Анализ принятия решений в условиях неопределенности и риска

-транспортные риски – риски, связанные с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, самолетами и т.д.;

-коммерческие риски – опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результатов отданной коммерческой сделки.

По структурному признаку коммерческие риски делятся на следующие категории:

-имущественные риски – риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.;

-производственные риски – риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и, прежде всего с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии;

-торговые риски – представляют собой риски, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.; финансовые риски – связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств).

К торговым относятся:

-риски, связанные с покупательной способностью денег:

-инфляционный риск – риск того, что при росте инфляции (обесценение денег и, соответственно, рост цен) получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут;

-дефляционный риск – риск того, что при росте дефляции (снижение цен и, соответственно, увеличение покупательной способности денег) происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов;

-валютные риски – опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций;

-риски ликвидности – риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости;

Риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски):

-риск упущенной выгоды – риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.);

-риск снижения доходности – риск, возникающий в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам, а также по портфельным инвестициям, связанным с формированием инвестиционного портфеля, представляющим собой приобретение ценных бумаг и других активов (сюда могут относиться: процентные риски – опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными институтами, селинговыми компаниями в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам, риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам;

-кредитный риск – опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору, риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга);

-риски прямых финансовых потерь – биржевые риски, представляющие собой опасность потерь от биржевых сделок (риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т.п.);

-селективный риск (лат. selektio – выбор, отбор) – риск неправильного выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля;

-риск банкротства – опасность в результате неправильного выбора вложения капитала полной потери предпринимателем собственного капитала и его неспособности рассчитываться по взятым на себя обязательствам. 

При принятии управленческих решений в условиях неопределенности и риска необходимо проводить анализ рисков. Анализ рисков подразделяется на два взаимно дополняющих друг друга вида: качественный, главная задача которого состоит в определении факторов риска и обстоятельств, приводящих к рисковым ситуациям, и количественный, позволяющий вычислить величину отдельных рисков и риска проекта в целом[12, с.125].

Вопросами теории управления риском занимается риск-менеджмент. Риск-менеджмент – специальная форма предпринимательской деятельности. Осуществляют ее профессиональные институты специалистов, страховые компании, финансовые менеджеры. 

Одна из основных сфер риск-менеджмента – страховой рынок, где объектом купли-продажи выступают страховые услуги, предоставляемые организациям и отдельным гражданам преимущественно страховыми компаниями и негосударственными пенсионными фондами. Схема риск-менеджмента представлена на рис. 1 
 
 
Рис. 1. Инструментарий снижения влияния риска.

Одно из главных правил управленческой деятельности гласит: не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более низкого уровня. Это требует грамотного управления рисками, т.е. своевременного предвидения, заблаговременного выявления неопределенностей и их последствий на деятельность организации для разработки и реализации управленческих решений по их уменьшению.

Таким образом, можно сделать вывод, что в процессе разработки и принятия управленческих решений в условиях неопределенности и риска менеджер сталкивается с необходимостью проведения анализа существующих рисков, а также осуществления мероприятий, связанных с избеганием, удержанием, передачей рисков или снижения их степени. Кроме того, в условиях неопределенности и риска менеджеру необходимо использовать специальные приемы и методы разработки и принятия решений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
2. Исследование процесса принятия решения в условиях неопределенности и риска на примере ОАО «Пермские сельские леса».

2.1 Краткая  характеристика, маркетинг, стратегия  развития и оценка платежеспособности  ОАО «Пермские сельские леса».

1) Полное и сокращенное наименование предприятия: Открытое акционерное общество «Пермские сельские леса», ОАО «Пермсельлес».

2) Дата государственной регистрации - 10.04.2010 г.

3) Почтовый и юридический адрес предприятия:

Российская Федерация, 614022, г.Пермь ул.Энергетиков, 39, а.

4) Основной вид экономической деятельности – 02.01.5 «лесоводство».

5) Организационно-правовая форма предприятия Открытое акционерное общество.

6). Организационная структура предприятия. ОАО «Пермские сельские леса.

Стратегия развития заключается в более полном удовлетворении потребностей Пермского края и других регионов. Существует ряд товаров, импортируемых на Пермский рынок строительных материалов из-за границы и стран СНГ, но в крае существует ресурсно-сырьевая база позволяющая выпускать данные товары внутри области, что снизит их стоимость на 30-40%, повысит конкурентноспособность предприятий их производящих. Предприятие ОАО «Пермские сельские леса» имеет возможность пополнить свою номенклатуру изделиями, которые с технической и маркетинговой точки зрения похожи на существующие товары фирмы. Поддержка со стороны органов местной власти обеспечивает постоянное поддержание производственных мощностей предприятия.

