Становление и развитие страховой компании как субьект страхового рынка в Республики Казахстан (на материалах страховой компании ОАО «БТ

В идеале значении данного коэффициента должно соответствовать или превышать размер прибыли, заложенной в тарифной ставке. Так, согласно расчетам полученные значения для рассматриваемых страховых компаний свидетельствуют о превышении размера прибыли.

При анализе эффективности страховых операций в расчетах были приняты лишь данные по страховым операциям (исключая инвестиционную, финансовую), как того требует последняя методика проведения анализа. В результате этой методики определяется финансовый результат от страховых операций. Данный показатель играет важную роль в принятии управленческих решений в организации, а также финансовом планировании, оценке и контроле хозяйственной деятельности филиалов и ее результатов. Наиболее высоким показателем отличилась АО «Страховая компания «Евразия» - 95%. Как показывает группа других рассчитанных для него коэффициентов, такой результат, возможно, связан с тем, что данная страховая компания постоянно стремится увеличивать собственное удержание, за счет увеличения объема собственных средств. Для сведения: собственный капитал АО «Страховая компания «Евразия» с начала 2004 г. по 01 сентября т.г. увеличился с 1 722 113 тыс. до 4 748 064 тыс. тенге, т.е. в 2,7 раза.

«Чтобы страховать крупные риски и соответственно увеличивать собственное удержания, необходимо увеличивать объем собственных средств». Для того чтобы компания оставалась все более универсальной и укрепляла свои позиции в страховом секторе, как в казахстанском, так и зарубежном.

Коэффициент сбалансированности, рассчитанный коэффициент достиг значения 3.2, и показывает, в какой мере поступления по страховому рынку покрывают страховые выплаты. С помощью коэффициента делается попытка определить правильность построений тарифных ставок страховщика по видам страхования.

Его среднее значение позволяет узнать, правильно ли в той или иной страховой компании осуществляется политика оценки страховых рисков по уже заключенным договорам, и наконец, является ли портфель страховщика высокорискованным или же сбалансированным.

2.3 Перестрахование как условие  обеспечения финансовой устойчивости  компании 

         Страхование  – международный  бизнес, неограниченной  территорией  отдельного региона или страны. Страховая компания обязана заботиться о стабильности и устойчивости своего бизнеса, от чего зависят ее гарантии клиентам. “БТА” придает важное значение перестрахованию  своих  рисков. С целью обеспечить  свои обязательства клиентам “БТА” наладила прочные отношения с крупнейшими международными перестраховочными и страховыми компаниями, а также с брокерами Ллойдс. Прочные деловые контракты позволяют “БТА” вести продуманную андеррайтерскую деятельность и заключать контракты  практически по неограниченным страховым суммам. Компания имеет договоры перестрахования с такими крупными перестраховщиками и страховщиками, как САО “Ингострах”, РЕСО Гарантия, ВСК, Транссиб Ре, General Cologne Re, Partner Re, Tryg Baltica, РОСНО, а также с брокерскими компаниями Marsh Kazakhstan, Flemings, Willis, AON Kazakhstan EOS RISQ Kazakhstan Heath Lambert Alatau limited PWS international.

     Наступление страховых случаев подчинено законам вероятности. Вероятность рассчитывается математически, путем анализа множества событий, и используется при определении величины страховой премии. Чем шире это множество, тем ближе к оптимальному размер премии. Соответственно, чем больше договоров заключит страховщик (чем шире его страховое поле), тем устойчивее его бизнес (если, конечно, правильно рассчитана вероятность). Как говорят страховщики, нет плохих рисков, есть маленькие премии.

     Страховые компании, сосредоточивая серьезные по размерам капиталы, пускают их в оборот, вкладывая их в наиболее прибыльные сферы бизнеса. Вследствие этого на страховом рынке идет ожесточенная конкурентная борьба. В то же время без страхования, охватывающего все более широкий круг страховых рисков, современное общество немыслимо.

В настоящее время помимо европейских страховых рынков компании осваивают и афро- азиатские перестраховочные рынки. Федерация афро-азиатских страховщиков и перестраховщиков  (FAIR) была организована в сентябре 1964 года с целью кооперации страховщиков и перестраховщиков в Азии и Африке. В настоящее время организация насчитывает 180 постоянных членов. Сотрудничество в области перестрахования является вопросом первостепенной важности, так как в странах Азии , Ближнего Востока и Африки оперируют  высококапитализированные компании, которые могут предоставить свои емкости для защиты портфелей иностранных страховых компаний, в том числе и казахстанских. Об этом свидетельствуют статистические данные по общему объему страховых выплат, страховых премий, переданных на перестрахование.

Таблица № 4.  Перестрахование в Республике Казахстан.

         3 Перспективы  развития страхового рынка в  Республике Казахстан

          Во всем  цивилизованном мире уровень  развития страхового сектора  можно считать индикатором развития экономики страны в целом. На данном этапе казахстанский страховой рынок оценивается экспертами как один из самых динамично развивающихся в СНГ. За последние 2 года в Казахстане ускоренными темпами формируется современная инфраструктура национального страхового рынка - создан фонд гарантирования страховых выплат, расширен список обязательных видов страхования, создана государственная корпорация по страхованию экспорта и принят Закон «Об обязательном социальном страховании». Также важным этапом становления рынка станет «Программа развития страхового рынка Республики Казахстан на 2004 - 2006 годы», разработанная в Агентстве РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. В настоящий момент казахстанские страховики внедряют самые передовые методы и технологии, поскольку страхование затрагивает практически все сферы жизни. К примеру, для Казахстана всегда была актуальной страховая услуга по защите от природных катаклизмов. Но такой услуги в Казахстане раньше не было. Однако с этого года сразу три казахстанские страховые компании - «Premier Страхование», «KBS Garant» и БТА - заключили договор перестрахования рисков catXL, связанных с природными катастрофами. Теперь страхование в Казахстане можно считать не только частью финансового сектора экономики, но также стабилизирующим фактором при катастрофических рисках.

