Становление и развитие страховой компании как субьект страхового рынка в Республики Казахстан (на материалах страховой компании ОАО «БТ

Объем страховых выплат по различным классам страхования и их коэффициент убыточности свидетельствует о динамичности страхования и поступлением премий по ним, что доказывает таблица приведенная ниже.

Таблица № 1 Коэффициент убыточности.

Место страхового рынка в  финансовой  системе  обусловлено  как  ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты, так и  их значением  как  объектов  размещения   инвестиционных   ресурсов страховых организаций  и  обслуживания  страховой,  инвестиционной  и   других   видов деятельности.

Всеобщность страхования определяет непосредственную  связь  страхового рынка с финансами предприятий,  финансами  населения,  банковской системой, государственным бюджетом  и  другими  финансовыми  институтами,  в   рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях  соответствующие финансовые институты выступают  как  страхователи  и  потребители  страховых продуктов. Специфические отношения складываются  между  страховым  рынком  и государственным  бюджетом  и  государственными  внебюджетными  фондами,  что связано с организацией обязательного страхования.

Устойчивые финансовые отношения имеет страховой рынок с рынком  ценных бумаг,   банковской   системой,   валютным   рынком,   государственными и региональными  финансами,  где  страховые  организации  размещают  страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы [32].

Функционирование  страхового  рынка  происходит  в  рамках  финансовой системы, как на  партнерской  основе,  так  и  в  условиях  конкуренции.  Это касается конкурентной борьбы между  различными  финансовыми  институтами  за свободные  денежные  средства  населения  и  хозяйствующих  субъектов.  Если страховой рынок, например,  предлагает  страховые  продукты  по  страхованию жизни, то банки — депозиты, фондовый рынок — ценные бумаги и т.д.

1.2 История развития и состояние  современного страхового рынка  Республики Казахстан 

  Закон "О страховании" в Казахстане принят в 1992 году, и только после этого началось формирование рынка страховых услуг. Два года спустя, в качестве превентивной меры - дабы не стали возникать страховые "пирамиды"и страховые организации выполняли свои обязательства, а также пруденциальные нормативы и т.д. - была введена система государственного регулирования страховой деятельности. В это время в страховом секторе Казахстана предпринимаются попытки навести порядок: увеличены требования к капитализации страховых организаций, наложен запрет на занятие страховщиком иной, кроме страхования, предпринимательской деятельностью, введены лимиты по максимальной ответственности страховщика по отдельному договору (не более 10% от суммы собственного капитала и страховых резервов).

С 1994 года количество страховых компаний начало быстро расти, увеличившись к 1999 году с 22 до 71. Затем в кривой роста наступил резкий спад. 2000-2001 годы стали рубежными для десятков компаний: повышение требований к уровню капитализации, финансовой устойчивости и платежеспособности привели к их закрытию. Сегодня в республике действуют 34 страховые организации, в том числе две - по страхованию жизни (по казахстанскому законодательству страхование рисков и страхование жизни разделены: считается, что нельзя подвергать риску накопления граждан, которые они осуществляют по второму виду страхования).

Увеличение страховых премий наблюдается из года в год. В 2002 году по сравнению с предыдущим прирост страховых премий составил 63%, в 2003 - 32%,  Это довольно скромные результаты по сравнению с другими периодами "десятилетки". Страховщики связывают это с введением налоговых ограничений на отнесение страховых премий на вычеты из налогооблагаемого дохода и стремлением страховых компаний к селекции риска.

Наиболее показательным по темпам прироста страховых премий стал 1998 год - тогда было введено обязательное страхование гражданско-правовой ответственности (ГПО) владельцев транспортных средств, и объем страховых премий по обязательному страхованию увеличился сразу на 2000%.

Таким образом, обязательные виды страхования по сути являются движущей силой развития страхового рынка в целом, и поэтому государство, заинтересованное в процветании рынка страхования, создает для него благоприятные условия.

