Становление и развитие страховой компании как субьект страхового рынка в Республики Казахстан (на материалах страховой компании ОАО «БТ

Впервые  отчеты  о проведении перестраховочных операций национальными страховщиками были  представлены  в Орган государственного страхового  надзора за 1998г. Обобщение и анализ этих  отчетных данных позволили нам  сделать  выводы о развитии  перестраховочной деятельности  в республике.

Зарождение рынка перестрахования в Казахстане относится к 1999г. В течение  данного года была передана на перестрахование  ответственность в  объеме 242,9 млрд. тенге, что составляет 98,4%  от общего  объема обязательств  по договорам, подлежащих перестрахованию.  В 2005 году  этот показатель достиг уже 21527,1 млрд. тенге. Это  вызвано тем, что в страховом портфеле страховых организаций  достаточно высока доля таких видов страхования  (страхование воздушного  и  наземного  транспорта, грузов, оборудования), ответственность по которым очень высока.

При  этом  очень высока доля ответственности переданной иностранным партнерам. Она составляет 98,4 % в общем, объеме обязательств,  надлежащих   перестрахованию. Это вполне объяснимо в  условиях отсутствия профессиональных  перестраховочных структур  на современном страховом  рынке Казахстана и маломощности национальных страховщиков.  В этой ситуации иностранные перестраховщики предлагают менее выгодные условия передачи риска в перестрахование.

Перестраховочной  деятельностью занимается ограниченное количество страховых компаний. Только 9 компаний из 58  проводят  перестраховочные  операции. Это – «Казахинстрах»,  "Авиаполис".  "Надежда",  "АстыкИнстрах",   "ВКО-АСКО". "Райымбек-Сейсмополис".  "Интергрейт" и другие. Безусловным лидером на национальном перестраховочном рынке является государственная страховая компания "Казахинстрах", на долю  которой  приходится более  89 % всех перестраховочных операций, проводимых в республике.

Таким образом, в целом наметилась положительная тенденция увеличения объемов перестраховочных операций на  национальном страховом рынке, приобщения к этой сфере страхового бизнеса отдельных страховщиков.

          Теперь, если в  портфеле  страховой  компании  оказался риск,  который  необходимо перестраховать, то страховщик  должен решить для себя принципиальный  вопрос. Какая  доля  ответственности  по  этому  договору  может быть оставлена на собственном удержании, а какая должна быть перестрахована.

Собственное  удержание  представляет  собой   некоторую часть страховой суммы, которую страховая компания оставляет или считает целесообразным возместить возможные убытки.  Эту  сумму определяют отдельно по страховому полису, одному риску или ряду рисков.  Доли  рисков сверх этого определенного уровня компания передает в перестрахование.

Размер  собственных  удержаний во многом зависят от финансовых возможностей страховой фирмы, то есть от  размера  собственного капитала. Его регламентация может быть осуществлена как законодательно, так и самими участниками перестрахования. В некоторых  странах государство ставит размер собственного удержания в зависимость от оплаченного капитала (определенный процент от него), либо может быть установлено соотношение между удерживаемой премией и собственными активами страховой компании.

Для национальных страховщиков в статье 38 Указа "О страховании"  оговорено,  что  максимальный  объем обязательств страховщика по отдельному договору не может  превышать  10%  от суммы  собственных средств. В случае превышения указанного норматива, соответствующая часть ответственности сверх  возможностей  компании  должна быть передана в перестрахование. При этом обращает на себя внимание несовершенство данной формулировки. А именно, что необходимо принимать в качестве  базы  для  расчета лимита  ответственности  - страховую сумму по договору в целом, либо страховую сумму по каждому отдельному риску. Если  имеется в  виду первый вариант, то он представляется не совсем оправданным. Так, например, по договору страхования имущества юридического лица предполагается предоставить страховую защиту  различным объектам (здания, ТМЦ, транспортные средства и т.п.) с различным  набором страховых случаев и неодинаковой степенью вероятности их наступления. То есть эти риски можно признать  независящими друг от друга. И в данном случае оставление на собственном удержании только 10% совокупной ответственности явно недостаточно. Следует предположить, что в этой ситуации  страховщик  разобьет данный договор на целый ряд договоров имущественного страхования по различным рискам. Это обеспечит ему удержание гораздо большей доли ответственности нежели по  совокупному договору,  а следовательно, и получение большей части предполагаемых страховых платежей. Таким образом, я считаю, что  было бы  целесообразно остановиться на втором варианте формулировки данного положения, а  именно,  что  максимальный  объем  обязательств   страховщика  определяется по каждому отдельному риску. Она более логична и избавить страховые  компании  от  различных ухищрений по уменьшению страховой суммы по отдельным договорам.