Сегодня имеется ряд объективных причин недостаточного развития рынка страхования в Казахстане. К ним можно отнести:

- ограниченные возможности эффективного размещения (инвестирования) временно свободных активов страховых компаний, и как следствие недостаточная капитализация отечественных страховых организаций.

- отсутствие необходимого контроля  со стороны государства за  исполнением обязательных видов  страхования.

- неразвитость долгосрочного страхования  жизни и здоровья, пенсионных  и других видов личного накопительного  страхования (всего одна страховая  организация).

- низкая заинтересованность в  страховании, по причине недостаточной  платежеспособности населения.

- высокий объем страховых премий, передаваемых за рубеж по каналам  перестрахования.

Основная цель в развитии страхового рынка:

- формирование современной национальной  страховой индустрии, активное использование  страхования как эффективного  механизма защиты интересов хозяйствующих субъектов и населения от различных рисков и источника долгосрочных внутренних инвестиций;

- поэтапное введение обязательных  видов страхования, в т.ч. обязательное  медицинское страхование (принятие  соответствующих законодательных актов по этим вопросам) и обеспечение их эффективного применения, что повысит уровень социальной защищенности значительной части населения;

- определение единой государственной  политики в области экологического  страхования (как обязательного  так и добровольного) и развития иных видов страхования, связанных с защитой от рисков чрезвычайного характера;

- создание системы государственной  поддержки обязательного страхования  в сельском хозяйстве;

- всемерное использование потенциала  страховой системы как одного из механизмов устойчивого развития промышленности республики;

- ускоренное развитие страхования  жизни, системы аннуитетов и иных  социально значимых видов страхования;

- формирование полноценной страховой  статистики, а также создание  отраслевой инфраструктуры по мониторингу и оценке различных опасных производственных рисков для использования их в страховании (особенно в области экологического страхования, страхования в сельском производстве и так далее;

- создание оптимальных условий  для развития добросовестной конкуренции на страховом рынке, сопряженное с обоснованным снижением тарифов страховых услуг, повышением качества страховых продуктов, обеспечением прозрачности и надежности в деятельности страховых (перестраховочных) организаций и страховых брокеров;

- поэтапное решение проблем  перестрахования, с учетом ограниченного  потенциала национального страхового  и перестраховочного рынков по  принятию рисков, объемы которых  ежегодно увеличиваются (что связано  и с ускоренным развитием добывающих  отраслей экономики),а также расширение возможностей деятельности страховых компаний по предупреждению снижения рисков предупредительных функций страховых компаний за счет свободных резервов при одновременном освобождении от налогообложения средств страховых компаний ;

- поэтапное расширение иностранного  присутствия на страховом рынке, что позволит использовать ресурсы  зарубежных страховщиков для  развития воспроизводственной базы  рынка через привлечение новых  потребителей услуг по добровольным  видам страхования, за счет увеличения иностранных страховщиков в уставном капитале компании, при соблюдении условий пропорционального роста инвестируемых временно свободных резервов в экономику Казахстана;

- дальнейшее повышение консолидации  страховых организаций и их  профессионального уровня, а также установление на рынке реальной специализации страховых организаций, учитывая повышение роли таких перспективных направлений страхования как медицинское, накопительное и долгосрочное страхование жизни, страхование в туристической отрасли, страхование недвижимости, банковских и предпринимательских рисков ;

- принятие дополнительных мер  по смягчению режима налогообложения  страхователей и страховых организаций (включая освобождение от налогов  средств страховых организаций, направляемых на обучение своего персонала на территории республики).

Дальнейшее совершенствование системы государственного регулирования страховой деятельности и надзора за ней, включая повышение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, использование наиболее эффективных методов контроля за результатами их основной и инвестиционной деятельности, поэтапную либерализацию существующих требований к размещению страховых резервов и инвестиционной политике страховых организаций, а также усиление норм законодательства по вопросам проверки аффилиированности страховых организаций и их должностных лиц, условиям участия субъектов страховой деятельности в холдингах и иных корпоративных объединениях, мерам борьбы по отмыванию незаконного капитала через страховой сектор.

Кроме того, предполагается создание компании по страхованию экспорта, основной функцией которой будет непосредственное содействие экспорту товаров и услуг казахстанских производителей путем страхования и перестрахования экспортных контрактов и инвестиций. Основные направления деятельности компании по страхованию экспорта отражены в Стратегии индустриально-инновационного развития.

На сегодняшний день можно утверждать, что базовое страховое законодательство Казахстана построено в целом с учетом международных стандартов регулирования и надзора, приняты меры по оптимизации перечня видов обязательного страхования, подняты на качественно новый уровень требования к деятельности страховых (перестраховочных) организаций, в том числе к их прозрачности и финансовой устойчивости, осуществлены первоначальные мероприятия по созданию системы защиты законных интересов потребителей страховых услуг, становлению и  развитию инфраструктуры страхового рынка, а также динамика роста страхового рынка за 2002 – 2004 года, согласно приложения Е, показывает неплохие результаты.

Государственным органам, главным образам необходимо:

Во-первых, развивать страхование путем поэтапного введения новых и совершенствование уже действующих законов об обязательном страховании и Фонде гарантирования страховых выплат, хотя этот вид страхования считается уже неприбыльным.