В Казахстане уже существует шесть видов обязательного страхования: ГПО владельцев транспортных средств, перевозчика перед пассажирами, частных нотариусов, аудиторов и аудиторских организаций, ГПО туроператоров и турагентов, обязательное страхование в растениеводстве. Кроме того, с 1 января 2005 года начал действовать Государственный фонд социального страхования. Частный страховой бизнес не сможет участвовать в данном проекте, но эту потерю ему компенсируют введением обязательного страхования ответственности работодателя и ГПО владельцев объектов, деятельность которых связана с причинением вреда третьим лицам. 
Комплект страховых услуг, предоставляемых казахстанскими страховыми компаниями, включает всего 30-40 видов страхования. С января 2004 года  работает Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций (ГСК), которая предложила экспортерам несырьевого сектора страхование от риска финансовых потерь. При этом покрываются страховой защитой как коммерческие (банкротство покупателя, его неспособность выполнить финансовые обязательства), так и политические риски (экспроприация, конфискация, ограничение прав собственности на экспортируемый товар, одностороннее или необоснованное расторжение либо неисполнение контракта государственным органом иностранного государства и так далее). Этот вид защиты предназначен прежде всего для малых и средних предприятий, которые хотели бы улучшить условия своего финансирования со стороны банков, расширить поставки товаров за счет перехода на условие отсрочки платежа, выйти на новые рынки. Несмотря на то, что этот страховой продукт был предложен совсем недавно, уже приняты решения о страховании по 20 проектам на общую сумму 20 млн. долларов.

ГСК, конечно, вне конкуренции. Во-первых, у нее достаточный уровень капитализации - 55 млн. долларов, что дает ей по законодательству право брать на себя риски до 5,5 млн. долларов. Во-вторых, сегмент страхования экспорта отдан на откуп только ей. В этом году три компании: "Premier Страхование", KBS Garant и БТА, предложили новую страховую услугу по защите от природных катаклизмов. Система дополнительного перестрахования, связанного с катастрофическими рисками catXL (catastrophic excess of loss), используется во всем мире, а в Казахстане, несмотря на большую опасность разрушительных землетрясений в юго-восточных регионах, ее не было.

Однако страховым компаниям приходится сталкиваться с такой проблемой, как недоверие к страховой системе со стороны потенциальных клиентов. Это, конечно же, самым непосредственным образом отражается на содержании пакета предоставляемых услуг и его объеме. Население страны хорошо помнит негативный опыт Госстраха СССР (у многих накопительные страховки так и остались непокрытыми), различные "финансовые пирамиды", а потому очень осторожно относится ко всякого рода предложениям о страховании. Кроме того, в настоящее время в процессе принудительной ликвидации находятся 13 страховых организаций - в свое время они систематически не соблюдали требования пруденциальных нормативов, не выполняли письменные предписания надзорного. Наиболее проблемными страховщики называют добровольное личное и добровольное имущественное страхование. Совокупный объем страховых премий за октябрь 2005 года увеличился на 7197,7 млн. тенге и составил 55299,7 млн . тенге, что на 67,3% больше объема собранного за аналогичный период 2004 года. В классе добровольных, доминирует имущественное страхование, показатели которого в сравнении двух последних лет  составляют разницу 45,7 %. По такому важному виду, как личное страхование, превышение составило 80,8 %. Несмотря на это, страховщики указывают на один фактор, который оказывает отрицательное влияние на перспективы среднесрочного становления рынка страхования жизни - демографический. Сегодня этот вид услуги оказывают две компании, которые открыты при поддержке банков и обслуживают в основном их клиентов, берущих кредиты. Но и этих двух компаний, выходит, много для страны, в которой живут всего около 16 млн. человек, что создает трудности в охвате потенциальной клиентуры и требует дополнительных затрат. Но самое главное, конечно, то, что страхование жизни стоит недешево, а доходы населения пока очень низки. Финансовые успехи участников страхового рынка производят хорошее впечатление. Страховой рынок Казахстана можно назвать одним из наиболее динамично развивающихся во всем СНГ. Во многом этому способствует принятие Программы развития страхового рынка республики на 2004 – 2006 годы. Впрочем, некоторые виды страхования здесь практически отсутствуют – например, страхование жизни. По данным на 1 ноября 2004 года, лицензии на право осуществления страховой деятельности в Казахстане имели 36 страховых (перестраховочных) организаций. 28 из них – компании, осуществляющие обязательное страхование автогражданской ответственности. Для некоторого сравнения приведены некоторые страховые компании города Караганды, согласно приложения А. На рынке также представлено 8 страховых брокеров, 30 актуариев, 34 аудиторских организации и 67 аудиторов, имеющих право проверки деятельности страховщиков. Пока это вся инфраструктура.

Впрочем, в ближайшее время инфраструктурная картина обещает измениться – согласно Программе развития страхового рынка республики на 2004 – 2006 годы в Казахстане должны появиться сюрвейеры, аварийные комиссары, аджастеры и другие участники. Капитализация страховых компаний в стране растет.

Страховые премии. Совокупный объем страховых премий, собранных в 2005 году составляет 55,3 млрд. тенге, что на 67,3% больше объема, собранного за 2004 год. Поступления страховых премий по классам страхования можно рассмотреть согласно приложения Б. 