Из-за того, что доля продукции ОАО «Пермские сельские леса» на рынке составляет 40% конкуренция остальных предприятий пока, не представляется сильной.

Каналы сбыта - это лицо, организации или их совокупность берущая на себя ряд функций, риск и ответственность за продвижения товара от производителя к потребителю. Основными каналами распределения являются:

• предприятия розничной торговли;

• оптовые предприятия;

• непосредственно отдел реализации на предприятии. Посредники выполняют ряд важнейших функции:

1. сбор информации, для планирования обмена производства;

2. стимулирование сбыта;

3. установление контактов - налаживание  и поддержание связей с потенциальными  покупателями;

4. организация товародвижения - склад - транспортировка. Производиться стимулирования  сбыта продукции и на самом  предприятии: посредством системы  наценок и скидок, в зависимости  от объема продажи и условий  оплаты; стимулирование работников  службы маркетинга и сбыта  продукции посредством нормативов  оплаты их труда в зависимости от объема продаж.

Система маркетинговых коммуникаций, применяемая ОАО «Пермские сельские леса», включает в себя следующий набор элементов:

1. реклама;

2. стимулирование сбыта;

3. выставки - ярмарки;

В своей деятельности ОАО «Пермские сельские леса» использует как прямую, так и косвенную рекламу. Косвенная заключается в том, что на протяжении многих лет потребители отдавали предпочтения товару данной фирмы. Прямая реклама, которая способствует быстрой реакции распространяется в прессе (газеты, журналы), специальные буклеты, на телевидении, в наружной рекламе.

 Деятельность в системе стимулирования сбыта направлена на то, чтобы: дать необходимую информацию потенциальным потребителям о новом товаре, а также существующим потребителям о конкретных характеристиках предлагаемого товара; выявить на рынке новые возможности использования предлагаемого товара; переманивание клиентов; инициировать реализацию товара за счет повышения степени их узнаваемости в среде покупателей; использовать различные средства стимулирования объемов и кратности совершения покупок; повышать имидж предприятия.

Стимулирование, направленное на покупателей: разработанная и отлаженная система скидок постоянным клиентам; предоставления товара в кредит; отпуск товара под реализацию (постоянным посредникам); выдача рекламных проспектов покупателям; посещения выставок; демонстрация товара; и т. д.

Для повышения общественного мнения ОАО «Пермские сельские леса» использует следующие элементы:

1. Благотворительная деятельность.

2. Помощь администрации в благоустройстве города.

3. Посещения различных выставок (что повышает репутацию предприятия  не только в области, но и  по России в целом).

Тем самым ОАО «Пермские сельские леса» наиболее выгодно для себя использует конкурсы и выставки, что помогает поднять престиж предприятия и его известность, а так же снизить затраты на традиционную рекламу.

Оценка платежеспособности предприятия за 2013 год.

В таблице 3 рассчитаем трехкомпонентный показатель типа финансовой ситуации.

Расчет трехкомпонентного показателя (тыс. руб.) 
Таблица 3

№ пп	Показатель	начало периода	конец периода	отклонение
1	Источники собственных средств	290127	441593	151466
2	Внеоборотные активы	249514	318866	69352
3	Наличие собственных оборотных средств	40613	122727	82114
4	Долгосрочные пассивы	49411	124015	74604
5	Наличие собственных оборотных средств и долгосрочных кредитов и займов	90024	246742	156718
6	Краткосрочные кредиты и займы	1500	10679	9179
7	Общая величина основных источников формирования запасов	91524	257421	165897
8	Общая величина запасов	61703	89562	27859
9	Излишек или недостаток оборотных средств	-21090	33165	54255
10	Излишек или недостаток собственных и заемных источников	28321	157180	128859
11	Излишек или недостаток общей величины формирования запасов	29821	167859	138038
12	Трехкомпонентный показатель	{0;1;1}	{1;1;1}

 

В таблице 4 приведены некоторые данные по характеристике затрат и доходов предприятия за последние два года.

Расходы по обычным видам деятельности (тыс. руб.) 
                                                                                                 Таблица 4

Статьи затрат	2012 год.		2013 год.
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
1. Материал. затраты	158515	59	102547	49
2. Затраты на оплату труда	61794	23	45010	21,6
3. Отчисления на соц. страх.	21494	8	12690	6,1
4.Амортизация	16120	6	22769	11
5. Прочие	10748	4	25837	12,3
Себестоимость	268671	100	208853	100

 

По основным материалам отклонение сложилось за счет разницы в цене материалов и замены некоторых из них.

Показатели прибыльности предприятия. Таблица 5 (тыс. руб.)

Показатели	2012	2013
1.Валовая прибыль   2.Чистая прибыль   3.Амортизация  4. «Cash Flow»	148728  85172  74069  63609	68157  10809  11239  68199