Становление и развитие страховой компании как субьект страхового рынка в Республики Казахстан (на материалах страховой компании ОАО «БТ

- сведения об учредителях - юридических  лицах (при наличии таких учредителей), включающие копии свидетельств об их государственной регистрации в качестве юридического лица, засвидетельствованные нотариально; копии учредительных документов, засвидетельствованные нотариально; бухгалтерские балансы, отчеты о финансово-хозяйственной деятельности за два последних завершенных финансовых года и, наконец, последнего квартала перед предоставлением документов; аудиторское заключение о проверке финансовой отчетности за последний завершенный финансовый год;

- сведения об учредителях - физических лицах (при наличии таких учредителей), включающие декларацию о доходах и имуществе, заверенную органами налоговой службы и требуемую в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан;

- бизнес-план, включающий план организационных мероприятий, описание источников и план развития капитала, ожидаемые пределы платежеспособности и прогноз финансовых результатов создаваемой страховой (перестраховочной) организации на ближайшие три года;

- нотариально засвидетельствованный  документ, подтверждающий полномочия заявителя на подачу заявления от имени учредителей;

- Учредитель страховой (перестраховочной) организации, являющийся нерезидентом  Республики Казахстан, обязан предоставить  документ соответствующего органа  страхового надзора своего государства, подтверждающий, что ему разрешено участие в уставном капитале страховой (перестраховочной) организации - резидента Республики Казахстан, либо заявление о том, что по законодательству соответствующего государства такое разрешение не требуется.

Документы учредителя - нерезидента Республики Казахстан, выданные иностранным государственным органом, подлежат легализации в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

- Требования к содержанию документов, указанных в подпунктах 1), 4) и  6) пункта 1 настоящей статьи, определяются нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа.

- Разрешение на создание страховой (перестраховочной) организации имеет  юридическую силу в течение  шести месяцев со дня его  выдачи. Выданное разрешение на создание страховой (перестраховочной) организации может быть досрочно отозвано уполномоченным государственным органом по основаниям, предусмотренным настоящим Законом.

- Разрешение на создание страховой (перестраховочной) организации подлежит возврату страховой (перестраховочной) организацией в уполномоченный государственный орган при выдаче страховой (перестраховочной) организации лицензии на право осуществления страховой деятельности.

- Заявление о выдаче разрешения  на создание страховой (перестраховочной) организации должно быть рассмотрено уполномоченным государственным органом в течение двух месяцев со дня предоставления заявителем последнего документа, запрошенного уполномоченным государственным органом в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи.

- Уполномоченный государственный  орган письменно уведомляет заявителя  о принятом решении по указанному  им местонахождению (месту жительства).

Из сказанного выше следует, что в настоящее время потенциальные потребители страховых услуг должны быть внимательны в выборе партнера-страховщика, поскольку договоры страхования, заключенные с не имеющей лицензии страховой организацией, изначально недействительны, так как незаконна сама деятельность подобных организаций. Последствиями же недействительности таких сделок могут стать непредсказуемые финансовые потери и крупные социальные потрясения.

В соответствии с Законом РК "О страховой деятельности" страховщики в целях координации своей деятельности, защиты собственных интересов и осуществления совместных программ могут образовывать союзы, ассоциации и иные образования; при этом непосредственно заниматься страховой деятельностью эти объединения не имеют права.

В настоящее время проведение проверок аудиторскими фирмами (аудиторами) деятельности страховщиков организуется в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан.

Данный список приводится ниже в полном объеме.

1) Проверка наличия и соответствия  законодательству документов, подтверждающих  право на осуществление страховой  деятельности:

-  учредительных документов;

-  свидетельства о государственной  регистрации;

- лицензии на осуществление  страховой деятельности.

2) Проверка соответствия осуществляемой  деятельности учредительным документам и требованиям законодательства, в том числе соответствия проводимых видов страховой деятельности полученной в установленном порядке лицензии.

3) Страховая организация имеет  специфические счета на основе  которых проводится:

- проверка правильности формирования  страховых резервов;

- проверка правильности формирования финансовых результатов;

- проверка правильности расчетов  с бюджетом и внебюджетными  фондами;

- проверка правильности осуществления  расчетных операций:

( ревизия кассовых операций; ревизия  расчетно-платежных операций;

ревизия расчетов с дебиторами и кредиторами;  ревизия расчетов со страховыми агентами и страховыми брокерами.)

- проверка правильности составления  годовой бухгалтерской отчетности.

-проверка соблюдения нормативного  соотношения активов и обязательств.

- проверка соблюдения требований о максимальной ответственности по отдельному риску.

- проверка соблюдения правил  размещения страховых резервов.

- проверка правильности заключения  и оформления договоров страхования.

- проверка обоснованности и  своевременности осуществления  страховых выплат.

- проверка правильности учета  страховых взносов и страховых  выплат.

- проверка обоснованности отказов  страхователям в страховых выплатах.

- анализ рассмотрения дел в  судах по претензиям страхователей.

Говоря о страховщиках, следует заметить, что действующим законодательством иностранным юридическим и физическим лицам разрешается участвовать в создании страховых организаций на территории Республики Казахстан, однако при этом законодательными актами на территории   Республики Казахстан   могут  устанавливаться ограничения.

Иностранные юридические лица и граждане вправе создавать страховые организации на территории Казахстана только в форме товариществ с ограниченной ответственностью или акционерных обществ, второе вытекает из определения доли участия иностранных инвесторов в уставном капитале таких организаций, размер которой в совокупности не может превышать 49 процентов.