Именно предлагаемый нами подход в определении лимита ответственности по каждому отдельному риску используется в отношении всей группы личного страхования, а также страхования ответственности  владельцев  автотранспортных средств. И совершенно нецелесообразно, на наш взгляд, допускать удержание гораздо более высокой ответственности по другим договорам страхования. Поскольку,  прежде всего по этим видам (страхование имущества  и  ответственности)  существует  возможность  кумуляции убытков.

Поэтому,  считаем,  что законодательное положение в Казахстане о размере максимальной  ответственности  по  договорам страхования  (при  соответствующем  его уточнении) предполагает формирование более сбалансированного и  безопасного  страхового портфеля.

В  целях  расширения  емкости  национального страхового рынка, современным страховым  законодательством  предусмотрено, что при перестраховании у зарубежного страховщика (перестраховщика) доля собственных обязательств перестрахователя (собственное  удержание)  должна составлять не менее 5% от общего объема обязательств. В целом это положение направлено на защиту  интересов  отечественных страховых организаций. Установленный минимальный размер собственного удержания ставит  преграду  на  тот случай,  если  национальная  страховая компания будет лишь формально использована для заключения договора страхования, а  вся ответственность и, что более важно, страховая премия будут "вывезены" за рубеж.

С другой стороны этой правовой нормой учитываются и интересы перестраховщика. Запрет на фронтирование (нулевое собственное  удержание)  предполагает  сохранение  такого важнейшего принципа перестрахования как принципа страхового интереса.  Выдав свой страховой полис и получив определенное вознаграждение, фронтирующая компания не участвует в последующем в ликвидации убытков, а значит, не имеет страхового интереса по данному  полису.  Это  не заставляет перестрахователя проявлять внимательность и осторожность при приеме риска на страхование,

Но, на наш взгляд, не во всех  случаях  можно  соблюсти данное  требование.  При  заключении  договоров  страхования на сверхвысокие страховые суммы 5-ти процентное собственное  удержание  может оказаться непосильным не только для какой-либо отдельной страховой компании, но и  для  всего  страхового  рынка республики.  С тем, чтобы данное положение не противоречило положению о максимальном объеме обязательств  страховщика  необходимо в статье 34 (п.1) Указа «О страховании» сделать оговорку - при условии, что эта доля обязательств может быть оставлена на  ответственности страховщика в соответствии со статьей 38 (п.1) данного Указа.

Таким  образом,  устанавливается  величина  максимальной страховой суммы (или максимального вероятного убытка), по которой страховщик будет нести ответственность сам. При этом  необходимо обратить внимание на то, что для страховщика имеет большее значение не максимальный, а оптимальный размер собственного удержания.

После разработки перестраховочной программы  страховщик должен  заняться подбором соответствующей перестраховочной компании. Перестрахование рисков в  Республике  Казахстан  возможно как у национальных страховщиков, так и у иностранных страховых и перестраховочных организаций.

В целях организации квалифицированной  перестраховочной защиты профессиональной деятельности страховых компаний, действующих  на  отечественном  страховом  рынке,  а также интересов страхователей было бы  целесообразно  создать  профессиональные перестраховочные компании. Указом Президента РК «Об организационно-правовых мерах по  формированию и становлению страхового рынка» от 16 апреля 1994г. была оговорена возможность организации перестраховочных компаний при условии мобилизации  большого объема уставного фонда по сравнению со страховыми компаниями (в 10 раз). Однако, на сегодняшний день страховое законодательство не определяет место профессионального казахстанского  перестраховщика на страховом рынке.

Одним из возможных вариантов представляется организация государственной перестраховочной компании. Именно таким образом была решена проблема создания профессиональных перестраховочных компаний  во Франции, Азиатских и Африканских странах, где были созданы государственные перестраховочные  общества,  в  которые все  страховые  компании, зарегистрированные в стране, в обязательном порядке передавали определенную долю всех  прямых  рисков.

В Республике Казахстан Министерством финансов также учреждена республиканская компания по перестрахованию "Казахинстрах",  в качестве органа, осуществляющего все операции по страхованию и перестрахованию в республике  с  участием  зарубежных фирм и компаний.

