрицательные стороны взаимодействия
Плюсы страхования | Минусы страхования |
Обеспечение социально - экономической стабильности | Риск потери значительных средств при наступлении страхового случая |
Безопасность, развитие предпринимательства | Существуют условия, прописанные в договоре страхования, снимающие полностью или частично ответственность страховой компании. В результате объем страхового возмещения может быть снижен до минимума. |
Реализация государственной политики социально - экономической защиты населения. Государственное регулирование деятельности страховых организаций | Расходы на саму страховку |
Эффективная защита имущественных интересов граждан и организаций от природных, экономических, техногенных и других рисков | Отсутствие страховки может привести к колоссальным, порой невосполнимым, финансовым потерям |
Активное кредитование среднего, мелкого предприятия и индивидуальных предпринимателей. Таким образом, развитие рынка страхования имущества юридических лиц стал развиваться с потребностью в кредитных ресурсах, т.е возможность ООО «Трансмастер» получить кредит на развитие | Риск недострахования: когда клиент, экономя на страховом взносе, заключает договор на сумму, заведомо меньшую, чем реальная цена страхуемого им имущества. |
Страхование имущества юридических лиц - самый динамично развивающийся сегмент страхового рынка. | Недоверие со стороны страхователей к страховым компаниям |
Страховые организации предлагают ООО «Трансмастер» выгодные комплексные программы страхования, привлекательные тарифы и программы, учитывающие специфику таких предприятий | Отсутствие свободных денежных средств на услуги страховых компаний |
Высокий опыт работы страховых организаций с крупными предприятиями, в т.ч. с ООО «Трансмастер» | Небольшой размер основных фондов: страховым компаниям порой невыгодно страховать мелкие компании, так как премии выходят маленькими, а расходы страховых компаний не сильно отличаются по сравнению с тем же страхованием среднего бизнеса
|
Продолжение Таблицы 17
Широкая сеть филиалов и представительств позволит ООО «Трансмастер» оперативно решать возникающие вопросы | Проблема с документацией (плохо ведется или не ведется совсем бухгалтерский учет, неясности со статусом имущества (кто является настоящим владельцем), в результате чего страховщики просто отказываются страховать «проблемные» компании |
Прочная система перестраховочной защиты позволит ООО «Трансмастер» эффективно оценить стоимость своего имущества |
|
Действующие страховые организации предлагают качественный сервис в области урегулирования убытков, в том числе полнотой и своевременностью выплат, что в кризисных условиях позволяет привлекать большое количество клиентов, ищущих надежную страховую защиту. |
|
Таким образом, для взаимодействия предприятий и страховых организаций характерны следующие тенденции:
- распространение видов страхования, страховые взносы по которым, включаются в себестоимость продукции (работ, услуг).
- на страховом рынке наблюдается активность со стороны страховых организаций, а не со стороны предприятий: преобладание предложения над спросом. Страховщики борются между собой за клиента, завлекая более низкими тарифами и разнообразным оказанием услуг.
- распространение схемного страхования, основной целью проведения которого является минимизация уровня налогообложения предприятий. В основном это затрагивает подоходный налог, уплачиваемый с заработной платы и прочих выплат в пользу работников, налог на добавленную стоимость, налог на прибыль.
- страхование предприятий не выполняет своих функции – защиты производственного процесса от различного рода неблагоприятных событий, предупреждения наступления рисковых событий, социального обеспечения работников предприятий.
- страхование имущественных интересов предприятий сегодня в разных формах способствует перераспределению ресурсов и безвозвратной перекачке денежных средств из реального сектора экономики в финансово-кредитный сектор.
2.3 Анализ проблем при страховании ООО «Трансмастер»
Рассмотрим некоторые отрицательные моменты при страховании, с которыми сталкивается ООО «Трансмастер».
Как уже было отмечено ООО «Трансмастер» предпочитает работать с крупными компаниями на страховом рынке, находящихся в первой десятке рейтинга. Однако у всех крупных компаний расширенная филиальная сеть, в том числе и в г. Миассе. Занимает много времени процесс согласования условий страхового полиса филиалом с главным офисом, который находится в г. Москве. Бывают и такие ситуации, когда филиал в г. Миассе согласовывает условия с филиалом, например в г. Екатеринбурге, а он уже с Офисом в г. Москве. У компании возникают проблемы с несвоевременным получением кредитных средств от банка, поскольку последний без страхового полиса кредит не выдает.
Страховые компании не стремятся покрывать эти риски или предлагают в ответ большие объемы имущества застраховать именно у них, наступление ущерба по которым минимален.
В своей деятельности предприятие использует страхование как один из наиболее эффективных способов управления рисками.
Для снижения влияния на финансово-хозяйственную деятельность предприятия негативных факторов, находящихся вне контроля предприятия, во всех договорах по основной деятельности предусматривается снижение ответственности предприятия при наличии форс-мажорных обстоятельств.
В то же время проводится ряд мероприятий, направленных на снижение вероятности наступления событий, которые могут негативно повлиять на деятельность предприятия. Для предотвращения потерь, связанных с перебоями поставки сырья, материалов и комплектующих, предприятие планирует создание обоснованного задела. Ведется работа по поиску потенциальных поставщиков используемых в производстве сырья и материалов. Диверсификация закупок значительно снижает риски предприятия, связанные с перебоями поставок. Снижение рисков предприятия за счет значительного увеличения количества покупателей продукции невозможно в связи со спецификой выпускаемой продукции.