Страховые выплаты. Общий объем страховых выплат, осуществленных за 2005 год, составил 9 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с данными за 2004 год на 74,6 %.

Совокупный объем активов страховых организаций на 1 января 2006 года составил 66,2 млрд. тенге , что на 68,7% больше аналогичного показателя на 1 января 2005 года.

 По состоянию на 1 января 2006 года  сумма обязательств страховых  организаций составила 24,7 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с аналогичным показателем прошлого года на 109,9%,  в том числе страховые резервы на 118,9%.

Различные сегменты страхового рынка характеризуются неравномерностью развития. Наиболее развитым в Казахстане можно назвать обязательное страхование во всех его видах.

Отношение объема страховых премий к валовому внутреннему продукту на 1.01. 2006 года составило 0,86 % (за 2005 г. – 0,72 %). Из всех страховщиков, работающих в Казахстане, в уставных фондах шести присутствует иностранный капитал. Как свидетельствует статистика за прошедший год, компании с участием нерезидентов развиваются более динамично. Именно эта группа страховщиков показала большие темпы роста в обязательном и добровольном имущественном страховании, чем в целом по рынку. В то же время для работы компаний-нерезидентов установлены определенные ограничения. Сейчас доля иностранного капитала в общем страховании может составлять лишь 25% оплаченного уставного капитала страховщика, а для компаний, осуществляющих страхование жизни, – 50%. Кроме того, запрещается создание филиалов страховой организации-нерезидента. Ожидается, что по мере продвижения страны к ВТО ограничения будут смягчаться.

         1.3  Развитие  перестрахования в Республике  Казахстан

          Роль перестрахования особенно важна на начальном этапе возникновения и развития страхового рынка, а также  в  процессе его функционирования. Целью перестрахования является расширение и  упрочение сети широких гарантий, способных покрыть серьезный риск, который уравновешивается интернациональным  экономическим и  страховым  балансом. Поэтому задача формирования системы перестрахования на внутреннем страховом рынке  становится  у  нас все более важной и актуальной.

В результате происшедших перемен, когда распался единый мощный государственный фонд и появилось  множество  независимых друг от друга страховщиков, располагающих зачастую незначительными  средствами, создается ситуация, при которой ни одна страховая организация не сможет принять  на  страхование  в  полном объеме достаточно крупные риски.

Таким образом, в современных условиях три момента определяют  необходимость  использования перестрахования страховыми компаниями. Это,  во-первых,  распад  системы  государственного страхования,  являвшейся  гарантом  выполнения страховых обязательств каждой страховой организацией, входящей  в  союзно-республиканскую систему. И как следствие - появление страховщиков, деятельность которых не защищена от возможных финансовых потерь и  невыполнения  обязательств  перед страхователями. Во-вторых, зарождение новых страховых  компаний  с  недостаточным  объемом собственных  средств,  а  иногда  и опытом страховой работы для приема на страхование дорогостоящих объектов или проведения видов, связанных с высокой вероятностью наступления большого числа страховых событий. В-третьих, потребность в создавшихся  условиях через систему защиты профессиональной деятельности страховщика защитить интересы страхователя.

В Казахстане с момента зарождения страхового  рынка  и, практически,  по  настоящее  время перестраховочных операций не проводилось. Это объясняется тем, что в республике нет ни одной профессиональной

перестраховочной компании и полностью отсутствуют навыки осуществления перестрахования.  Страховые  компании принимали  на себя чрезмерные риски с надеждой на благополучный исход дела и с целью быстрого 'приращения"  капитала.  И  нужно сказать, что в условиях отсутствия какого-либо контроля со стороны государства им это прекрасно удавалось.

В 1992 г. перестраховочные операции начали  проводить страховые компании системы АСКО, которые были связаны с холдингом договором облигаторного  перестрахования. Но  в силу невозможности в тот период времени осуществления переводных операций между двумя республиками  эти отношения оставались сугубо  формальными.

Первой попыткой вменить в обязанность страховщиков заключение договоров перестрахования стало "Положение о лицензировании  страховой  деятельности на территории Республики Казахстан" (Приложение № 1 к Указу Президента Республики Казахстан от 16 апреля 1994г.), в котором конкретные размеры рисков по отдельным видам страхования устанавливались Департаментом страхования в определенном  проценте от  страховых  платежей по видам страховой деятельности. Таким  образом,  ответственность  сверх возможностей компании должна быть передана в перестрахование.