Однако,  обращает  на себя внимание тот факт, что государственные перестраховочные  общества  функционируют  исключительно в развивающихся странах, тогда как они полностью отсутствуют в странах с высоко развитыми страховыми рынками. Их задача состоит отнюдь не в увеличении емкости  национальных  страховых обществ,  В большинстве этих стран на рынке присутствует достаточно много иностранных страховых обществ, которые в значительной степени определяют рынок. Государственные  перестраховочные общества  призваны  сократить  отток  валюты  через иностранные страховые общества. На наш взгляд, эта проблема может быть  решена другим образом и, поэтому, считаем, что отсутствие элемента  обязательности  в  перестраховании страховщиками республики всех рисков в государственной перестраховочной компании является позитивным моментом. Перестрахование, являясь в значительной степени международным регулятором страхования, вообще плохо переносит государственное регулирование.

Несмотря  на то, что, на казахстанском рынке свои услуги предлагает достаточное количество иностранных  перестраховочных обществ,  перестрахование  осуществляется и среди страховых обществ. Такие страховые компании как  "Авиаполис", "ВКО-АСКО" принимают риски в перестрахование от других страховщиков. И эти операции имеют тенденцию к увеличению. Так, если в 1999г.  этими  страховщиками  принято  на перестрахование 0,018 млрд.тенге, то в 2000г. уже 43999,4 млрд.тенге, т.е. наблюдается увеличение  более чем в 2000 раз. Это вызвано предоставлением более или менее  адекватного объема передаваемой в перестрахование премии.  В 1999г. размер перестраховочной премии составил 0,8 млн.тенге,  в  2000г.-6305,6 млн.тг.  При этом риски, а следовательно, и  перестраховочные платежи от иностранных страховщиков получает    национальная страховая компания 'Казахинстрах". Эта компания приняла в перестрахование  извне  в  1999г.  11,4  млн.тенге  ответственности  перестраховочной премии, в  1 квартале 2000г. эти показатели уже составили 5634,3 млн.тенге.  Таким образом, наблюдается многократное увеличение показателей,  характеризующих  активную  перестраховочную  деятельность страховой организации.

Однако подобная практика размещения риска среди  страховых компаний может иметь определенные негативные последствия. Необходимо  учитывать,  что  перестрахование может принести перестраховщику убытки и подобная  «взаимность»  может  оказаться обменом убытками. Это  произошло  на западных страховых рынках, что и привело к отмиранию системы взаимности.

Учитывая финансовое состояние  национальных  страховщиков,  расширение  емкости казахстанского страхового рынка будет осуществляться через систему сострахования, специализированные страховые и  перестраховочные  пулы. Возможность создания этих простых товариществ предусмотрена ст.33 «О страховых товариществах» (п.1,2) и  ст.34  (п.2) Указа "О страховании".

Страховой пул продает полисы, по которым все его участники  принимают заранее согласованную долю ответственности, которая по отношению к страхователю выражается прямо  в  пределах этой  доли. Перестраховочные договоры, заключаемые пулом за общий счет, освобождают пул от рисков,  которые  могут  превысить его емкость.

В  нашей республике создан страховой пул "Казахстан", в который входят крупнейшие национальные страховые компании. Принимая свою специфическую долю, каждый участник  пула  участвует не только в рисках, которые он сам принял или передал в пул, но также и во всех других рисках, внесенных в пул другими участниками. Такая концепция позволяет достигнуть три важные цели:

- Количество рисков, принимаемых, каждым участником по его доле  увеличивается.

- В портфеле каждого участника  улучшается состав  рисков.

- Участник  пула не может понести  убытки, превышающие его долю.

Перестраховочный пул аналогичен страховому пулу  с  той, только  разницей,  что  он специализируется на перестраховочных сделках. Перестраховщики, участвующие в таком  пуле,  оставляют на своих счетах определенные доли собственного участия от переданных им в перестрахование рисков, а оставшуюся часть передают в перестраховочный пул.

Однако,  существует такой недостаток создания пулов как слабое рассеивание риска, поскольку он, по сути дела,  сосредоточен в пределах данной страны. И при наступлении крупных страховых  событий все национальные страховые компании участвуют в их возмещении.

Тем не менее, участие в  страховых  и  перестраховочных пулах  позволит  местным страховым организациям успешно наращивать свои резервные фонды,  обмениваться  практическим  опытом, интегрировать  в  мировой страховой рынок. Сферой деятельностью пулов должны стать такие виды страхования, которые в наибольшей мере требуют координации усилий всего рынка. Это, прежде всего, страхование нефтяных операций, финансовых рисков,  гражданской ответственности,  строительно-монтажных  рисков,  экологическое страхование и пр.