В процессе анализа выявили основные негативные факторы, влияющие на сбыт продукции: конкуренция и падение производства как следствие экономического кризиса.
По нашему мнению, уменьшение влияния указанных факторов возможно через улучшение качества выпускаемой продукции, расширения ассортимента, грамотную ценовую политику, улучшение сервисного обслуживания.
В целях минимизации отраслевых рисков разработаны следующие действия: реализация долгосрочных программ производства, обеспеченных заключенными контрактами и разработка программ по снижению затрат на производство продукции, разработка инвестиционной политики в части технического и технологического перевооружения производственной базы в целях повышения конкурентоспособности предприятия.
Проанализировав кадровый состав предприятия, можно сказать, что он характеризуется нерациональной структурой, недостаточным количеством квалифицированных рабочих, ухудшающимися возрастными показателями, а финансовое состояние предприятия характеризуется как неудовлетворительное. В 2012 году продолжился рост цен на сырье, используемое в производстве ООО «Трансмастер». В связи с тем, что стоимость сырья и материалов составляет значительную долю в составе затрат предприятия, изменение цен значительно повлияло на себестоимость и финансовый результат деятельности предприятия.
Для предотвращения негативного влияния изменения цен поставщиков предприятие осуществляет мониторинг рынка сырья и материалов. Это позволяет выявлять новых потенциальных поставщиков для предотвращения зависимости от локального изменения цен. Предприятие ООО «Трансмастер» в своей деятельности окружено множеством рисков, как рыночного, так и природного характера, что может привести к полной или частичной утрате материальных ценностей.
В результате финансовое положение компании может существенно ухудшиться. На ООО «Трансмастер» выделяются следующие негативные моменты (риски):
- факторные риски основной производственной деятельности относятся недостаточный уровень технологической дисциплины, аварии, внеплановые остановы оборудования или прерывания технологического цикла предприятия из-за вынужденной переналадки оборудования (например, вследствие неожиданного изменения параметров сырья или материалов, используемых в технологическом процессе) и т.п.
- факторы риска вспомогательной производственной деятельности – это перебои энергоснабжения, удлинение по сравнению с плановыми сроками ремонта оборудования, аварии вспомогательных систем (вентиляционных устройств, систем водо- и теплоснабжения и т.п.), неподготовленность инструментального хозяйства предприятия к освоению нового изделия и др.
- В сфере обслуживающих производственных процессов предприятия факторами риска могут оказаться сбои в работе служб, обеспечивающих бесперебойное функционирование основного и вспомогательного производства, например авария или пожар в складском хозяйстве, выход из строя (полный или частичный) вычислительных мощностей в системе обработки информации. Причиной ухудшения экономического положения предприятия может стать недостаточная патентная защищенность продукции предприятия и технологии изготовления, позволившая конкурентам освоить выпуск аналогичной продукции.
- В сфере кадровых проблем возможно появление таких факторов риска, как неверная оценка необходимого периода подготовки и переподготовки кадров, отток квалифицированной рабочей силы вследствие локальных этнополитических конфликтов, природных катаклизмов, появления предприятий с более выгодными условиями оплаты труда в регионе и т.п.
- В сфере обращения деятельность предприятия может подвергнуться действию таких факторов, как нарушение предприятиями-смежниками согласованных графиков поставок сырья, комплектующих и т.п., немотивированный отказ оптовых потребителей вывезти или оплатить полученную готовую продукцию, банкротство или самоликвидация предприятий-контрагентов или деловых партнеров и в результате исчезновение поставщиков сырья или потребителей готовой продукции.
- На уровне принятия руководством стратегических решений можно выделить следующие внутренние планово-маркетинговые факторы риска:
- ошибочный выбор или неадекватная формулировка собственных целей предприятия;
- неверная оценка стратегического потенциала предприятия;
- ошибочный прогноз развития внешней для предприятия хозяйственной среды в долгосрочной перспективе и др.
- Производство и риск неотделимы друг от друга. Производственный риск - это, в первую очередь, риски технического состояния производства.
- В настоящее время высок износ основных фондов отрасли, причина которого в значительной мере связана с изменившимися возможностями предприятий обновлять основные фонды своими силами или привлеченными средствами. Сложившаяся тенденция физического и морального старения исследовательского, испытательного оборудования, а также технологического оборудования вызывает возрастание производственного риска. Кроме того, вследствие нарушений системы технического обслуживания и ремонта снизилась надежность оборудования, что приводит к отказам на уровне предельного состояния. Поэтому риски, связанные с неисполнением хозяйственных договоров, выделяются в отдельную группу. Среди таковых можно отметить риск отказа партнера от заключения договора после переговоров, риск возникновения дебиторской задолженности, риск заключения договора с неплатежеспособным партнером, риск заключения договора на условиях, отличающихся от обычных, и прочее.
Избавиться от ухудшения финансового состояния и предотвратить дополнительные расходы можно лишь при помощи страхования.
Центральное место в оценке предпринимательского риска занимают анализ и прогнозирование возможных потерь ресурсов при осуществлении предпринимательской деятельности.