 

           2 Становление  и развитие страховой компании, как субъекта  страхового рынка в Республике Казахстан(на материалах страховой  компании ОАО «БТА»)

 

2.1 Характеристика объекта исследования

 

 Страховая компания “БТА”  возникла в 1998 году в условиях  слабого уровня развития страхования  и практически полного отсутствия  качественных страховых услуг  в Казахстане. Стержневым направлением менеджмента компании стало качество услуг и твёрдые гарантии клиентам. И сейчас основными принципами страховой компании “БТА” остаются взаимодоверие и высокое качество предоставляемых клиентам страховых услуг.

Акционерами компании являются солидные и широко известные казахстанские компании, уже долгие годы  успешно работающие в разных отраслях экономики страны: холдинговая  группа компаний Resmi Group, крупнейший казахстанский банк  “ТуранАлем”. Отсюда подходы к работе, методология, принципы ведения бизнеса. Наличие таких акционеров обязывает компанию выдерживать высокие стандарты обслуживания и сохранять безупречную деловую репутацию.

На протяжении прошедших лет усилия компании были направлены на формирование устойчивых механизмов взаимоотношений с клиентами, которые строятся на предоставлении широкого спектра услуг и высококачественным сервисом обслуживания.

Уставный капитал компании составляет 864,0 млн. тенге, и на 100% обеспечен денежными средствами, большие объёмы страховых премий  дают возможность накапливать достаточные резервы, постоянно увеличивающий размер собственного капитала и адекватная инвестиционная политика и профессиональный менеджмент позволяют страховой компании “БТА” становится крупным институциональным инвестором в РК.

С момента своего образования и выхода на страховой рынок Страховая компания “БТА” приняла решение сделать особый упор на качество предлагаемых клиентам услуг во всех секторах экономики и для всех социальных групп.

Год за годом Компания совершенствует качество предлагаемых  услуг посредством привлечения высококвалифицированных специалистов, создает и выводит на рынок для наиболее полного удовлетворения запросов клиентов на новые виды страхования, проводит множество рекламных акций, предлагая по ним клиенту массу преимуществ и льгот.

Страховая компания “БТА” признает, что, управляя качеством страховых услуг, модифицируя и видоизменяя их, нельзя забывать о том, для кого они предназначены, а именно о клиенте, о его ожиданиях и потребностях.

С этой целью Компанией были проведены различные рекламные акции, разработаны специальные предложения, льготные системы обслуживания, разыграны множество лотерей и призов.

 С 1998 года клиентская база  Компании растет из года в  год. Сегодня Компании доверяют  страховую защиту своих интересов уже более 16000 юридических и более 185000 физических лиц. АО «БТА Страхование» имеет государственные лицензии на осуществление страхования по 18 классам страхования (более чем 30 страховых продуктов).

.Основная доля рынка (около63%) принадлежит ведущей «пятерке лидеров», в число которых входит ОАО «Страховая Компания БТА».

Размер средней страховой премии на душу населения по рынку страхования увеличился по сравнению с прошлым годом на 413 тенге и составил 1936 тенге (в 2003 году – 1523 тенге).

В 2004 прирост страхового рынка относительно 2003 года составил 27%, или 6,2 млрд. тенге. Наибольший прирост страховых премий относительно 2003 года, собранных по рынку, отмечен в секторе обязательного страхования – 136%. Эта тенденция была обусловлена принятием ряда законов в части обязательного страхования, способствующих росту данного сектора страхового  рынка.

Страхование – международный бизнес, не ограниченный территорией отдельно государства. Страховая компания обязана заботиться о стабильности и устойчивости своего бизнеса. Страховая Компания “БТА” уделяет особое внимание перестрахованию своих рисков. С целью диверсификации рисков Компания наладила прочные партнерские  отношения с крупнейшими международными перестраховочными и страховыми компаниями, а также с брокерскими компаниями, такими как General & Cologne Re, Rartner Re, CAISSE CENTRALE DE REASSURANCES, Munich Re, SKOR, TRYG-BALTICA INTERNATIONAL INSURANCE COMPANI A/S, Alliance Re, Transatlantic Re, Willis, Marsh, EOS Risq, PWS International, Саргон,  и  с  Российскими  Страховщиками и Перестраховщиками, такими как «СОГАЗ», «КапиталЪ Перестрахование», «Транссиб Ре»,  Страховой дом ВСК, Межотраслевой   страховой Центр, РЕСО-Гарантия, РОСНО-Центр, Никойл-Страхование.

Тесные партнерские  отношения с этими компаниями являются залогом стабильности страхового портфеля Акционерного Общества Страховая компания “БТА”.

Показателями того, как честно и надежно страховая компания выполняет взятые на себя обязательства, является качественное урегулирование убытков и оперативная выплата возмещения. Нижеуказанные цифры показывают, что компанией было покрыто 50 млн. тенге убытков и потерь всего лишь за 2,5 года.

Достаточный размер страховых резервов показывает, что компания может довольно оперативно выполнить свои обязательства по любому убытку или потере. В таблице 2 можно увидеть динамику страховых выплат, страховых премий и страховых резервов.

Таблица № 2 Динамика страховых выплат и премий по состоянию с 2000 -2004 года

(млн. тг.)

Показатели /годы	2000	2001	2002	2003	2004
Поступления страховых премий	0	242,8	687,5	1108,4	4257,1
Страховые выплаты	0	1,3	48	190,2	500,1
Страховые резервы	0	20,5	149,5	913,4	1497,6